839494_2017_中电科技_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：公告编号：2012018 8-00005 5 证券证券代码代码：839494 839494 证券简称：中电科技证券简称：中电科技 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 2017 年度报告 中电科技 NEEQ:839494 北京中电拓方科技股份有限公司 Beijing Zhongdian Tofung Technology Co.Ltd 北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）2017 年 5 月 5 日，经过联合信用管理有限公司从基础素质、经营管理风险以及财务状况等方面对公司信誉状况进行了综合分析和评估，北京中电拓方科技股份有限公司获得的信誉等级评价为AAA，即最高信用等级。2017 年 12 月，中关村国家自主创新示范区下的中关村信促会经过评审，授予公司2017 年中关村信用培育双百工程中“百家最具发展潜力信用企业”证书。北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中电科技 指 北京中电拓方科技股份有限公司 拓方盛世 指 北京拓方盛世咨询中心（有限合伙）拓方投资 指 北京中电拓方投资中心（有限合伙）股东大会 指 北京中电拓方科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中电拓方科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京中电拓方科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京中电拓方科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 审计报告 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的相关审计报告 报告期内 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人盛国辉、主管会计工作负责人龚利华及会计机构负责人（会计主管人员）张艳菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要客户集中的风险 报告期内，公司主要客户系神华集团有限责任公司、中国中煤能源集团有限公司、大同煤矿集团有限责任公司等国有大型煤炭企业，集中于能源这一细分行业。煤炭行业属于强周期行业，其市场的周期性衰退将引起公司营业收入严重下降，造成公司经营业绩的大幅波动。市场开拓不利的风险 公司成立之初专注于为煤炭企业提供信息化的解决方案，随着下游客户对信息化需求的减少，公司在维护现有客户的基础上，逐步开拓新市场，向智慧城市领域发展。虽然公司已具备为智慧城市建设等领域提供系统集成服务的能力，但由于目前在这一细分市场的知名度不够高，与相关领域其他大型企业相比还存在一定程度的人才和资金劣势，这些因素都加大了公司开拓新市场的难度。若公司新市场开拓不利，将对公司的经营业绩产生一定影响。核心技术泄密的风险 公司为国家认定的高新技术企业，拥有多项软件著作权。公司软件著作权是核心竞争力的重要组成部分，也是公司进一步发展和创新的基础。尽管公司已经采取了建立健全内部保密制度、申请专利及著作权保护等措施避免公司技术泄密，但并不能彻底消除公司所面临的技术泄密风险，而且在新技术开发过程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术泄密风险。如果出现核心技术泄密或被他人盗用的情况，将会给公司经营带来重大不利影响。税收优惠政策变动引起税负增加的公司于 2015 年 7 月取得 高新技术企业证书，在证书有效北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 风险 期内公司依法享受 15%的企业所得税优惠税率。如果未来存在国家税收政策变化或公司以后未能通过高新技术企业复审，则无法享受所得税优惠政策，将对公司净利润产生一定影响。实际控制人控制不当的风险 盛国辉直接持有公司 69%的股份，同时，盛国辉持有拓方投资 90%的出资额，持有拓方盛世 10%的出资额，并且担任拓方盛世、拓方投资的执行事务合伙人，拓方盛世持有公司12%的股份，拓方投资持有公司 11%的股份，盛国辉直接和间接控制公司 92%的股份，盛国辉担任公司董事长、总经理，对公司经营管理和决策具有决定性影响，为公司实际控制人，处于绝对控股地位，可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度，但并不排除实际控制人会利用其控制地位从事相关活动，从而对公司和少数股东的利益产生不利影响。应收账款余额较大的风险 报告期末，公司应收账款余额为 4,130.73 万元，占同期末总资产的比例为 41.93%，公司应收账款余额较大。随着公司业务规模的持续扩大以及产品市场的不断拓展，应收账款余额有可能进一步增加。虽然公司下游客户主要为实力雄厚的国有大型企业，但若公司主要客户的经营情况和资信状况发生严重变化，较大金额的应收账款仍将加大未来发生坏账的风险。