839629_2017_华糖云商_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 华糖云商 NEEQ:839629 河北华糖云商营销传播股份有限公司 HebeiHuaTang CloudOperators Marketing CommunicationCo.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 5 月 2325 日，2017 中国饮品大会在徐州成功举行，百余家知名饮料企业、五千余名优质经销商参会，共同揭开新时代中国饮料行业的发展趋势。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。6 月 23-25 日，2017 亚洲调理食材大会在潍坊隆重举行，开启了公司深度服务冷冻调理食材行业的序幕。8 月 1012 日，2017 中国高端休闲烘焙产业大会在南京成功举行，现场发布数百款优质新品，同期与京东超市联合发布了2017 中国休闲食品消费报告 12 月 5-7 日，第二届华糖万商领袖大会在郑州隆重举行。万商大会涵盖酒类、食品、饮品、乳品、农产品、茶叶等门类，被誉为糖酒食品大型会展“新一极”。2017 年，公司微信矩阵专业厂商粉丝成功突破百万，建立起糖酒食品行业掌上传播的主通路。2017 年，公司成立茶业事业部，启动“酒茶融合”工程和“茶业快消工程”，成功助推多家知名企业企业的全国化进程。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华糖云商、股份公司、公司、本公司 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司 河北日报、报业集团 指 河北日报报业集团 报业传媒、传媒集团 指 河北报业传媒集团有限公司 中食投资 指 石家庄中食投资管理中心（有限合伙）中酒投资 指 石家庄中酒投资管理中心（有限合伙）佳懿投资 指 深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙）索思咨询 指 郑州索思企业营销咨询中心（有限合伙）嘉丰投资 指 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙）华糖传媒 指 河北华糖传媒有限公司 华糖云商有限、有限公司 指 河北华糖招商咨询服务有限公司河北华糖云商科技有限公司河北华糖云商营销传播有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 信永中和会所、会所、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司股东大会 董事会 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司董事会 监事会 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 华糖易购 指 河北华糖易购电子科技有限公司 华糖喜庆 指 河北华糖喜庆文化传播有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人 于山、主管会计工作负责人 杜建明 及会计机构负责人（会计主管人员）崔国盛 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.公司经营风险 互联网技术变化日新月异，商业模式创新层出不穷，若公司未能紧跟互联技术等变化并根据用户行为的变迁做出相应的商业模式创新，公司可能会面临竞争力下降等风险，进而对公司的经营造成重大不利影响。2.知识产权风险 公司为知识密集型行业，整合营销业务开展过程中会涉及宣传口号、创意、商标等资源的运用；尽管公司业务开展过程中各项创意及设计均为公司工作人员原创产生，仍存在侵犯他人知识产权或知识产权遭受其他主体侵犯的风险，从而对公司的业务开展及名誉产生不利影响。3.公信力风险 目前，我国广告业还不够成熟，行业集中度不高，从业公司与人员的素质与专业水准还存在参差不齐的状况。部分市场参与者存在着强烈的炒作意识，在此影响之下，可能会出现虚假违法广告。虚假违法广告会严重影响相关广告公司的公信力，将不可避免地给企业经营带来重大不利影响。4.新媒体行业市场竞争风险 公司的新媒体业务主要依托于公司旗下的众多微信公众号。目前，互联网新媒体企业众多，新商业模式层出不穷，行业集中较低而且竞争非常激烈。公司如果不能迅速提升自身服务能力，扩大品牌影响力，可能在未来的市场竞争中处于不利地位。5.管理风险 随着公司业务的不断拓展和经营规模的扩张，公司面临如何完6 善现有管理体系、加强内控制度力度、提高管理能力、保证公司运营顺畅等一系列问题，如果管理能力滞后将制约公司业务的扩张速度和规模。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北华糖云商营销传播股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei HuaTang Cloud Operators Marketing Communication Co.,Ltd 证券简称 华糖云商 证券代码 839629 法定代表人 于山 办公地址 石家庄市长安区广安大街 36 号银泰国际大厦 15 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁剑 职务 董事会秘书 电话 0311-89105660 传真 0311-89105678 电子邮箱 公司网址 http:/ 石家庄市长安区广安大街 36 号银泰国际大厦 15 