839372_2017_锐扬股份_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-002 1 2017 年度报告 锐扬股份 NEEQ:839372 深圳市锐扬创科技术股份有限公司 Shenzhen Achieve Technology Co.,Ltd 公告编号：2018-002 2 公司年度大事记 2017年4月24日召开第一届董事会第六次会议审议通过关于股票发行方案的议案，公司拟向原股东汤建强发行股票 14,000,000股，向原股东唐丽发行股票 2,000,000股，拟发行的股票数合计 16,000,000股，每股价格为人民币 1.15 元，金额为 18,400,000元。2017年5月15日召开2016年度股东大会审议通过此议案。2017年7月26日公司发布了深圳市锐扬创科技术股份有限公司股票发行情况报告书、国信证券股份有限公司关于深圳市锐扬创科技术股份有限公司股票发行合法合规性的意见、国浩律师（深圳）事务所关于深圳市锐扬创科技术股份有限公司股票发行合法合规性的法律意见书和深圳市锐扬创科技术股份有限公司关于股票发行新增股份挂牌并公开转让的公告，公司于2017年7月2日取得股转公司下发的股票发行股份登记的函。公告编号：2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2018-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 锐扬股份、公司、本公司、股份公司、挂牌公司 指 深圳市锐扬创科技术股份有限公司 锐嘉精密 指 东莞市锐嘉精密机械制造有限公司 大成锐智 指 深圳市大成锐智投资管理合伙企业（有限合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理 股东大会 指 深圳市锐扬创科技术股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市锐扬创科技术股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市锐扬创科技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商/国信证券 指 国信证券股份有限公司 中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）国浩律师 指 国浩律师（深圳）事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 OEM 指 原 始 设 备 制 造 商（Original Equipment Manufacturer）,是一种代工生产方式。ODM 指 原始设计制造商(Original Design Manufacturer)，其设计出的产品，可能会被另外一些企业选中，要求配上后者的品牌名称来进行生产，也属于一种代工生产方式。报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汤建强、主管会计工作负责人胡鹏及会计机构负责人（会计主管人员）胡鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 劳动力成本上升风险 近年来，我国人口红利的迅速消耗造成劳动力短缺，加上经济发展、通货膨胀、最低工资标准的提高等因素，导致劳动力成本不断提高。因此，“中国制造”相较于发达国家制造业的成本优势正在缩小，OEM/ODM 的经营模式也可能面临一定挑战。报告期内，劳动力成本上升风险依旧存在，在自动化程度不高的情况下，如果不能将成本有效转移到下游，人工成本的上涨会使制造行业成本上升，企业经营风险增大。资金投入大的风险 对于行业中现有的企业而言，若想进一步扩大公司在某一下游领域中的规模，公司需要投入较大的资金进行设备的更新和新技术的研发，以保障企业在市场中的占有率及在客户中的评价。因此，资金瓶颈也是制造行业中现有企业发展壮大及新企业进入本行业的因素之一。应收账款发生坏账的风险 公司 2017 年末应收账款账面价值为 2,732.83 万元，占总资产的比重为 33.32%。截至 2017 年 12 月 31 日，一年以内的应收账款占比为 97.17%，应收账款账龄较短，但应收账款余额占总资产比重较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。实际控制人变更的风险 公司由汤建强跟曾伟共同控制变更为汤建强为实际控制人，公司实际控制人变更，可能导致公司主要客户和核心技术人员流失，也可能影响公司的经营业绩，对公司的经营管理造成影响。公告编号：2018-002 6 本期重大风险是否发生重大变化：是 说明：报告期内，公司新增实际控制人变更的风险因素。公告编号：2018-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市锐扬创科技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Achieve Technology Co.,Ltd.证券简称 锐扬股份 证券代码 839372 法定代表人 汤建强 办公地址 深圳市南山区科苑路市高新技术产业园南区 R2B 区 6 层 601 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡鹏 职务 董事、设计总监、财务负责人和信息披露负责人 电话 0755-26970855 传真 0755-26970856 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区科苑路市高新技术产业园南区 R2B 区 6 层 601 室 518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市南山区科苑路市高新技术产业园南区 R2B 区 6 层 601 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-04-11 挂牌时间 2016-10-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构制造 