839351_2017_福投股份_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 1 证券代码：839351 证券简称：福投股份 主办券商：东兴证券 2017 年度报告 福投股份 NEEQ:839351 福建省福投新能源投资股份公司（FUJIAN FUTOU NEW ENERGY INVESTMENT CO.,LTD.）福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 3 月，福投股份青年突击队被共青团福建省委授予福建省青年突击队。2、2017 年 3 月 21 日，福投股份为开展长乐地区清洁能源项目，公司注册地址迁至长乐市数字福建产业园区。3、2017 年 3 月 31 日，福建省发改委为支持我省企业健康发展，以福建省发展和改革委员会关于印发 2016 年省重点上市后备企业名单的通知（闽发改股证2017218 号），并将福投股份列入了 2017 年度省重点上市后备企业名单。4、2017 年 4 月 13 日，福投股份控股子公司南平福投新能源投资有限公司与松溪县签订松溪县管道燃气经营协议书，开拓松溪县燃气业务市场。5、福投股份董事长张仲华同志于 2017 年 6 月 28 日经中共福建省投资开发集团有限责任公司委员会表彰获得“优秀党务工作者”荣誉称号。福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我司、本公司、福投股份 指 福建省福投新能源投资股份公司 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司章程 指 福建省福投新能源投资股份公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 股东大会 指 福建省福投新能源投资股份公司股东大会 董事会 指 福建省福投新能源投资股份公司董事会 监事会 指 福建省福投新能源投资股份公司监事会 福建新能源 指 中海石油福建新能源有限公司 南平福投 指 南平福投新能源投资有限公司 宁德福投 指 宁德福投国信新能源投资有限责任公司 冠城瑞闽 指 福建冠城瑞闽新能源科技有限公司 中闽物流 指 福建中闽物流有限公司 漳州新能源 指 中海油（漳州）新能源有限公司 闽能燃气 指 福建闽能燃气有限公司 中闽海油 指 福建中闽海油燃气有限责任公司 中闽海油（沙县）指 中闽海油燃气（沙县）有限公司 莆田新能源 指 中海油莆田新能源有限公司 仙游新能源 指 中海油仙游新能源有限公司 厦门新能源 指 中海石油（厦门）新能源有限公司 松溪福投 指 松溪县福投新能源有限公司 气电集团福建销售分公司 指 中海石油气电集团有限责任公司福建销售分公司 福建投资集团 指 福建省投资开发集团有限责任公司 新思路投资 指 福建新思路投资发展有限责任公司 平潭新思路 指 平潭新思路能源股权投资管理合伙企业（普通合伙）会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 福建省国资委 指 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价转让之行为 槽车 指 油罐车，文中一般指专用 LNG 液化天然气运输车辆 LNG 指 LNG 是英语液化天然气(liquefied natural gas)的缩写,是通过在常压下气态的天然气冷却至-162,使之凝结成液体。CNG 指 CNG 即压缩天然气(Compressed Natural Gas,简称CNG)是天然气加压并以气态储存在容器中。加气站、气化站 指 在业务性质上皆为“加注站”范畴,名称不同仅为企业内部分类方便 福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张仲华、主管会计工作负责人缪金安及会计机构负责人（会计主管人员）陈云燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 固定成本较高的风险 公司2017年12月末的在建工程账面价值为8,078.85万元,同时,公司 2017 年末的固定资产原值为 48,966.36 万元,报告期的累计折旧为 17,830.80 万元。随着上述在建工程及对应机器设备的配套投入,公司的固定成本在未来一定期限内将持续增加,若公司的销售规模不能随之扩大,则未来公司的固定成本将保持较高水平,影响公司的盈利能力。宏观环境及市场环境变化的风险 我国天然气的消费领域主要包括城市燃气、工业燃料、天燃气发电、交通运输、天然气化工等类别,随着城镇化和国民经济的持续发展,其对天然气的消费需求总量不断增加。但如果宏观经济出现周期性调整,或石油等传统燃料价格长期持续低位运行,则有可能出现工业企业开工不足、社会用电量减小、天然气化工产品市场需求下降等情况,可能进一步导致天然气市场需求出现下降的风险。关联交易的减少带来的短期营业收入下降风险 公司向关联方中海石油气电集团有限责任公司福建销售分公司销售的收入金额 83,202 万元,占公司 2017 年度营业收入的35.03%,该公司系公司本年度的第一大客户。形成该情形主要是由于公司的子公司福建新能源系根据福建省人民政府专题会议纪要(201278 号)以及中海福建天然气有限责任公司、福建新能源及中闽物流的三方协议确认的福建省 LNG 总体项目的福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 6 液态天然气总经销,因此气电集团福建销售分公司也需从福建新能源购买 LNG。而气电集团福建销售分公司近年承担了将部分福建 LNG 总体项目的多余气源销售给气源较为紧张的广东省的任务。随着广东省来自深圳大鹏、珠海、西气东输二线等气源的二期或后期工程不断提升供应量,公司与气电集团福建销售分公司的关联交易将逐步减少。2017 年公司对该客户的销售金额有所降低,如未来该客户对公司采购需求继续减少,会对公司的经营业绩造成不利影响 依赖单一气源及供应商的风险 目前,公司子公司福建新能源的 LNG 供应全部来自中海福建天然气有限责任公司。