层 050011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 08 月 09 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）商务服务业（L72）主要产品与服务项目 广告策划与传播服务；会展推广服务；招商外包服务；新媒体推广服务；电商销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）50,700,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 河北报业传媒集团有限公司 实际控制人 河北日报报业集团 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91130100580994995T 否 注册地址 石家庄市长安区广安大街 36 号银泰国际大厦 15 层 否 注册资本 50,700,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和 签字注册会计师姓名 林国伟、刘小凌 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 21 层 2103 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 170,032,912.71 125,576,347.81 35.40%毛利率%65.79%69.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 50,442,697.10 27,173,537.96 85.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,328,257.57 24,171,480.66 58.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.00%26.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.36%23.22%-基本每股收益 0.9949 0.5366 85.40%注：2017 年，公司以截止 2016 年 12 月 31 日总股本 39,000,000 股为基数，以 2016 年的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增 11,700,000 股，转增完成后总股本为 50,700,000 股。为确保“基本每股收益”的可比性，本年报中 2016 年同期基本每股收益以 50,700,000 股为基数进行了调整。二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 200,364,460.56 156,542,342.54 27.99%负债总计 41,505,241.33 35,802,695.80 15.93%归属于挂牌公司股东的净资产 157,087,906.87 118,345,209.77 32.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.10 3.04 1.92%资产负债率%（母公司）19.02%22.72%-资产负债率%（合并）20.71%22.87%-流动比率 457.86%410.45%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 40,532,740.08 26,354,804.44 53.80%应收账款周转率 13.48 9.88-10 存货周转率 7.20 45.66-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%27.99%16.95%-营业收入增长率%35.40%11.21%-净利润增长率%83.71%-14.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,700,000 39,000,000 30.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-112.5 计入当期损益的政府补助 8443000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42331.29 银行理财产生的投资收益 3,714,304.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 421.23 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述会计差错更正等追溯调整或重述情况情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-124,357.65 营业利润 25,903,241.36 26,027,599.01 11 营业外收入 2,173,974.69 2,000,305.64 营业外支出 610,961.73 561,650.33 根据中华人民共和国财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了“关于修订印发一般企业财务报表格式的通知”（财会201730 号）。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。本次追溯调整后，调增 2016年年末资产处置收益 124,357.65 元。