839440_2017_博识达_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

1 2017 年度报告 博识达 NEEQ:839440 广东博识达科技股份有限公司 Bostar Technology INC 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，公司参加了美国拉斯维加斯举行的消费电子展览会（CES 2017）。2017 年 4 月，公司参加了春季香港电子产品展览会。公司喜获“桥头镇 2017 年度优秀企业”称号。公司取得注册品牌（ROXXOUL）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 博识达、公司、股份公司、本公司 指 广东博识达科技股份有限公司 实际控制人 指 李妮、杨剑中 PMC 部 指 生产计划部 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程 指 广东博识达科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨剑中、主管会计工作负责人肖红芳及会计机构负责人（会计主管人员）李妮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、原材料价格波动的风险 公司主要从事智能手机配件产品的制造，各类产品中塑胶材质产品占比较大。近年来，主料 PC、TPU 等高分子塑料原料的价格均有不同程度的波动。虽然公司可以通过调整采购政策来减少原材料价格波动对公司成本的影响，但如果原材料价格未来波动较大，仍将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。二、客户集中的风险 报告期内，公司 2017 年度前五大销售收入客户占总营业收入的比例为 44.98%，所占比例较大。内外销客户变动较小，客户集中度较高。如果公司主要客户大幅降低采购额或终止与公司的合作，而公司未能及时就新产品开拓新客户，或新开拓客户利润率水平较低，将导致公司经营业绩出现较大波动。三、房产合法性风险 报告期内，公司与控股股东控制的香港領誼有限公司签订了长期厂房租赁合同，承租其自建的位于东莞市桥头镇大洲社区大东路东一巷 39 号的两栋厂房及宿舍，该用地系集体建设用地，已办理了集体土地使用权证，进行了房产证办理备案登记，但由于房地权属不一致，地上两处房产暂未办理房屋所有权证。公司承租的该两处房产权属存在法律瑕疵，存在不能6 根据相应租赁合同持续使用该两处房产的风险。如因建设及权属方面的法律瑕疵导致上述房产无法正常使用，将对公司的正常经营造成一定影响。四、公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚需经过较长时间的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高要求。因此，在股份公司设立初期，存在公司治理机制执行不到位的风险。五、实际控制人控制不当风险 实际控制人及控股股东杨剑中和李妮为夫妻关系，两人合计持有公司 93.78%的股份，且杨剑中担任公司董事长兼总经理，李妮担任公司董事、财务总监兼董事会秘书；杨剑中兄长杨进平担任公司职工监事，杨进平之子杨和担任公司监事会主席；李妮之妹李茜担任公司董事，其母肖月娥担任公司董事。因此，杨氏家族和李氏家族在公司决策、监督、日常经营管理上可对公司施予重大影响。若公司实际控制人及家族成员利用在公司的控制地位对重大事项决策施加不当控制，将会使得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。六、汇率波动的风险 报告期内，公司大力发展海外业务，对公司盈利能力影响较大。由于公司海外销售以美元结算，汇兑损益对公司业绩造成一定影响。随着公司海外销售收入的持续增加，若未来人民币汇率不稳定，将导致公司发生汇兑损失的风险加大，从而影响到公司盈利能力。七、存货跌价风险 截至 2017 年末，公司存货余额为 1,263.96 万元，占公司总资产的比重为 31.65%。报告期内存货余额增加，且上涨较快，公司所处行业更新换代速度较快，消费者的偏好及市场需求容易发生较大变化，若产品销售市场发生重大不利变化，将导致存货跌价风险，给公司经营业绩产生不利影响。八、出口国家或地区政治、经济环境变动的风险 报告期内，公司产品外销占比较高，且呈现不断上升趋势，主要出口国包括意大利、法国、印度、土耳其等国家，出口业务对公司有着重大影响。不同国家或地区面临的外部环境差异较大，且存在较大的不确定性，如果部分出口国或地区的政治、7 经济政策等方面发生重大不利变化，将给公司的出口业务带来较大困难，进而对公司的正常生产经营产生不利影响。九、经营活动产生的现金流量净额为负的风险 截至 2017 年末公司经营活动现金流量净额为-547,828.32万元。经营活动产生的现金流量波动较大，且 2017 年度净额为负，未来，如果公司不能有效对营运资金收付进行严格的预算和管控，将可能对正常的经营活动带来一定影响。十、贴牌代工的风险 贴牌代工生产模式在公司发展的一定阶段能够为公司带来利润，但由于贴牌生产在国际供应链中处于低端，如果企业审核客户商标时出现遗漏，被贴牌销售商没有商标所有权证书或商标使用权具有瑕疵，可能存在侵犯商标权的风险。