C3311 主要产品与服务项目 精密电子机箱、机柜及其配件的设计、研发、生产与销售；高端装备制造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）56,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汤建强 实际控制人 汤建强 公告编号：2018-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300736280682W 否 注册地址 深圳市南山区科苑路市高新技术产业园南区 R2B 区 6 层 601 室 否 注册资本 56,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖逸、李志光 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）转为集合竞价转让方式。公告编号：2018-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,372,358.32 64,502,325.12 27.70%毛利率%24.38%29.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,116,837.28 1,720,489.10 23.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,541,123.29 1,172,020.93 31.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.88%4.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.83%2.73%-基本每股收益 0.04 0.04 0%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 82,026,482.28 60,921,823.45 34.64%负债总计 17,415,900.36 16,533,739.19 5.34%归属于挂牌公司股东的净资产 64,610,581.92 44,388,084.26 45.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.11 3.60%资产负债率%（母公司）5.18%10.03%-资产负债率%（合并）21.23%27.14%-流动比率 3.79 2.79-利息保障倍数 8.03 11.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,348,954.68-3,139,968.89 6.66%应收账款周转率 3.45 3.99-存货周转率 3.44 3.31-公告编号：2018-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.64%28.21%-营业收入增长率%27.70%-17.48%-净利润增长率%23.04%-24.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,000,000 40,000,000 40%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-62,569.34 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 739,534.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 345.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 677,310.58 所得税影响数 101,596.59 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 575,713.99 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为精密金属结构件制造企业，公司力争在传统制造工艺的基础上融入高科技元素，以专业的设计，高效的产出，卓越的品质为客户提供优质的结构件一体化解决方案。公司具备完整的研发流程，生产流程和管理制度。在销售部门取得订单后，生产部门将根据订单情况，制定研发计划、生产计划、分解生产任务、形成采购清单。在原、辅材料就位后，由生产技术部门最终完成生产。公司客户主要集中于轨道交通、核电新能源和高端装备制造行业；小批量定制生产和批量制造并重，在高质量要求，小批量制造管理方面形成了公司独特优势。公司设有独立的研发部门，负责产品的研发与改良。研发部门根据自身在不同下游行业多年的经验，结合行业发展趋势，开发出优质的标准产品供客户采购；同时，公司研发部门还能根据客户提出的特殊要求进行针对性的研究设计，提出解决方案并规划出相应生产方案。目前，公司已自主取得 11项实用新型专利。公司主要通过互联网宣传、参加大型展会及客户口碑介绍三种方式来获取新的客户。与新客户接洽了解其需求后，公司会对合同订单进行详细评审，通过后再进行业务跟单并投入设计、生产。公司主要进行标准产品的销售以及通过 OEM、ODM 制造进行销售。其主要特点在于：合作研发。在合作研发的过程中，公司需要根据客户的要求或自身对客户行业的发展判断，初步拟定出产品规格、生产流程、生产工艺和制造工序；再根据客户的特殊需求，与客户共同对产品结构进行研发和改进。公司与客户间形成紧密关系的基础是长期合作价值和双方互利。不受销售区域限制。虽然行业的企业是依靠产业集群发展起来并成为某行业产业链中的组成部分，但是由于现代信息技术为服务提供者和服务接受者提供了远端沟通的便利性，因此行业产品可在世界区域内提供产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司进一步将业务聚焦到轨道交通、核电新能源以及高端装备制造行业，公司销售收入逐步上升，客户群体也趋于稳定，有利于公司的长远发展。