公司依赖单一供应商是由于能源行业资源高度集中形成的,具有行业普遍性。虽然公司及子公司在长期经营中与中海福建天然气有限责任公司建立了长期稳定的密切合作关系,并按照天然气行业的惯例与其签订了长期合同,但经营中对于单一供应商的依赖性仍然存在,若中海福建天然气有限责任公司的 LNG 供应量大幅减少或出现其他不可抗力因素,不能按照合同约定供应稳定、价格合理的天然气,则会对公司的经营业务产生重大影响。公司治理风险 福建投资集团直接持有公司 80%的股权,一直为公司的控股股东。因此,虽然公司已对公司治理结构的完善制定了一系列措施,且福建投资集团已作出了保持公司独立性的承诺;但如果福建投资集团利用其控股地位,通过行使表决权和管理职能对公司的决策进行控制,不恰当地影响公司的经营管理,仍可能对公司及中小股东的利益造成损害。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内公司收回气电集团福建销售分公司售气款，截止年末应收账款账面净额为 8,326 万元，较上年减少 36,987 万元，占期末总资产价值 8.38%。故本年度公司应收账款风险减小。福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建省福投新能源投资股份公司 英文名称及缩写 FUJIAN FUTOU NEW ENERGY INVESTMENT CO.,LTD.证券简称 福投股份 证券代码 839351 法定代表人 张仲华 办公地址 福州市鼓楼区五一北路 72 号五金大厦 8 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 缪金安 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0591-87712261 传真 0591-87717571 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 福州市鼓楼区五一北路 72 号五金大厦 8 层 350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 19 日 挂牌时间 2016 年 10 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）燃气生产与供应业 主要产品与服务项目 天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）170,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 福建省投资开发集团有限责任公司 实际控制人 福建省国资委 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913500005729814493 否 福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 8 注册地址 福建省福州市长乐市数字福建产业园东湖路 33 号 8#楼 是 注册资本 170,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邓伟、林庆瑜 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,374,565,015.65 2,504,815,760.82-5.20%毛利率%5.13%7.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 250,343.35 24,710,094.01-98.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,698,412.87 24,348,392.79-172.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.1%9.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.91%9.09%-基本每股收益 0.0015 0.15-99.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 993,602,924.54 1,160,633,259.17-14.39%负债总计 494,210,399.33 652,971,031.35-24.31%归属于挂牌公司股东的净资产 258,924,959.81 256,082,360.32 1.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.51 0.66%资产负债率%（母公司）1.04%1.19%-资产负债率%（合并）49.74%56.26%-流动比率 0.98%1%-利息保障倍数 5.64 13.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 320,515,098.39 283,169,090.29 13.19%应收账款周转率 8.76%6.97%-存货周转率 472.77%476.87%-福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.39%25.14%-营业收入增长率%-5.2%-12.35%-净利润增长率%-81.53%-31.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 170,000,000 170,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 14,148,850.70 计入当期损益的政府补助 5,287,224.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,044.