十一、环评验收滞后的风险 2014 年 5 月 6 日，东莞市环境保护局针对公司提交的关于东莞市博识达塑胶五金制品有限公司建设项目环境影响报告表下发了“东环建20140871 号”的批复意见，同意项目建设。2015 年 11 月 30 日，东莞市环境保护局对上述项目进行了环保验收，并出具了“东环建20152589 号”关于公司环保设施验收意见。文件显示公司已执行了“三同时”管理制度，落实了环评批复中的相关环境保护要求，主要排放物符合国家相关环境保护标准，公司生产经营不会对周边环境产生重大污染。虽然公司办理了环评验收和排污许可证，但时间上相对滞后，存在法律瑕疵。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东博识达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Bostar Technology INC 证券简称 博识达 证券代码 839440 法定代表人 杨剑中 办公地址 东莞市桥头镇大洲社区大东路东一巷 39 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李妮 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0769-82803629 传真 0769-82803628 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞市桥头镇大洲社区大东路东一巷 39 号、523520 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-9-27 挂牌时间 2016-11-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-塑料制品业（C292）-日用塑料制品制造（C2927）主要产品与服务项目 智能手机配件产品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）31,988,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李妮、杨剑中 实际控制人 李妮、杨剑中 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91441900079549396R 否 注册地址 东莞市桥头镇大洲社区大东路东一巷 39 号 否 注册资本 31,988,800 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨小龙、石志勇 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。根据公司未来发展需要，为了更好的推进公司审计工作，经综合评估，公司经 2018 年 3 月 30 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议，决定变更会计师事务所，聘请北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年年度报告的审计机构，负责公司财务报告审计工作。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 26,874,324.50 30,086,110.11-10.68%毛利率%22.76%27.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 86,136.85 132,268.81-34.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-808,344.66 332,718.12-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.25%0.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.38%1.01%-基本每股收益 0.0027 0.0042-35.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,930,741.58 37,831,560.95 5.55%负债总计 5,988,925.63 3,975,881.85 50.63%归属于挂牌公司股东的净资产 33,941,815.95 33,855,679.10 0.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.06 0%资产负债率%（母公司）15.00%10.51%-资产负债率%（合并）15.00%10.51%-流动比率 4.63 5.98-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-112,364.34-7,287,573.58-应收账款周转率 2.81 5.19-存货周转率 1.85 2.62-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.55%12.19%-营业收入增长率%-10.68%57.30%-净利润增长率%-34.88%-88.