调增 2016 年年末营业利润 124,357.65 元，调减 2016 年年末营业外支出 49,311.4 元，调减 2016 年年末营业外收入 173,669.05 元。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为糖酒食品行业领先的招商服务提供商，依托庞大的企业、商业用户资源和线上线下相结合的招商服务平台，为用户提供全国会展招商、区域活动招商、企业定制招商等招商服务。公司积累了丰富的企业资源和商业资源，对生产企业和商贸企业的市场需求有着深入把握，根据双方需求精准创新服务产品和服务模式。围绕企业和商业用户需求，公司建设了全国性会展服务平台、区域招商交流平台，推动糖酒食品供求双方有效对接。公司可以根据客户需求，通过线上、线下相结合的方式提供定制招商服务，协助企业实现招商及市场拓展目标。公司建设了糖酒食品行业领先的传播平台，旗下新媒体矩阵拥有逾百万专业厂商粉丝，可以及时、动态发布企业的招商资讯，汇总经销商需求数据，推动企业和经销商之间的充分沟通与合作。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)总体回顾总体回顾 2017 年度，在宏观经济形势较为复杂、糖酒食品行业结构调整的市场环境下，公司克服影响，经营收入平稳增长，利润水平大幅提升。2017年，公司实现主营业务收入170,032,912.71 元，同比增长35.4%；归属于母公司股东的净利润 50,442,697.10 元，同比增长 85.63%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 200,364,460.56 元，同比增长 27.99%；总负债 41,505,241.08 元，同比增长 15.93%；归属于挂牌公司股东的净资产 157,087,906.87 元，同比增长 32.74%。公司经营活动产生的现金流量净额为 40,532,740.08 元，同比增加 53.80%。总体上，公司财务状况良好，经营13 业绩持续增长。报告期内，公司业务结构不断优化，广告策划与传播收入有所下滑，会议会展、新媒体推广、电商销售业务增长迅速，成为公司发展的新引擎。具体如下：公司会议会展平台不断壮大，经营成效显著。5 月份，公司在徐州举办中国饮品大会，6 月份公司在潍坊举办亚洲调理食材大会，8 月份公司在南京举办中国高端休闲烘焙食品大会，成功引领并推动了食品行业细分产业的转型升级。12 月份，公司在郑州成功举办第二届华糖万商领袖大会，大会涵盖酒类、食品、饮品、茶叶、农产品、供应链等几大产业，吸引了逾万名经销商参会，被誉为“糖酒食品大型会展新一极”。公司微信平台粉丝数量和影响力不断增加，传播效能更加凸显。公司旗下食品板、酒说、食业家、品牌农业与市场等行业门户微信，食品商、新食材、葡萄酒市场研究、零食参考、新乳业等专业细分微信，专业厂商粉丝数量成功突破百万，成为糖酒食品行业掌上信息传递的重要通路，也成为公司链接厂商受众的重要平台。公司旗下华糖易购电商平台与洋河、酒鬼、老白干、牛栏山等知名企业合作，策划推出创新产品，迅速赢得了市场青睐，经营收入大幅增加。公司积极推进整合营销服务模式，与泸州老窖、郎酒集团、贵茶集团、消食乐食品等众多知名企业或成长性企业达成深度合作伙伴关系，成功协助企业完善渠道布局，拓展全国市场。(二二)行业情况行业情况 华糖云商专注糖酒食品行业，为用户提供线上线下相结合的招商服务。报告期内，糖酒食品行业和招商服务领域呈现如下市场情况：1、近年来，糖酒食品行业进入消费升级、营销转型的发展阶段，一方面，大量传统企业因为产品和营销不能适应时代需求，遭遇市场瓶颈，另一方面，大量新型企业紧抓年轻消费和互联网营销取得了较大成功。综合来看，糖酒食品行业的产品结构、品牌结构进入了重构的关键时期。2、经过二三十年的快速发展，糖酒食品行业进入到中低速增长时期，企业对服务的要求日益精准化，具体到招商服务来说，企业需要寻找定向区域、定向渠道、定向操作模式的合作伙伴，近而改变原来的粗放招商合作模式。3、互联网、移动互联网和大数据对糖酒食品企业进行产品推广和招商拓展的影响越来越大，大量企业通过线上线下相结合的方法传播产品信息、筛选目标客户，并且通过移动社群的方式与用户进行沟通传播。14 糖酒食品行业以及移动互联网环境的变化要求招商服务平台必须创新业务模式，更多的推行线上线下相结合的服务方式。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 151,727,936.27 75.73%51,580,648.14 32.95%194.16%应收账款 11,853,697.19 5.92%13,372,693.94 8.54%-11.36%存货 15,060,727.53 7.52%1,104,490.72 0.71%1,263.59%长期股权投资-固定资产 8,515,811.75 4.25%8,999,122.05 5.75%-5.37%在建工程-短期借款-长期借款-其他应付款 1,936,224.35 0.97%1,475,550.99 0.94%31.22%预收款项 23,315,696.18 11.64%22,574,866.73 14.42%3.28%资产总计 200,364,460.56-156,542,342.54-27.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年 12 月 31 日货币资金余额较 2016 年 12 月 31 日增加 100,147,288.13 元，增长 194.16%，随着企业经营发展，资金流入增加，说明公司货币资金运用能力强。另外，公司货币资金的周转由投资理财向储蓄改变。