政府补助占利润总额比重较大的风险 2017 年度公司政府补助为 105.07 万元，当年公司利润总额为 270.85 万元，政府补助占当年利润总额的比重达 38.79%。鉴于 2017 年公司政府补助占利润总额比重较大，若公司经营业绩未能回升，公司净利润可能存在继续下滑风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中电拓方科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Zhongdian Tofung Technology Co.Ltd 证券简称 中电科技 证券代码 839494 法定代表人 盛国辉 办公地址 北京丰台区丰体北路 5 号 506 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李巍 职务 董事、总经理及董事会秘书 电话 010-64130339 传真 010-63841859 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市丰台区丰体北路 5 号 506 室,邮编 100166 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-02-16 挂牌时间 2016-10-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 公司主营业务是信息系统集成服务，致力于为智慧能源和智慧城市建设提供全方位的信息化解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 盛国辉 实际控制人 盛国辉 北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106799029217N 否 注册地址 北京市丰台区丰体北路 5 号 506 室 否 注册资本 33,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所 签字注册会计师姓名 张伟、胡慰 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 5-11层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 从 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,094,976.60 65,581,184.92-29.71%毛利率%29.79%34.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,631,074.39 5,472,702.59-51.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,587,238.60 4,570,925.66-65.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.81%8.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.30%7.04%-基本每股收益 0.08 0.17-51.92%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 98,505,149.58 101,640,303.31-3.08%负债总计 28,197,461.72 33,963,689.84-16.98%归属于挂牌公司股东的净资产 70,307,687.86 67,676,613.47 3.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.13 2.05 3.89%资产负债率%（母公司）28.60%33.31%-资产负债率%（合并）28.63%33.42%-流动比率 2.99 2.43-利息保障倍数 7.42 9.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,037,590.23 6,029,062.96-49.62%应收账款周转率 1.00 1.24-存货周转率 1.37 1.99-北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.08-8.83%-营业收入增长率%-29.71 8.64%-净利润增长率%-51.92%-13.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,000,000 33,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 41,632.35 政府补助 1,050,720.00 委托他人投资或管理资产的收益 133,704.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,985.