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 19,428,030.51 所得税影响数 636,764.48 少数股东权益影响额（税后）842,509.81 非经常性非经常性损益净额损益净额 17,948,756.22 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-5,481.10 0 282.00 营业利润 96,444,710.52 96,439,229.42 98,652,710.67 98,652,992.67 营业外收入 1,255,990.63 1,255,990.63 41,016,056.49 41,015,516.49 营业外支出 304,831.07 299,349.97 2,010.18 1,752.18 根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 11 产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于燃气生产和供应业，报告期内，公司主营业务主要涉及液态分销收入、加气收入、槽车运输、城市燃气，公司是以天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理为主要业务的企业，目前经营范围主要在福建省，公司子公司福建新能源是福建液化天然气总体项目的液态天然气总经销，中闽物流是其总配送，中闽物流同时拥有福建高速服务区加气站独家承包权。福建新能源通过从福建 LNG 总体项目的运营商购买液化天然气，并销售给其他 LNG 分销商或工商用户，或由其旗下的加气站销售给终端客户，另一部分气源则由福建新能源销售给其子公司并由其销售给终端客户。公司未来业务版图将主要涵盖福建省 LNG 总体项目总经销、总运输、天然气汽车加气站、船舶油改气、城市燃气（气化站）、分布式能源、锅炉油改气、新能源等八大业务板块。报告期内，公司商业模式未发生重大变化；报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要从事福建省内及周边省市天然气销售，2017 年的业务范围主要包括：LNG 分销；LNG 卫星 站、汽车加气站建设与运营；LNG 槽车运输管理；城市燃气供应；船舶加气等。目前我司拥有 51 座加气站。现有 LNG 储备能力 5023 立方，日供气能力 132.43 万立方。其中加气站储备能力 2263 立方，日加气能力 62.06 万方；气化站储备能力 2760立方，日供气能力 70.37 万立方；福建省九个地级市，均福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 13 系我司天然气市场。2017 年福建省物价局关于调整福建 LNG 含税价 400 元/吨,使天然气采购成本上涨。2017 年度液态分销销售量同比下降 16.19%，主要是由于从 2017 年 9 月开始气电集团福建销售分公司气量不再从福建新能源购气。目前液态分销板块对公司利润总额贡献最大，其次是汽车加气板块。公司 2017 度实现利润总额 2,770.57 万元，同比去年减少 6,969.02 万元，同比减少 71.55%。公司2017 年实现营业收入 237,456.50 万元，与上年同期相比减少 13,025.07 万元，同比减少 5.2%；其中 LNG 销售量 70.52 万吨，与上年同期相比减少 12.33 万吨，增幅-14.88%。各个业务板块销售情况如下：项目 LNG 销售 LNG 运输 液态分销 卫星站 汽车加气 城市燃气 小计 产品产量/销量（万吨）本期完成数 60.66 2.98 6.84 0.04 70.52 53.14 上年同期数 72.38 3.15 7.32 0.0037 82.85 38.48 同比-16.19%-5.40%-6.56%981.08%-14.88%38.10%(二二)行业情况行业情况 一、国内天然气市场增速加快 供应侧：2017 年的天然气供应整体呈现与前两年不同的格局，形势较好。2017 年 1-11 月天然气累计产量 1338.10 亿立方米，11 月份产量 127.1 亿立方米，累计同比增长 9.1%，显著高于 2015 年的 2.2%和 2016 年的 2.9%。除 11 月份的天然气产量当月同比为 3%外，2017 年 310 月份的天然气产量当月同比均在 10%15.4%。今年国内产量大幅增长得益于过去几年产能建设后的投放。需求侧：2017 年以来国内天然气市场呈现爆发式增长，增速、增量都保持较高水平。1-10 月份完成消费量 1865 亿方，同比增长 18.7%，预计全年消费量将在 2350 亿方左右，消费量增量接近 300 亿方。进口端：截止 2017 年 10 月份，累计进口天然气 754.64 亿立方米，同比增长 24.93%。其中，累计进口 LNG 2920 万吨，同比增长 47.9%。2017 年天然气进口依赖度整体走高，全年皆维持在 35%以上，10月份进口依赖度甚至达到 38.98%。进口天然气发挥重要的补充作用。二、“煤改气”政策助推天然气小菲 2017 年 1 月国家能源局发布能源发展“十三五规划”，指出要加快实施“煤改气”，以京津翼及周边地区、长三角、珠三角、东北地区为重点，推进重点城市“煤改气”工程，增加用气 450 亿立方米，替代燃煤锅炉 18.9 万蒸吨。2017 年 3 月环保部、发改委、财政部、能源局等发布京津翼及周边地区 2017 年大气污染防治工作方案，进一步将“2+26”城市列为北方地区冬季清洁取暖规划首批实施范围。全面加强城中村、城乡结合部和农村地区散煤处理，北京、天津、廊坊、保定市 10 月底前完成“禁煤区”建设任务，并进一步扩大实施范围，实现冬季清洁取暖。2017 年 5 月财政部、住建部、环保部、能源局发布了关于开展中央财政支持北方地区冬季取暖试点工作的通知，明确试点示范区 3 年，中央财政奖补资金标准根据城市规模分档确定，每年直辖市安排 10 亿元，省会城市安排 7 亿元，地级城市安排 5 亿元。