2017 年 12 月 31 日存货余额较 2016 年 12 月 31 日增加 13,956,236.81 元，增长 1263.59%，主要原因为公司 2017 年度发展电商销售业务，电商销售收入较 2016 年度大幅度增长，需要一定的库存，导致库存商品大幅增长。2017 年 12 月 31 日其他应付款较 2016 年 12 月 31 日增加 460,673.36 元，增长 31.22%，主要原因是随着公司会展类经营项目展开，费用金额及范围变化导致的其他应付款项增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 170,032,912.71-125,576,347.81-35.40%15 营业成本 58,169,044.07 34.21%37,814,521.60 30.11%53.83%毛利率%65.79%-69.89%-管理费用 12,319,268.52 7.25%11,284,427.48 8.99%9.17%销售费用 57,286,364.59 33.69%50,794,158.82 40.45%12.78%财务费用-82,782.05-0.05%-163,466.27-0.13%49.36%营业利润 41,885,977.40 24.63%26,027,599.01 20.73%60.93%营业外收入 8,003,282.63 4.71%2,000,305.64 1.59%300.10%营业外支出 45,613.92 0.03%561,650.33 0.45%-91.88%净利润 29.30%21.59%83.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年同期增加 4445.66 万元，增长 35.4%，公司营业成本较上年同期增加 2,035.45 万元，增长 53.83%，主要是由于公司根据市场需求变化，主动调整业务收入结构所致：会展招商收入和商品销售收入在公司整体营收中占比大幅上升，而广告策划与传播服务收入逐年下降。会展推广服务和商品销售的经营成本高也是营业成本明显增长的原因。2、报告期内，公司销售费用较上年同期增加 649.22 万元，增长 12.78%，主要是随着营业收入的上升产生的相应销售费用。3、报告期内，公司财务费用较上年同期降低 8.068 万元，下降 49.36%，主要是因为自 2017 年 1 月份公司集中运用货币资金用于理财产品购买，在银行活期储蓄方式的资金占比很小所致。4、报告期内公司营业利润较上年同期增长 1,585.84 万元,增长 60.93%，主要由于 2017 年度收入结构调整，会展推广服务收入大幅上升，使得营业利润同比上升。5、报告期内公司营业外收入较上年同期增加 600.30 万元，增长 300.1%，主要是由于报告期内收到“华糖云商工、农、商、媒四业融合智汇平台”的政府补贴款 500 万元及新三板挂牌政府补贴款 300 万元。6、报告期内公司营业外支出较上年同期降低 51.6 万元，降低 91.88%，2016 年金额偏大主要是包含上海联合制罐有限公司诉本公司的预计损失赔偿 56.08 万元，本年本次诉讼终结且无其他任何连带风险，并且诉讼款项已经于 2018 年 2 月 9 日支付完结。7、报告期内公司净利润较上年同期增长 2,270.16 万元，同比增长 83.71%，主要由于本年营业利润大幅上升，且公司享受优惠政策不受所得税影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 170,032,912.71 125,576,347.81 35.40%其他业务收入-16 主营业务成本 58,169,043.82 37,814,521.60 53.83%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广告策划与传播服务 32,084,266.64 18.87%37,169,000.00 29.60%会展推广服务 69,465,984.20 40.86%44,221,300.00 35.21%招商外包服务 10,620,364.42 6.25%9,445,900.00 7.52%新媒体推广服务 19,471,191.47 11.45%13,828,600.00 11.01%其他咨询服务 10,396,598.29 6.12%11,256,400.00 8.96%电商销售 27,975,488.82 16.45%9,655,000.00 7.69%合计 170,013,893.84 100.00%125,576,200.00 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：注：对于主营业务占比、按产品或区域进行分类的收入构成指标的重大变动（达到或超过30%），应充分解释导致变动的原因。受传媒行业趋势及企业推广重心转移的影响，公司广告策划与传播服务收入同比减少 508.47 万元，占营业收入比例从 29.60%滑落到 18.87%。面对行业形势，公司及时调整业务结构，积极发展会议会展、招商外包、新媒体推广、电商销售等经营业务，实现了业务结构的优化完善，也确保了公司经营收入的稳定增长。报告期内，公司会展推广服务收入较 2016 年度增长 2,524.47 万元，同比增长 57.08%，占营业收入的比例从 29.60%提升到 40.86%。公司成功组织了 2017 中国饮品大会、2017 亚洲调理食材大会、第二届华糖万商领袖大会等大型会展活动，特别是第二届华糖万商领袖大会，实现经营收入同比上届增加一倍以上，显著增加了公司会展推广业务的经营收入占比。