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,228,042.11 所得税影响数 184,206.32 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,043,835.79 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 2,114,038.35 2,027,293.75 2,235,370.04 2,171,154.03 资产处置收益-86,744.60-64,216.01 北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于为智慧能源和智慧城市建设提供全方位的信息化解决方案，在数字矿山、智能建筑及平安城市等领域具备较为完整和成熟的实践方案，能为客户提供前期 IT 规划、方案设计、软件研发定制、系统实施、技术培训、运营维护管理等一体化服务。基于在智慧能源传统领域积累的丰富行业经验和项目管理经验，公司推出了制造业生产执行系统MES、供应链管理系统 SCM、智慧运营指挥平台 CCS 及矿井综合自动化等系列产品，并充分利用先进技术为用户提供全面的解决方案以及提供各类项目实施的技术支持与服务。同时，公司依托多年积累的优秀实践案例和经验，以创新为立足点，进一步在智慧建筑、智慧政务、平安城市等领域开拓业务，以打造良性的智慧城市结构为重要的业务增长点。公司在智慧能源和智慧城市建设领域建立了成熟的商业模式，具体如下：（一）采购模式 公司的采购模式可以分为两种，一种以客户方指定设备材料类型寻找供应商进行采购；另一种客户方不指定设备材料类型，采购部门根据项目经理提出所需采购的设备材料，寻找供应商进行采购，即采用“以工订采”的采购模式，根据工程需要进行采购。公司采购过程中建立了严格的采购审批制度，同时建立了供应商评价体系，对供应商进行考核。公司对劳务采购也主要采用“以工订采”的采购模式，根据项目施工过程中所需的劳务量进行劳务采购。目前公司采购劳务的定价依据主要为：根据工作量测算劳务总价格，同时向劳务供应方进行询价，最终通过与供应商进行商务谈判确定最终采购价格。公司制定了完善的劳务采购制度、流程，在采购劳务过程中与劳务供应单位签定采购合同，同时对劳务单位的工作进行监督管理。（二）服务模式 公司根据客户需要提供服务，在提供服务过程中采用“一体化”服务模式，不仅提供方案设计、系统研发、施工安装、运营调试、保质期内维护等基本服务，还根据客户意愿提供后期维护服务，保证整个项目及后期服务的一体化运营模式，拓宽公司营业收入渠道。在整个项目质保期后，尽力与客户达成后期运营维护服务协议，持续性地为客户提供服务。（三）盈利模式 公司以在数字化矿山、智慧城市建设方面提供系统集成服务实现营业收入，实现收入是以公司承担项目为前提。公司项目获取方式可分为招投标方式和非招投标方式，公司招投标主要系通过神华招标网、中煤招标网、中央政府采购网等网络平台，专业招投标中介机构以及公司管理层和业务人员等渠道获得。非招投标项目主要依靠长期积累的客户资源以及公司管理层、业务人员不断开拓新市场获得。公司根据承接项目时所签订的合同条款，向客户收取项目款，根据项目规模及类型的不同，一次或分阶段向客户收取项目费，确定项目收入，实现利润；公司同时还通过后续技术运维服务和新功能的设计开发来实现利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司凭借在数字矿山方面完整和成熟的实践方案维护智慧能源业务收入，同时持续开拓智慧城市领域业务，推动智慧城市业务成为业绩新增长点。受宏观经济和下游煤炭行业不景气的影响，加之国家“去产能化”政策的影响，智慧能源领域市场需求乏力，2017 年度营业收入与去年相比下滑。2017年，公司全年实现营业收入46,094,976.60元，较上年下滑-19,486,208.32元，同比下降29.71%；利润总额为2,708,535.25元，较上年减少3,514,769.99元，同比下降56.48%；净利润为2,631,074.39元，较上年减少2,841,628.20元，同比下降51.92%；扣除非经常损益后净利润为1,587,238.60元，较上年减少2,983,687.06元，同比下降65.28%；经营活动现金流入66,550,201.87元，经营活动现金流出63,512,611.64元，经营活动产生的现金流量净额3,037,590.23元。公司2017年度基本每股收益为0.08元/股，较上年减少0.09元/股；加权平均净资产收益率为3.81%，上年减少4.62百分点。2017年末，公司总资产98,505,149.58元，较上年减少3,135,153.72元；净资产为70,307,687.86元，较上年增加2,631,074.39元；每股净资产为2.13元/股，较上年增加0.08元/股。(二二)行业情况行业情况 公司所处的软件和信息技术服务行业发展速度较快，产业规模不断扩大，创新能力显著增强，产业集聚日益明显，国际化水平持续提高，人才队伍不断壮大，对国民经济和社会发展的支撑作用进一步增强，已具备再上新台阶的坚实基础。产业结构向服务化发展，信息技术服务所占比重稳步上升，新兴自动化、智能化网络软件和应用服务快速发展。智慧矿山领域：国务院办公厅发布 能源发展战略行动计划（2014-2020 年）的通知中明确指出，到 2020 年，一次能源消费总量控制在 48 亿吨标准煤左右，煤炭消费总量控制在 42 亿吨左右。到 2020年，非化石能源占一次能源消费比重达到 15%，天然气比重达到 10%以上，煤炭消费比重控制在 62%以内。