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,988,800 31,988,800 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,037,356.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-825.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,946.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,052,476.94 所得税影响数 157,995.43 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 894,481.51 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于塑料、皮套材质的手机、平板电脑保护壳、自拍杆等智能手机配件行业，通过采用 PC、PU、TPU 等高分子聚合物，基于注塑法、冷却成型工艺、自动喷绘技术、开料成型工艺生产皮套、塑胶配件产品，采用直销和代理销售的模式为意大利、法国、土耳其等多个国家的手机、平板电脑生产厂商及智能手机大型经销商提供质量优良、产品精密、价格实惠的配件产品，以此获取收入利润及现金流，实现企业价值。（一）采购模式 公司采取“订单式”采购和一定量库存相结合的方式进行采购，公司采购部门根据客户订单制定采购计划，严格控制存货，长期执行可有效了解生产用料，减少材料损耗。公司采购部门根据多年的市场预测经验，对价格处于低位、易保存的原材料可适当加大采购量，保存一定量的库存。公司根据采购策略、成本控制、新产品开发等情况需要开发新供应商或更换供应商时，由采购部预选新供应商，搜集目标供应商的经营资质证书，初步审查和判定符合要求的供应商，对于需要现场考核的供应商，由采购部会同研发部进行现场评审，重点考察生产经营的合规性、技术水平、质量控制、产能及交付期限、价格水平等，形成“供应商评估报告”，经审核合格后列入供应商名册。公司对供应商进行分级管理，对合格供应商实行日常监督、月度考核以及年度审核，及时掌握供应商供应情况，保证产品的原料质量。（二）研发模式 公司研发根据研发动力可分为客户需求研发和自发型创新研发。客户需求研发即在项目执行过程中，公司有专门的工业设计员对产品的外观、结构等进行设计。同时，产品设计团队可以根据客户需求为其定制、开发与其产品配套的外观形象，并根据客户需求对其所需要的材质进行选择。在初次设计完成后，公司将设计草图交给下游客户进行评估，并根据客户的反馈和建议不间断修改设计原型，与客户沟通设计思路、最终达到客户满意的效果。自发型创新研发即公司对目标市场进行调研，对目标消费群、销售通道、卖点、功能、价格、产品趋势等进行详尽分析，将公司的研发设计与市场需求紧密结合，充分收集用户体验信息，并将其进行大数据分析后融入研发过程中。此种研发方式需要准确的市场判断能力、精密的数据分析以及极强的技术开发能力，需要经过长期业务积累，提高综合素质。目前公司主要以客户需求研发为主，自发型创新研发为辅。13（三）生产模式 公司采用订单生产方式，即公司 PMC 部门根据客户的订单制定生产计划，生产计划根据定单情况核算原辅料用量，下发生产指令给车间，车间领取原辅材料，组织生产。产品生产完成后，公司将按照订单的要求及时发货至客户。（四）销售模式 公司经过多年的品牌运营和渠道建设，已经构建了稳定的客户网络，客户遍及多个国家和地区。客户资源丰富。公司利用阿里巴巴、京东商城等知名网络平台构建了稳定的线上销售或推广渠道，公司在服务现有核心客户的基础上，积极开发新客户，客户群体优势逐步增强，品牌知名度不断提高，为公司奠定了持续发展的重要基础，是公司核心竞争力的重要组成部分。公司将在深化与老客户合作的同时，通过参展世界知名展销会及线上线下全覆盖推广，挖掘大客户资源，不断开拓新客户，优化客户结构。报告期内，公司的内销全部为直销模式。外销则是公司外贸人员通过网络或实地考察寻找实质客户，与客户达成合作协议后，通过进出口公司代理报关出口和公司直接报关出口，确保产品顺利到达客户手中。公司的经营管理人员从事手机配件产品生产多年，对手机配件行业十分了解，对各品牌手机产品的发布信息进行了总结，能够通过各种合法手段获取新款手机的发布信息，及时开发相应的模具，抢占商机。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系，经营管理与风险预防水平全面提升。同时，公司精准把握客户需求，不断加大研发投入和新产品的开发力度，不断拓展，完善公司的业务及产品体系，不断提升产品的市场影响力。14 公司 2017 年度实现营业收入 2,687.43 万元，同比上年下降了 10.68%，由于市场不景气造成销售减少，再加上招工难，长期不能招满需要的熟练工，造成企业减产；公司 2017 年度实现净利润 8.61 万元，同比下降了 34.88%，本期公司发生亏损的主要原因在于市场竞争日益剧烈，产品毛利率下滑，原材料价格上涨，未来公司将努力通过扩大产品销售规模、提高产品毛利率水平、控制费用支出等方式改善业绩情况。(二二)行业情况行业情况 公司经过几年的发展，拥有了一支经验丰富、工作效率高的专业职工队伍，创立了高效率的生产工艺，构建了完整的产销链，毛利率相对同行业处于中等水平。在未来三年或五年内，公司将以产品和技术创新为主线，不断应用新材料、新工艺、新技术来提升公司的产品价值。