报告期内，公司电商销售业务从开发期转入推广期，公司与洋河、酒鬼、老白干、牛栏山等知名企业合作策划推出多款创新产品，受到市场青睐，公司电商销售业务同比大幅增加 189.75%，在公司营业收入中的占比从 7.69%提升到 16.45%。报告期内，公司以食品板、酒说、食业家为核心的微信矩阵，传播影响力不断增强，带动公司新媒体推广收入同比增长 40.80%，新媒体推广收入占营业收入比重从 11.01%提升到 11.45%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南消时乐饮品有限公司 4,360,436.70 2.56%否 2 修文县农业投资开发有限公司 3,419,811.32 2.01%否 3 贵州中烟工业有限责任公司 3,390,341.87 1.99%否 4 泸州鼎昊酒业销售有限公司 3,380,017.40 1.99%否 5 贵州贵茶有限公司 3,084,905.65 1.81%否 合计合计 17,635,512.94 10.36%-公司为客户提供营销传播服务，主要采用预收款项的合作方式。2017 年排名前 5 名的主要客户，业务款项均在本年度及时结算。报告期内，公司依据企业会计准则商品销售收入，同时满足商品销售收入的 5 个条件进行收入确认和成本结转，与客户结算则是以合同约定的条款进行开票和回款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 酒鬼酒供销有限责任公司 18,476,513.69 21%否 2 河北糖烟酒周刊杂志社有限公司 11,184,860.00 13%是 3 苏酒集团贸易股份有限公司 7,980,192.03 9%否 4 北京牛栏山鑫鑫贸易有限公司 6,933,342.16 8%否 5 衡水老白干营销有限公司 4,937,477.63 6%否 合计合计 49,512,385.51 57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 40,532,740.08 26,354,804.44 53.80%投资活动产生的现金流量净额 71,314,548.05-8,282,657.67 961.01%筹资活动产生的现金流量净额-11,700,000.00-12,942,073.69 9.60%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营性现金流量净额为 4,053.27 万元，较上年同期增加14,17.79 万元，同比增长53.80%，主要变化主要原因是公司2017年度收入规模较上年同期增长，导致公司收到的现金增加4627.98万元，同比增长 33.48%。本期经营性现金流量金额与同期利润基本持平。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 7,959.72 万元，主要原因如下：截止2016 年 12 月 31 日有未赎回理财产品 7000 万元，截止 2017 年 12 月 31 日理财产品全部赎回，本年与上年同期期末主要由此所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 1,170 万元，主要原因为 2017 年 6 月公司分配股利。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 投资状况分析：报告期内，无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。报告期内，公司新增 1 家全资子公司、1 家参股公司、1 家分公司、1 家参股孙公司，分别是：全资子公司河北华糖会展服务有限公司、参股公司上海泰瑞酒文化推广有限公司、分支机构河北华糖云商营销传播股份有限公司品牌农业研究中心、控股孙公司河北华糖维特企业管理咨询服务有限公司，截至报告期末，公司共拥有 2 家全资子公司、1 家控股子公司、2 家参股公司、1 家分公司、1 家参股孙公司，其中 2017 年 10 月 31 日公司董事会审议通过向上海泰瑞酒文化推广有限公司投资的议案，截至报告期末并未完成工商变更。具体情况如下：（一）河北华糖易购电子科技有限公司 公司全资子公司，成立于 2016 年 8 月 1 日，注册资本 1,000 万元人民币，经营范围：计算机网络技术的研发，软件设计、开发及技术咨询、技术服务、技术转让，企业管理服务及咨询，招商信息咨询，企业形象设计、市场营销策划、公关策划，电脑平面设计，美术设计制作，绘图，会议服务，展览展示服务，设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，预包装食品、酒类批发零售，因特网信息服务业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）河北华糖会展服务有限公司 公司全资子公司，成立于 2017 年 4 月 19 日，注册资本 500 万元人民币，经营范围：会务服务、展览展示服务、企业管理服务、企业信息咨询服务；企业管理咨询、商务信息咨询；电脑平面设计、美术设计、企业形象设计、营销策划、公关策划；设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（三）河北华糖喜庆文化传播有限公司 公司控股子公司，成立于 2016 年 11 月 16 日，注册资本 500 万元人民币，经营范围：设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务；企业管理咨询；企业形象设计，市场营销策划，电脑平面设计，美术设计、绘图；会议服务，展览展示服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，预包装食品批发零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2018 年 3 月 28 日，公司召开董事会并审议通过了关于注销控股子公司河北华糖喜庆文化传播有限公司的议案，2018 年 4 月 16 日在石家庄市长安区行政审批局完成清算备案，2018 年 4 月 17 日在燕赵都市报刊登注销公告，目前河北华糖喜庆文化传播有限公司正在清算资产并逐步办理各项注销手续。