近些年来我国煤炭产量虽有下降但仍在相当长的一段时间内为中国的主要能源。因此，公司所服务行业市场空间很大。与此同时，国家推广实施“机械化换人、自动化减人”的科技强安政策，国家安全生产监督管理总局最新出台的煤矿安全规程于 2016 年 10 月 1 日在全国推广矿井生产无人值守、减人提效技术。另外，由于人口红利的逐步消退，劳动力结构发生变化，矿山自动化进入快速增长期；煤矿自动化需求破冰在即，“智慧矿山”建设有望迎来新一轮的增长。智慧城市领域：2014 年 3 月，国务院发布国家新型城镇化规划（2014 年-2020 年），明确提出“推进智慧城市建设”，从而将智慧城市建设写进了国家级战略规划。智慧城市作为新时期中国城市发展的重要主题，经过多年的试点推广，目前技术和建设合作模式基本成型。十三五期间，我国将推出100 个新型“智慧城市”试点，加上前两批公布的 193 个城市，截至目前，我国的智慧城市试点已超过 500 个，建设智慧城市也被纳入了新型城镇化规划。智慧城市概念广泛，包括智慧市政、智慧交通、智慧医疗、智慧安防、智慧环保、智慧建筑等。官方预计，智慧城市市场规模将达万亿级。深耕智慧城市各大领域的互联网巨头尚处于前期部署圈地阶段，竞争相对较小，智慧城市一片蓝海。互联网+服务领域：随着国家两化融合的高速发展以及“中国制造 2025”工业强国战略的逐步实施，装备本身和工业生产系统的智能化、信息化水平越来越高；随着服务业的发展，客户对服务的认北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 识和需求发生很大的变化。传统售后服务已经很难满足客户的需求，而且很大程度上制约了工业生产的效率。“中国制造 2025”指出，新一代信息技术与制造业深度融合，正在引发影响深远的产业变革，形成新的生产方式、产业形态、商业模式和经济增长点。基于信息物理系统的智能装备、智能工厂等智能制造正在引领制造方式变革。利用物联网、大数据分析、移动互联网等手段为客户提供及时、准确、经济的服务已成为未来发展的大趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 920,714.27 0.93%1,842,855.22 1.81%-50.04%应收账款 38,557,995.81 39.14%48,642,666.61 47.86%-20.73%存货 27,584,845.17 28.00%19,538,581.68 19.22%41.18%长期股权投资-固定资产 679,041.44 0.69%354,152.15 0.35%91.74%在建工程-短期借款 7,000,000.00 7.11%12,969,642.82 12.76%-46.03%长期借款-其他流动资产 7,645,010.05 7.76%4,896,423.50 4.82%56.13%应付账款 17,850,518.78 18.12%15,036,350.13 14.79%18.72%资产总计 98,505,149.58-101,640,303.31-3.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2017 年末公司货币资金余额为 920,714.27 元，占总资产比重为 0.93%，较去年末下降922,140.95 元，下降幅度达 50.04%，主要原因是：虽然公司经营活动产生的现金流量金额和投资活动产生的现金流量净额分别为 3,037,590.23 元、2,210,833.47 元，但是 2017 年公司偿还了银行贷款1,296.96 元，新增银行贷款仅仅 700 万元，筹资活动产生的现金流量净额为-6,170,564.65 元，导致期末货币资金金额下降。2、应收账款：2017 年末公司应收账款账面价值为 38,557,995.81 元，较去年末下降 20.73%，主要是因为 2016 年部分大项目产生的应收账款在 2017 年实现款项回笼。3、存货：2017 年末公司存货余额为 27,584,845.17 元，较去年末上升 41.18%，主要原因是 2017 年公司项目年末正在施工的规模大幅度增加，存货中在产品余额上升。比如公司主要大项目青岛国际航运大厦项目（合同金额约 3000 万元）、杰宝公寓项目（合同金额近 1000 万元），2017 年末均正在施工过程中。4、固定资产：2017 年末公司固定资产账面价值为 679,041.44 元，较去年末上升 324,889.29 元，上升幅度为 91.74%，主要原因是本年度公司新两辆运输设备，一辆价值 412,553.45 元，另一车价值266,619.18 元，这两台车辆主要用于公司经营运输。5、短期借款：2017 年末公司短期借款余额为 7,000,000.00 元，较去年末较少 5,969,642.82 元，下降幅度为 46.03%，主要原因是公司在 2017 年归还了金额较大的银行借款，两笔为北京银行清华园1,000 万贷款到期偿还，一笔为招商银行抵押借款 296.96 万元，且公司新增贷款仅 700 万元，造成期北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 末借款余额下降。6、其他流动资产：2017 年末公司其他流动资产为 7,645,010.05 元，较去年末上升 56.13%，主要原因是年末银行理财产品余额有 7,600,000.00，2016 年末银行理财产品是 4,800,00.00 元，比上年末上升 58.33%。