在不断扩大现有客户业务范围的基础上，继续拓展国际市场，以国际高端消费类电子厂商及大型连锁销售商为主要服务目标，提升公司在保护套配件行业的市场地位。同时，通过横向开发周边产品，纵向进行行业资源整合，努力提升公司盈利水平和风险抵御能力，以国际一流公司的标准作为自我要求，与客户和供应商建立良好的合作关系，实现多方共赢。为了实现公司的战略发展目标，巩固并继续加强公司在移动智能手机配件行业的竞争力，公司将全力顺应全球移动智能手机行业快速扩张的需求，解决当前产能利用率和产销率均达到满负荷的难题。同时，公司将扩大配件产品的生产投入，逐步实现配件产品多元化战略，实现产业升级。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,467,900.22 6.18%3,741,811.00 9.89%-34.05%应收账款 10,089,502.99 25.27%9,047,201.75 23.91%11.52%预付款项 1,528,412.55 3.83%1,046,979.26 2.77%45.98%其他应收款 147,005.74 0.37%110,521.96 0.29%33.01%存货 12,639,644.00 31.65%9,843,511.07 26.02%28.41%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 8,858,598.43 22.18%9,662,898.66 25.54%-8.32%在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 0.00%0.00%0.00%15 长期借款 0.00%0.00%0.00%无形资产 97,877.47 0.25%110,111.92 0.29%-11.11%长期待摊费用 3,161,711.55 7.92%4,149,334.31 10.97%-23.80%应付账款 2,060,858.96 5.16%3,148,375.65 8.32%-34.54%预收账款 2,696,860.92 6.75%20,501.45 0.05%13,054.49%资产总计 39,930,741.58-37,831,560.95-5.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末数较上年同期减少 127.39 万元，同比下降 34.05%，主要是公司偿付了较多到期采购款，应付账款明显下降。2、报告期内公司部分客户的信用账期有所延长，加之公司下一步计划加大市场开拓力度，提高业务规模，增加了存货储备，因此导致报告期内公司营业收入有所下降的情况下，应收账款和存货均出现增长。3、预付款项本期期末数较上年同期增加 48.14 万元，同比上升 45.98%，主要是因为对合同备货和原材料的需求加大。4、其他应收款本期期末数上年同期增加 3.65 万元，同比上升 33.01%，主要是因为本期出口退税金额增加。5、固定资产本期期末数较上年同期减少 80.43 万元，同比下降 8.32%，主要是折旧、固定资产减值，引起固定资产账面价值减少。6、应付账款本期期末数较上年同期减少 108.75 万元，同比下降 34.54%，主要系报告期间内公司为提高企业信用，争取供应商政策支持（如达量返利、优先提货等）及增加存货周转率而采取的货款支付政策。根据年初计划，对供应商货款的支付率达到 100%。7、预收账款本期期末数较上年同期增加 267.64 万元，同比上升 13,054.49%,主要原因系公司在 2017年 12 月订单情况较好，客户向公司预付了较多的货款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 26,874,324.50-30,086,110.11-10.68%营业成本 20,757,921.70 77.24%21,957,115.20 72.98%-5.46%毛利率%22.76%-27.02%-管理费用 4,747,621.40 17.67%5,687,920.80 18.91%-16.53%16 销售费用 1,806,559.47 6.72%1,646,339.14 5.47%9.73%财务费用 238,128.26 0.89%-23,977.98-0.08%-营业利润 142,005.86 0.53%534,073.15 1.78%-73.41%营业外收入 0 0.00%10,000.00 0.03%-100.00%营业外支出 825.94 0.00%457,024.02 1.52%-99.82%净利润 86,136.85 0.32%132,268.81 0.44%-34.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用较上年同期上升了较多，主要是本年度出口收入中汇率变动产生的汇兑损失增加。2、营业利润较上年同期下降 73.41%，主要是随着市场竞争的加剧，报告期内公司销售收入减少，毛利率相比去年同期下降 4.42%。3、营业外收入较上年同期下降 100.00%，主要是本年执行新的会计政策，原计入营业外收入的政府补助被调整计入其他收益。4、营业外支出同比上年下降 99.82%，主要是因为上年同期公司不可抵扣进项税额转出较多所致。