公司开发的新型重载机箱取得较好应用，该产品系列技术先进，配套齐全，相关制造工艺、模具 公告编号：2018-002 12 已成熟，针对高铁的应用项目在逐步推广中，相信未来有很好的应用前景。针对高端装备制造行业业务，公司在设备上投入了激光切割机，大型精密龙门铣床，焊接机械手等先进设备，整合了一个优秀的装备制造人力资源团队，形成了完善的高端装备生产工艺能力。报告期内，在管理层和全体员工的共同努力下，公司通过公司产能和产品结构的优化调整，基本保持主营业务稳定成长，与客户建立了稳定的合作关系，在发挥自身竞争优势的同时加大研发投入，加强了内部管理及内部控制；报告期内，实现营业收入 8,237.24 万元，产品毛利率为 24.38%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 211.68 万元。截至报告期末，公司已拥有授权专利 11 项。(二二)行业情况行业情况 制造业是国民经济的主体，是科技创新的主战场。中国制造 2025 明确了 9 项战略任务和重点：一是提高国家制造业创新能力；二是推进信息化与工业化深度融合；三是强化工业基础能力；四是加强质量品牌建设；五是全面推行绿色制造；六是大力推动重点领域突破发展，聚焦新一代信息技术产业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、节能与新能源汽车、电力装备、农机装备、新材料、生物医药及高性能医疗器械等十大重点领域；七是深入推进制造业结构调整；八是积极发展服务型制造和生产性服务业；九是提高制造业国际化发展水平。公司产品定位于轨道交通、核电新能源和高端装备制造，非常契合国家实现制造强国的战略发展目标。中国的轨道交通发展迅速，2016 年，国家发改委正式公布了新中长期铁路网规划（以下简称规划）。本次规划修编首次提出在铁路规划中明确提出了“高速铁路网”，更加强化综合交通的衔接，同时也强化了铁路发展的保障措施。本次规划期限为 2016-2025 年，远期展望到 2030年。要求是：到 2020 年，铁路网规模达到 15 万公里，其中高速铁路 3 万公里，覆盖 80%以上的大城市；到 2025 年，铁路网规模达到 17.5 万公里左右，其中高铁 3.8 万公里左右；2030 年基本实现内外互联互通、区际多路畅通、省会高铁连通、地市快速通达、县域基本覆盖。核电产业步入上升期，随着在建项目陆续投产，未来 6 年国内核电装机容量将保持持续增长。近年来核电机组投入商业运营的节奏较之前明显加快。国家能源局近日公布2017 年能源工作指导意见。意见提出，积极推进具备条件核电建设项目的核准建设；年内计划开工 8 台核电机组。核电是核工业发展抓手，中国核工业迎来行业机遇，“十三五”核工业发展规划、“十三五”核能发展规划的相继出台，将极大推动中国核电工业的发展。目前，智能制造发展非常迅猛，各种先进的高端装备层出不穷，这对装备的精密金属结构件制造发展提供了机遇。尤其在全球半导体设备及 PCBA（Printed Circuit Board Assembly，印刷电路板装配）的装备市场需求旺盛；另一方面，这类产品的结构件品质要求高，升级换代快，要求相关的上游金属结构件厂商具备行业领先的技术能力、管理能力。2018 年，公司将进一步聚焦到轨道交通、核电新能源和高端装备制造三个行业，加大投入，提升技术能力，满足高端客户的交付和质量要求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 公告编号：2018-002 13 货币资金 6,887,626.68 8.40%6,613,827.79 10.85%4.14%应收账款 27,328,309.09 33.32%20,417,442.76 33.50%33.85%存货 20,975,222.63 25.57%15,287,924.32 25.08%37.20%固定资产 14,175,086.79 17.28%13,512,108.06 22.17%4.91%在建工程 110,840.00 0.14%-短期借款 2,400,000.00 2.93%-股本 56,000,000 68.27%40,000,000 65.66%40%资产总计 82,026,482.28-60,921,823.45-34.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款 2017 年期末余额较年初余额增幅为 33.85%，增加金额为 6,910,866.33 元，增加的主要原因是由于本年主要客户订单量增加，销售收入较上年明显上升，使得应收账款也相应比例增加。存货 2017 年期末余额较年初余额增幅为 37.20%,增加金额为 5,687,298.31 元，增加的主要原因是为了应对营业收入的增长而增加的正常日常周转存货。公司期末资产负债率为 21.23%，较期初略有下降，整体资产负债结构处于正常合理区间。公司负债项目中金额占总资产超过 10%的负债为应付账款，应付金额处于合理区间，不存在逾期情况，对公司现金流情况具有积极影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 82,372,358.32-64,502,325.12-27.70%营业成本 62,288,097.65 75.62%45,759,797.00 70.94%36.12%毛利率%24.38%-29.06%-管理费用 13,747,235.79 16.69%12,967,109.03 20.10%6.02%销售费用 3,595,742.05 4.37%3,137,315.19 4.86%14.61%财务费用 295,009.72 0.36%183,854.47 0.29%60.46%营业利润 1,397,394.12 1.70%1,638,738.32 2.54%-14.73%营业外收入 703,946.46 0.85%658,740.54 1.02%6.86%营业外支出 51,267.40 0.06%8,828.39 0.01%480.71%净利润 2,116,837.28 2.57%1,720,489.10 2.67%23.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本本期金额较上期金额增幅为 36.12%，增长金额为 16,528,300.65 元,主要是营业收入本期较上年同期增幅为 27.70%，且随着原材料价格上涨，导致营业成本大幅度增长。