7、应付账款：2017 年末公司应付账款账面余额为 17,850,518.78 元，较 2016 年末应付账款账面余额15,036,350.13 元上升 18.72%，主要因为年末施工项目采购的存货金额较大，到货未付款的金额较上年上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 46,094,976.60-65,581,184.92-29.71%营业成本 32,364,007.86 70.21%42,848,619.26 65.34%-24.47%毛利率%29.79%-34.66%-管理费用 9,419,874.44 20.44%14,524,367.52 22.15%-35.14%销售费用 1,798,252.36 3.90%1,921,155.67 2.93%-6.40%财务费用 190,894.15 0.41%731,979.48 1.12%-73.92%营业利润 2,706,549.81 5.87%4,244,103.89 6.47%-36.23%营业外收入 2,119.00 0.00%2,027,293.75 3.09%-99.90%营业外支出 133.56 0.00%48,092.40 0.07%-99.72%净利润 2,631,074.39 5.71%5,472,702.59 8.37%-51.92%营业总成本 44,374,533.46 96.27%61,463,294.14 93.72%-27.80%投资收益 133,704.32 0.29%39,468.51 0.06%238.76%资产处置收益 41,632.35 0.09%86,744.60 0.13%-52.01%其他收益 810,770.00 1.76%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 2017 年度实现营业收入为 46,094,976.60 元，较 2016 年度下降 19,486,208.32元，下降幅度为 29.71%，报告期内公司营业收入下滑主要是因为公司正在实施的大项目未达到收入确认的条件，包括青岛国际航运大厦项目、杰宝公寓项目等于 2017 年末在施工过程中，均体现在存货的在产品中，同时公司软件开发服务收入下降也导致营业收入的降低。2、营业成本：2017 年度公司营业成本为 32,364,007.86 元，较上年下降 10,484,611.40 元，下降幅度为 24.47%，主要是收入规模的下降所致。3、毛利率：2017 年度公司综合毛利率为 29.79%，较去年同期下降 4.87 个百分点，主要原因是公司各类业务收入占比有所变化，由于各类业务毛利率不同导致综合毛利率变化，同时 2017 年公司实施的技术开发类项目主要是针对甲方新的系统开发实施，投入成本比较高，软件开发业务毛利率下降幅度较大，造成公司综合毛利率降低。4、管理费用：2017 年公司管理费用为 9,419,874.44 元，较上年下降 5,104,493.08 元，下降幅度为 35.14%，管理费用整体上较去年同期下降主要原因是 2017 年度公司营业收入同比下降 29.79%，研发费用投入金额相应下降 1,181,361.29 元，同时 2016 年公司新三板挂牌产生的中介咨询费较多，北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 2017 年相关费用下降 2,193,084.31 元，此外其他部分费用随收入规模降低相应有所下降。5、销售费用：2017 年度公司销售费用为 1,798,252.36 元，较上年下降 122,903.31 元，下降幅度为 6.40%，主要原因是 2017 年公司售后维护产生的产品质量保证损失费金额下降。6、财务费用：2017 年度公司财务费用为 190,894.15 元，较上年减少 541,085.33 元，下降幅度为 73.92%，主要原因是公司 2017 年度银行短期借款整体上有所减少，期末余额较上年末下降 5,969,642.82 元，此外公司收到财政贷款贴息 239,950.00 元，直接冲减了当期借款费用。7、营业利润：2017 年公司营业利润为 2,706,549.81 元，较上年下降 36.23%，主要原因是 2017年度公司营业收入下降 29.71%，同时综合毛利率下降 4.87 个百分点，造成营业利润下降。8、营业外收入：2017 年度公司营业外收入为 2,119.00 元，较上年下降-99.90%，主要原因 2017年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；之前则计入营业外收入，公司 2017 年将 810,770.00 元政府补助调整至其他收益科目，导致营业外收入科目金额大幅下降。9、营业外支出：2017 年度营业外支出 133.56 元，较去年下降 47,958.84 元，下降幅度为 99.72%，主要原因是今年加强在项目实施过程中管理力度，减少了现场施工人员施工过程中损坏甲方设施的行为，减少了偶然的赔偿事件导致公司营业外支出的增长比例。