5、净利润同比上年下降 34.88%，主要原因是本期销售数量减少，而原材料价格上涨，生产成本增加导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,874,324.50 30,086,110.11-10.68%其他业务收入 0 0 0.00%主营业务成本 20,800,624.56 21,957,115.20-5.27%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%手机套 25,701,203.19 95.63%26,988,306.18 89.70%皮具塑胶配件 323,919.58 1.21%1,133,758.72 3.77%自拍杆 849,201.73 3.16%1,964,045.21 6.53%合计 26,874,324.50 100.00%30,086,110.11 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、伴随移动智能手机设备的发展，手机保护套的市场需求量大且较为稳定，2017 年度手机保护套产品17 的销售收入占比 95.63%，销售占比同比上期有所提高。2、皮具塑胶配件和自拍杆随着行业周期变动影响，市场供需关系发生变化，订单及价格大幅下挫，导致销售额下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东星以达进出口有限公司 5,796,012.60 21.57%否 2 深圳市一达通企业服务有限公司 3,659,830.54 13.62%否 3 东莞尚科思工艺制品有限公司 2,102,135.00 7.82%否 4 深圳市康成泰实业有限公司 332,780.94 1.24%否 5 与德科技有限公司 195,576.92 0.73%否 合计合计 12,086,336.00 44.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州七点高新化工材料有限公司 860,882.50 4.60%否 2 东莞市利羽彩艺印刷有限公司 675,414.50 3.61%否 3 深圳市耀隆彩色印刷有限公司 668,477.00 3.57%否 4 深圳市中易腾达科技股份有限公司 645,162.00 3.45%否 5 深圳市黑云信息技术有限公司 626,660.28 3.35%否 合计合计 3,476,596.28 18.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-112,364.34-7,287,573.58-投资活动产生的现金流量净额-940,207.79 8,035,378.00-筹资活动产生的现金流量净额 0 2,108,128.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、本期末经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 673.97 万元，主要原因加强了资金的控制，提高了资金的利用率。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 898.28 万元，主要原因是购买部分设备，加大了部分固定资产投资。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 210.81 万元，主要是上年公司进行了增资扩股，吸收投资收到的现金高于本期。18(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营。该准则自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2、根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布企业会计准则第 16 号政府之补助的通知（财会201715 号）的要求，公司将对 2017 年 1 月 1 日至本准则实施日之前新增的政府补助进行调整，与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。3、2017 年 12 月 25 日，财政部印发财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）和企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）的相关规定,修订了一般企业财务报表格式。本公司执行上述三项会计政策对列报当期财务报表项目及金额的影响如下：序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 1 财会（2017）30 号 其他收益 1,037,356.00 营业外收入-1,037,356.00 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 19(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，为当地就业稳定做出积极贡献。除此之外，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入 26,874,324.50 元，净资产 33,941,815.95 元；连续三年的净利润分别为2015 年度 1,151,539.71 元,2016 年度 132,268.81 元,2017 年度 86,136.85 元。