财务费用本期金额较上期金额增幅为 60.46%，增长金额为 111,155.25 元，主要是本期借入银行贷款 300 万元，支付银行借款利息 80,607.92 元。营业外支出本期金额较上期金额增幅为 480.71%，主要为本期清理报废的固定资产，计入营业外支出 51,267.40 元。公告编号：2018-002 14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 81,469,798.78 63,114,542.48 29.08%其他业务收入 902,559.54 1,387,782.64-34.96%主营业务成本 61,873,097.65 45,759,797.00 35.21%其他业务成本 415,000.00 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%轨道交通 26,604,996.47 32.66%25,935,913.89 41.09%高端装备制造 22,676,693.95 27.83%4,198,329.06 6.65%核电新能源 15,648,370.79 19.21%12,079,880.22 19.14%通信电子 8,357,164.70 10.26%11,620,796.50 18.41%金融设备 1,987,011.27 2.44%7,887,457.62 12.50%其他 6,195,561.60 7.60%1,392,165.19 2.21%合计 81,469,798.78 100.00%63,114,542.48 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要向轨道交通、核电新能源、高端装备制造三大行业产品进行业务拓展，特别是高端装备制造业务量较同期有大幅度增长，主要为先进科技(惠州)有限公司、深圳先进微电子科技有限公司、先进半导体材料（深圳）有限公司本期已与公司建立信赖合作关系，订单采购量较同期大幅增加；公司由于业务拓展，加上技术更新换代，逐步减少了通信电子与金融装备行业的市场占比。报告期内，公司收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 株洲中车时代电气股份有限公司 20,804,575.17 25.26%否 2 先进科技（惠州）有限公司 10,626,076.84 12.90%否 3 北京广利核系统工程有限公司 7,171,231.55 8.71%否 4 苏州华启智能科技有限公司 4,792,737.36 5.82%否 5 深圳先进微电子科技有限公司 4,520,193.98 5.49%否 合计合计 47,914,814.90 58.18%-报告期末，公司应收账款金额为 27,328,309.09 元，较上年度同比增加 33.85%。主要为收入增长带 公告编号：2018-002 15 来的应收账款增加；期末应收账款前五名客户分别为：株洲中车时代电气股份有限公司、河北远东通信系统工程有限公司、中核控制系统工程有限公司、北京广利核系统工程有限公司、先进科技（惠州）有限公司，公司已按照应收账款坏账计提政策分别提取坏账准备。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市众呈兴机电有限公司 3,424,264.00 6.52%否 2 东莞市中泰金属材料有限公司 2,436,387.16 4.64%否 3 深圳市定荣实业有限公司 2,363,697.47 4.50%否 4 深圳益宏五金机电有限公司 2,036,713.52 3.88%否 5 深圳市隆顺金属材料有限公司 1,985,811.05 3.78%否 合计合计 12,246,873.20 23.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,348,954.68-3,139,968.89 6.66%投资活动产生的现金流量净额-12,480,123.06-7,958,026.51 56.82%筹资活动产生的现金流量净额 16,125,461.62 11,786,379.79 36.81%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量金额为-12,480,123.06 元,较去年上升 56.82%，主要为本期公司使用自有闲置资金购买 805 万元的理财产品。筹资活动产生的现金流量金额为 16,125,461.62 元，较去年上升 36.81%，主要为本期公司吸收股东投资款 1,840 万元，较去年增加 1,040 万；本期收到银行借款 300 万元，截止报告期末，已偿还 60万元借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本期对公司合并利润影响10%以上的全资子公司锐嘉精密的营业执照号为91441900766390380H于 2004 年 9 月 17 日注册成立，截至 2017 年 12 月 31 日，注册资本为 1000 万元，主要经营范围是：金属五金件的加工，工艺装备及模具的产销（不含限制项目）；电脑、电子产品、机械、电子精密零部件、机械设备、电子设备、五金、塑胶产品的技术开发、购销及其他国内商业、物资供销业，经营进出口业务（不含限制项目及专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）。（依法许经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）属于公司的产品生产基地。截至 2017 年 12 月 31 日，子公司的资产总计 48,466,101.92 元，负债总计 38,148,831.68元，营业收入 75,437,686.01 元,净资产 10,317,270.24 元，净利润 1,070,444.26 元。