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 46,094,976.60 65,581,184.92-29.71%其他业务收入-主营业务成本 32,364,007.86 42,848,619.26-24.47%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%系统集成 36,882,008.04 80.01%49,153,809.30 74.95%软件开发 4,162,169.71 9.03%11,020,033.15 16.80%运营维护 4,797,833.92 10.41%5,348,680.93 8.16%商品销售 252,964.93 0.55%58,661.54 0.09%合计 46,094,976.60 100%65,581,184.92 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入来自于系统集成业务、软件开发业务、运营维护服务和商品销售，其占比分别为 80.01%、9.03%、10.41%和 0.55%，系统集成服务是主要的收入来源。同去年相比，公司收入构成整体上保持较为稳定状态，其中系统集成业务收入占比保持最高，较去年上升 5.06 个百分点，运营维护服务收入占比上升 2.25 个百分点，软件开发服务收入占比下降7.77 个百分点，商品销售收入占比较小。北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 15(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 神华和利时信息技术有限公司 12,714,634.44 27.58%否 2 同煤大唐塔山煤矿有限公司 8,674,213.53 18.82%否 3 北京杰宝房地产开发有限责任公司 7,028,684.86 15.25%否 4 内蒙古自治区科学技术协会 5,060,803.84 10.98%否 5 浙江广播电视集团 1,846,153.79 4.01%否 合计合计 35,324,490.46 76.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中海安盛劳务有限公司 7,017,540.00 15.97%否 2 北京同创协诚科技有限公司 5,461,507.37 12.43%否 3 北京同德鸿瑞科技有限公司 3,748,196.00 8.53%否 4 上海强控设备工程有限公司 2,632,478.65 5.99%否 5 北京世纪睿科系统技术有限公司 2,008,800.00 4.57%否 合计合计 20,868,522.02 47.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,037,590.23 6,029,062.96-49.62%投资活动产生的现金流量净额 2,210,833.47-12,775,395.49 117.31%筹资活动产生的现金流量净额-6,170,564.65 8,109,609.09-176.09%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量：2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额比上年减少2,991,472.73 元，主要原因是公司 2017 年大项目未竣工验收，购买材料建设项目投入资金较多，导致购买商品、接受劳务支付的现金比上年上升，但营业收入同比下降导致销售商品、提供劳务收到的现金并未同比上升，造成经营活动产生现金流量金额下降。2、投资活动产生的现金流量：2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额比上年增加14,986,228.96 元，主要是 2017 年公司减少对外支付的投资款，2017 年山东海洋发展有限公司退回了第二期购房款订金 500 多万元，因此导致 2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额大幅上涨。3、筹资活动产生的现金流量：2017 年度公司筹资活动产生的现金流量净额与上年相比下降14,280,173.74 元，主要是因为 2017 年归还了金额较大的银行借款，且公司新增贷款仅 700 万元，而2016 年公司有收到股东投资款，2017 年无相关款项，因此造成 2017 年度筹资活动产生的现金流量净额大幅下降。北京中电拓方科技股份有限公司 2017 年年度报告 16(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司存在 1 家全资子公司北京中电拓方信息技术有限公司。2017 年度，北京中电拓方信息技术有限公司主要从事新产品研发工作，其营业收入为 512,820.50 元，净利润为-84,854.26 元，主要是子公司开发的新产品还处于研发调试阶段，没有形成规模产出。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在不影响正常经营活动的前提下，用闲置自有资金购买了安全性高、低风险的银行理财产品，累计产生投资收益 133,704.32 元，保障闲置资金的投资收益。公司使用自有闲置资金购买理财产品已经公司第一届董事会第五次会议审议通过。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补