19 （四）河北中衡云商电子商务股份有限公司 公司参股公司，成立于 2016 年 9 月 14 日，注册资本 1,500 万元人民币，经营范围：销售酒、饮料、食品；广告设计、制作、发布。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（五）上海泰瑞酒文化推广有限公司 公司参股公司，成立于 2016 年 8 月 18 日，注册资本 1,000 万元人民币，经营范围：广告设计、制作、代理、发布，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），会务服务，展览展示服务，商务咨询，电脑图文设计制作，从事计算机科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，从事货物及技术的进出口业务；销售日用百货，文体用品，办公用品，工艺礼品，电子产品，家居用品，食用农产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2017 年 10 月 31 日，公司召开董事会并审议通过了关于向上海泰瑞酒文化推广有限公司投资的议案，决议出 400 万元人民币现金对上海泰瑞单方面增资，截至报告期末并未完成工商变更；2018 年 3月 28 日，华糖云商召开董事会并审议通过了关于取消对外投资的议案，取消对上海泰瑞酒文化推广有限公司的投资并收回投资款。（六）河北华糖云商营销传播股份有限公司品牌农业研究中心 公司分公司，成立于 2017 年 3 月 10 日，经营范围：企业管理服务、信息咨询服务、企业管理咨询、商务咨询、招商咨询；企业形象设计、营销策划、公关策划；会务服务、展览展示服务；国内广告业务；农业技术研发、技术推广、技术咨询、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（七）河北华糖维特企业管理咨询服务有限公司 公司控股孙公司，由全资子公司河北华糖易购电子科技有限公司投资 195 万元人民币，占注册资本的 65%，成立于 2017 年 11 月 16 日，注册资本 300 万元人民币，经营范围：企业管理咨询、企业营销策划、企业形象设计；会议及展览服务；平面设计；摄影服务；设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）投资状况分析 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，本公司的委托理财全部是利用闲置资金购买的结构性存款、保本理财产品等低风险银行理财产品，全年购买本金累计 61,189 万元，报告期内共取得收益 371.4万元，公司在投资期限内任一时点公司持有未到期投资产品初始投资金额的总额未超过规定限额。关于公司利用自有资金购买理财产品的议案，由 2017 年 1 月 13 日召开的第一届董事会第四次会议审议通过，于 2017 年 1 月 17 日披露临20 时公告，公告编号：2017006。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1）中华人民共和国财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了“关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知”财会201713 号，该准则自 2017 年 5 月28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。本集团已于 2017 年 5 月 28 日起执行新准则。因本年度无相关交易和事项，执行上述准则对本公司财务报表无影响。2）中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日发布“关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知”（财会201715 号）（以下简称政府补助新准则），按政府补助新准则规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用了未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。执行上述准则对本公司财务报表无影响。3）中华人民共和国财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了“关于修订印发一般企业财务报表格式的通知”（财会 2017 30 号）。根据通知本集团对财务报表格式进行了修订。在资产负债表中将“划分为持有待售的资产”修改为“持有待售资产”，将“划分为持有待售的负债”修改为“持有待售负债”。在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映本公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。在“净利润”项目下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润