将重点支持京津翼及周边大气污染传输通道“2+26”城市，优先支持工作基础好、资金落实到位、计划目标明确、工作机制创新较为突出的城市 2017年 8 月，环保部印发京津翼及周边地区 2017-2018 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动强化督查方案。环保部将于 2017 年 9 月 1 日至 2018 年 3 月 29 日，分两个阶段 15 轮次，对京津翼大气污染传输福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 14 通道城市的大气污染综合治理任务进行督查。2017 年 12 月 16 日中央十部委共同发布北方地区冬季清洁取暖规划（2017-2021），对北方重点地区冬季清洁供暖“煤改气”气源保障总体方案作出了具体安排。规划对未来 5 年清洁取暖工作做出了具体部署，并专门就重点地区“煤改气”工程的气源保障给出总体方案。清洁取暖涉及能源体系、管网建设、节能装备、区域环境等诸多方面。三、价格优势渐显，天然气竞争优势进一步提高 LNG 比柴油具有经济性，LNG 重卡大卖。以北京地区为例，0#柴油零售价长期以来维持在 6-6.5 元/升，12 月份价格为 6.43 元/升，处于近三年最高水平。北京车用 LNG 零售价格长期稳定在 4 元/公斤以下，存在比价优势。12 月份 LNG 价格猛涨至 11 元/公斤，显著脱离产品的合理价格水平，主要是因为冬季供气紧张所致。后期随着气源补充以及市场秩序恢复，价格必将回到以往的合理水平。从不同重卡销量来看，2017 年 11 月份，柴油重卡的产量为 1 万辆，累计产量为 11.8 万辆，累计同比增长 50%；LNG 重卡的产量为 7671 辆，累计产量 74665 辆，累计同比增长 300%。CNG 价格长期低于汽油，CNG 车在城市公共交通领域的普及率越来越高。仍以北京为例，10 月份车用 CNG 价格为 2.46 元/立方米，相比 2016 年 1 月份，价格下降 50%，且 CNG 价格已经在 2.46 元/立方米保持 22 个月。而北京 95#汽油零售价格自 6 月份的 6.39 元/升逐步攀升，近期为 7.2 元/升，已经处于近三年的最高水平。受此影响，CNG 在出租车、中短途客运等领域的应用越来越多。根据国家交通部数据，2016 年，在我国城市公共交通系统中，城市汽电车拥有量为 60.86 万辆，而天然气车的占比已经从 2010 年的 13%快速提高到 2016年的 30.5%，仅次于柴油车的 37.2%。(三三)财务分财务分析析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 331,451,956.70 33.36%124,308,608.72 10.71%166.64%应收账款 83,262,951.13 8.38%453,131,194.13 39.04%-81.62%存货 5,062,226.11 0.51%4,467,975.23 0.38%13.3%长期股权投资 13,775,722.29 1.39%38,161,868.62 3.29%-63.9%固定资产 311,355,657.88 31.34%333,004,940.84 28.69%-6.5%在建工程 80,788,465.32 8.13%85,704,014.86 7.38%-5.74%短期借款 146,900,000.00 14.78%90,000,000.00 7.75%63.22%长期借款-资产总计 993,602,924.54-1,160,633,259.17-14.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司 2017 年应收账款年末账面价值为 83,262,951.13 元，同比减少 81.62%，主要是收回气电集团福建销售分公司的销售款，同时也导致货币资金随之增加。长期股权投资同比减少 63.9%，主要是公司参股公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司于 2017 年底完成增资至 2.5 亿元的事项，公司放弃对冠城瑞闽的增资，公司占股由原来的 50%减持至 10%，不再有重大影响，故由长期股权投资调整至可供出售金融资产。短期借款同比增加 56,900,000.00 元，主要是南平福投新增贷款 10,000,000.00 元，福建新能源归福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 15 还贷款 98,100,000.00 元，新增贷款 145,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 2,374,565,015.65-2,504,815,760.82-5.2%营业成本 2,252,811,845.88 94.87%2,314,570,252.69 92.4%-2.67%毛利率%5.13%-管理费用 71,158,909.33 3%69,074,934.71 2.76%3.02%销售费用 13,593,477.62 0.57%10,679,237.59 0.43%27.29%财务费用 4,705,146.65 0.2%8,553,066.59 0.34%-44.99%营业利润 27,413,727.84 1.15%96,439,229.42 3.85%-71.57%营业外收入 523,177.76 0.02%1,255,990.63 0.05%-58.35 营业外支出 231,222.27 0.01%299,349.97 0.01%-22.76%净利润 12,838,268.60 0.54%69,519,399.63 2.78%-81.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2017 年财务费用为 470.51 万元，同比减少 44.99%，主要由于应付票据减少，利息随之减少。2017 年公司实现营业利润 2,741.37 万元、净利润 1,283.83 万元、归属于母公司所有者的净利润25.03 万元，分别较上年减少 71.57%、81.53%和 98.99%。