报告期内，公司未发生取得和处置子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 8 月 11 日第一届董事会第八次（临时）会议审议通过了关于公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案，公司在不影响正常经营及发展且保证资金安全的前提下，为最大限度地提高资金使用效率及收益水平，公司拟在授权期限内使用合计不超过人民币 1,000 万元的暂时闲置自有资金购 公告编号：2018-002 16 买安全性高、流动性好、由金融机构发行并提供保本承诺的短期保本型理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。上述投资额度自董事会审批通过之日起一年内有效。同时，本公司董事会授权经营层办理投资理财产品的相关事宜。报告期内，2017 年 8 月 22 日，公司利用闲置自有资金委托深圳市众金汇资产管理有限公司购买理财产品 500 万元，2017 年 8 月 31 日，公司利用闲置自有资金委托深圳市众金汇资产管理有限公司购买理财产品 300 万元。2017 年 9 月 22 日，公司利用闲置自有资金购买中行理财产品中银日积月累日计划5 万元。截止报告期止，尚未赎回上述理财产品。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2.本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货 币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，积极保护债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者合法权益，做到对社会负责。公司依法纳税，认真履行作为企业应当履行的责任与义务，为服务国家脱贫攻坚战略，为实现可持续发展作出应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，管理层认为公司持续经营状况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 公告编号：2018-002 17 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、劳动力成本上升风险 近年来，我国人口红利的迅速消耗造成劳动力短缺，加上经济发展、通货膨胀、最低工资标准的提高等因素，导致劳动力成本不断提高。因此，“中国制造”相较于发达国家制造业的成本优势正在缩小，OEM/ODM 的经营模式也可能面临一定挑战。报告期内，劳动力成本上升风险依旧存在，在自动化程度不高的情况下，如果不能将成本有效转移到下游，人工成本的上涨会使机柜制造行业成本上升，企业经营风险增大。应对措施：报告期内，人工成本依然居高不下，公司将继续投入资金到设备自动化改造和更新上，引进各项先进的自动化设备，实现制造的自动化和智能化，公司最终目标是减人增效，提高劳动生产率。2、资金投入大的风险 对于行业中现有的企业而言，若想进一步扩大公司在某一下游领域中的规模，公司需要投入较大的资金进行设备的更新和新技术的研发，以保障企业在市场中的占有率及在客户中的评价。因此，资金瓶颈也是制造行业中现有企业发展壮大及新企业进入本行业的因素之一。应对措施：公司坚持持续投入，科学决策的原则，并在投入前充分调研，确保资金投入有效性；同时充分利用现有的生产力、现有产能，在最低投入的基础上提升产出效率。上半年，公司通过向两位股东定向发行股份,募集了 1840 万的资金；且在深圳市高新投融资担保有限公司提供担保的情况下，向中行贷款 300 万元，极大的缓解了公司运营资金紧张的情况，让公司有了更好的发展空间。3、应收账款发生坏账的风险 公司 2017 年末应收账款账面价值为 2,732.83 万元，占总资产的比重为 33.32%。截至 2017 年 12月 31 日，一年以内的应收账款占比为 97.17%，应收账款账龄较短，但应收账款余额占总资产比重较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。应对措施：公司将加强财务管理，业务部严格按照企业信用管理的流程按时催收应收账款。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、实际控制人变更的风险 公司由汤建强跟曾伟共同控制变更为汤建强为实际控制人，公司实际控制人变更，可能导致公司主要客户和核心技术人员流失，也可能影响公司的经营业绩，对公司的经营管理造成影响。应对措施：公司主要客户基本没有变化，主营业务产品没有变化；本期营业收入较同期有较大幅度增长，且公司在新三板挂牌以后，显著提高了行业影响力，客户都倾向进一步与公司合作；主要核心技术人员都在公司担任重要职务，不存在核心技术人员流失的情况。故而实际控制人变更不会对公司经营管理造成影响。公告编号：2018-002 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,000,000 866,193.49 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 3,000,000 866,193.49 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 汤建强、余勇琴、东莞市锐嘉精密机械制造有限公司 为锐扬股份的借款提供反担保保证 3,000,000 是 2017-7-03 2017-022 公告编号：2018-002 19 总计总计 -3,000,000-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：此次关联交易是出于公司正常业务运行而产生，是真实而必要的。董事长兼总经理汤建强及其妻子余勇琴为公司贷款提供的个人连带责任反担保，子公司东莞市锐嘉精密机械制造有限公司为公司贷款提供连带责任反担保，是为了保障公司顺利获得贷款，保证公司项目顺利运营获取必要的流动资金，不存在损害公司利益的情况。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司股东、实际控制人汤建强先生与股东曾伟先生已出具避免同业竞争承诺函；报告期内，上述人员未违反相关承诺。2、在公司任职并领薪的董事、