报告期内，公司不存在实际控制人失联和高级管理人员无法履职情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。经营方面，经营管理层、核心技术人员队伍稳定，公司关键管理人员和核心技术人员均在公司任职多年，且公司已对上述人员进行了两次股权激励，更增加了核心人员的自主能动性及对公司归属感，不存在关键管理人员离职且无人替代和人力资源短缺等情形。报告期内，公司不存在重大违法经营的情形，具有较好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）原材料价格波动的风险 公司主要从事智能手机配件产品的制造，各类产品中塑胶材质产品占比较大。近年来，主料 PC、TPU等高分子塑料原料的价格均有不同程度的波动。虽然公司可以通过调整采购政策来减少原材料价格波动对公司成本的影响，但如果原材料价格未来波动较大，仍将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。风险评估管理措施：一方面，公司努力提高生产技术水平，加强公司的技术创新能力，适时推出高附加值的创新产品，保持公司对下游市场的议价能力，以化解原材料成本增长的压力；另一方面，公司从产品成本方面入手，加强采购环节的成本管理，不断提升生产与工艺管理水平，提高材料利用率和产品合格率，进一步消除因原材料价格波动带来的影响。（二）客户集中的风险 报告期内，公司 2017 年度前五大销售收入客户占总营业收入的比例分别为 44.98%，所占比例较大。20 内外销客户变动较小，客户集中度较高。如果公司主要客户大幅降低采购额或终止与公司的合作，而公司未能及时就新产品开拓新客户，或新开拓客户利润率水平较低，将导致公司经营业绩出现较大波动。风险评估管理措施：一方面，公司需要不断开拓新客户，拓宽公司产品的销售渠道，以抵消老客户采购额下降的风险。另一方面，公司将加大研发投入，打造极具特色的定制化软件平台，挖掘新的客户需求，吸引更多应用领域的潜在客户。（三）房产合法性风险 报告期内，公司与控股股东控制的香港領誼有限公司签订了长期厂房租赁合同，承租其自建的位于东莞市桥头镇大洲社区大东路东一巷 39 号的两栋厂房及宿舍，该用地系集体建设用地，已办理了集体土地使用权证，进行了房产证办理备案登记，但由于房地权属不一致，地上两处房产暂未办理房屋所有权证。公司承租的该两处房产权属存在法律瑕疵，存在不能根据相应租赁合同持续使用该两处房产的风险。如因建设及权属方面的法律瑕疵导致上述房产无法正常使用，将对公司的正常经营造成一定影响。风险评估管理措施：第一，公司控股股东、实际控制人李妮、杨剑中夫妇承诺，如公司承租的东莞市桥头镇大洲社区大东路东一巷 39 号厂房因房产建设和权属方面的法律瑕疵或拆迁等因素导致无法正常使用的，所产生的损失由其本人负责承担全部赔偿责任；第二，等公司资金充裕时，公司将新建自有产权的厂房，并进行搬迁，彻底解决关联租赁的问题。（四）公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚需经过较长时间的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高要求。因此，在股份公司设立初期，存在公司治理机制执行不到位的风险。风险评估管理措施：为防范公司治理风险，加强公司内部控制管理，避免侵害中小股东的利益，公司将根据结合公司实际情况，完善内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的基础。此外，公司将进一步落实公司董事、监事、高级管理人员等相关人员对相关法律、法规及政策的学习和培训工作，全面提高管理层规范意识。（五）实际控制人控制不当风险 实际控制人及控股股东杨剑中和李妮为夫妻关系，两人合计持有公司 93.78%的股份，且杨剑中担任公司董事长兼总经理，李妮担任公司董事、财务总监兼董事会秘书；杨剑中兄长杨进平担任公司职工监事，杨进平之子杨和担任公司监事会主席；李妮之妹李茜担任公司董事，其母肖月娥担任公司董事。因此，杨氏家族和李氏家族在公司决策、监督、日常经营管理上可对公司施予重大影响。若公司实际控制人及家族成员利用在公司的控制地位对重大事项决策施加不当控制，将会使得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。风险评估管理措施：公司将进一步完善并严格执行股东大会入董事会议事规则，积极提高治理水平，21 为了随着公司的发展，会考虑建立独立董事制度，加强外部监督。（六）汇率波动的风险 报告期内，公司大力发展海外业务，对公司盈利能力影响较大。由于公司海外销售以美元结算，汇兑损益对公司业绩造成一定影响。随着公司海外销售收入的持续增加，若未来人民币汇率不稳定，将导致公司发生汇兑损失的风险加大，从而影响到公司盈利能力。风险评估管理措施：一方面，公司计划采取与代理出口公司签订相关协议等方式锁定汇率，减弱汇率波动风险，另一方面，公司将充分利用好人民币国际化的趋势，逐步探索在出口时采用人民币进行结算，降低汇率波动风险。（七）存货跌价风险 截至 2017 年末，公司存货余额为 1,263.96 万元，占公司总资产的比重为 31.65%。报告期内存货余额增加，且上涨较快，公司所处行业更新换代速度较快，消费者的偏好及市场需求容易发生较大变化，若产品销售市场发生重大不利变化，将导致存货跌价风险，给公司经营业绩产生不利影响。风险评估管理措施:为避免存货发生跌价损失,公司今后将结合销售订单情况进行合理备货,减少存货库存规