利润下降主要原因是：一是 2017 年整体市场形势 LNG 供需失衡、新能源车辆冲击、国家对非居民用气门站价施行管控，限制了天然气销售价格制定的范围，供气方与售气方利润空间减少；二是天然气采购成本上涨；导致公司 2017 年利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,365,440,252.59 2,493,739,096.41-5.14%其他业务收入 9,124,763.06 11,076,664.41-17.62%主营业务成本 2,247,300,411.63 2,305,736,395.46-2.53%其他业务成本 5,511,434.25 8,833,857.23-37.61%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%天然气销售收入 2,231,701,052.97 93.98%2,402,510,355.05 95.92%LNG 运输收入 133,739,199.62 5.63%91,228,741.36 3.64%合计 2,365,440,252.59 99.61%2,493,739,096.41 99.56%福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年实现营业收入 23.75 亿元，同比下降 5.2%。主要由于 LNG 销量下滑所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中海石油气电集团有限责任公司福建销售分公司 832,020,486.37 35.17%是 2 新奥能源贸易有限公司 571,813,450.68 24.17%否 3 中燃宏大贸易有限公司 173,411,240.62 7.33%否 4 江苏海投新能源投资有限公司 81,224,670.64 3.44%否 5 旷远能源股份有限公司 39,328,168.15 1.66%否 合计合计 1,697,798,016.46 71.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中海福建天然气有限责任公司 2,020,660,870.28 99.62%是 合计合计 2,020,660,870.28 99.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 320,515,098.39 283,169,090.29 13.19%投资活动产生的现金流量净额-41,170,180.81-102,483,843.24-59.83%筹资活动产生的现金流量净额-72,201,569.60-181,372,601.27 60.19%现金流量分析现金流量分析：2017 年经营活动产生的现金流量净额为 320,515,098.39 元，同比增加 37,346,008.10 元，原因主要是报告期内收回气电集团福建销售分公司气款，故销售天然气收到的现金同比增加 10.6%；2017 年投资活动产生的现金流量净额比同期减少 59.83%，主要原因为公司上期对参股企业进行投资，报告期内未发生长期股权投资事项；2017 年筹资活动产生的现金流量净额为-72,201,569.60 元，同比增加 60.19%，主要是因为本年分配股利与偿还利息所支付的现金减少。福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司直接控股子公司为福建新能源、南平新能源及宁德福投。公司2011年12月通过非同一控制下企业合并取得福建新能源50%股份，并纳入合并范围，编制合并财务报表。报告期内，其主要财务指标如下：项目 年末数 年初数 资产总额 893,638,469.43 1,075,744,459.82 负债总额 477,785,593.20 643,709,234.80 所有者权益 415,852,876.23 432,035,225.02 营业收入 2,372,999,793.56 2,503,992,916.08 利润总额 39,935,034.20 107,744,073.87 净利润 25,067,619.47 79,867,603.42 资产负债率 53.47%59.84%2015 年4月，公司与南平绿发集团有限公司共同设立了南平新能源，公司持有南平新能源51%股份，南平新能源纳入公司的合并范围，编制合并报表。报告期内，其主要财务指标如下：项目 年末数 年初数 资产总额 35,630,536.96 33,093,242.28 负债总额 14,576,133.74 7,656,708.97 所有者权益 21,054,403.22 25,436,533.31 营业收入 3,224,602.71 989,648.05 利润总额-4,382,130.09-3,169,025.07 净利润-4,382,130.09-3,169,025.07 资产负债率 40.88%23.14%2016年8月，我司与中能国信新能源(福安)有限公司共同出资设立控股子公司宁德福投国信新能源投资有限责任公司，注册资本为人民币3,000万元，其中本公司出资人民币1,800万元（截止报告期末，本公司已实际出资600万元），占注册资本的60.00%。报告期内，其主要财务指标如下：项目 年末数 年初数 资产总额 7,836,427.15 9,982,234.50 负债总额 0.00 227,413.02 所有者权益 7,836,427.15 9,754,821.48 营业收入 0 0.00 利润总额-1,918,394.33-245,178.52 净利润-1,918,394.33-245,178.52 资产负债率 0 2.28%2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -福投股份福投股份 20172017 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20182018-015015 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的