839108_2017_凯奇谷_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 1 2017 年度报告 凯奇谷 NEEQ:839108 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 Beijing KV Games Information Technology Co.,Ltd.北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 11 月，凯奇谷自主研发的卡牌游戏 超级英雄联盟在 UC、小米、360 等多平台开启二次测试。该游戏次留存率达到 45%，预计2018 年 5 月正式上线。2017 年 2 月，凯奇谷的卡牌手机游戏武娘荣登Google Play推荐，这表明我公司已具备智能平台优质游戏的开发能力，产品质量得到平台认可，游戏产品也形成了一定的市场影响力和市场品牌。北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、凯奇谷、股份公司、公司 指 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京凯奇谷信息技术股份有限公司章程 圣奇创新 指 北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙）益游创想 指 北京益游创想网络科技有限公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 IP 指 知识产权，指权利人对其所创作的智力劳动成果所享有的专有权利 2D 指 二维平面图形 APRU 指 每用户平均收入 VR 指 Virtual Reality，即虚拟现实 SLG 指 Simulation Game，即策略游戏 3D 指 三维立体图像 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人史文倜、主管会计工作负责人刘江及会计机构负责人（会计主管人员）秦艳芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 法律与政策风险 随着网游行业的兴起，相关监管部门也在不断加强对运营商的资质、游戏内容、游戏经营场所等多个方面加强监管。在规范行业有序发展的同时，也为网游行业的经营环境带来了一定的不确定性。2 人才引进和流失风险 目前整个网游行业面临专业人才供不应求的状况，随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。3 市场竞争日益激烈的风险 网络游戏市场竞争日益激烈，如公司不能对产品持续的进行创新，拓展新的游戏类型，发掘新的故事题材，开发用户体验更好的游戏产品，则不能保持公司游戏产品的用户粘性。4 信息数据泄露、技术失密风险 由于国内手机游戏市场盗版、模仿行为严重，如果公司信息数据流失或技术失密，可能会导致公司产品被盗版或模仿，进而导致公司产品的市场竞争力降低，对公司竞争优势的延续和持续经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing KV Games Information Technology Co.,Ltd.证券简称 凯奇谷 证券代码 839108 法定代表人 史文倜 办公地址 北京市朝阳区东三环中路 16 号京粮大厦 17 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曹欣 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 010-85803981 传真 010-85803981 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东三环中路 16 号京粮大厦 17 层 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I6420互联网信息服务 主要产品与服务项目 移动终端网络游戏的研发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 史文倜、连佳、曹欣、刘江，四人系一致行动人 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108074199059Q 否 注册地址 北京市海淀区西三旗建材城中路1号甲 7 号楼 3 层 356 室 否 注册资本 500 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吴宇、孙明昊 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 栋外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.董事会秘书兼财务负责人余昊由于个人原因申请辞去职务，故公司于 2018 年 4 月 18 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过相关议案，聘任曹欣为董事会秘书，聘任刘江为财务负责人。2.根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,478,695.74 25,658,987.43 38.27%毛利率%96.81%92.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,129,997.52-19,973,545.11-69.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,129,997.52-19,973,545.11-69.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.82%-49.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.82%-49.26%-基本每股收益-1.23-3.94 68.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,765,875.23 33,874,414.03-23.94%负债总计 1,964,253.60 3,942,794.88-50.18%归属于挂牌公司股东的净资产 23,801,621.63 29,931,619.15-20.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.76 5.99-20.53%资产负债率%（母公司）6.99%11.16%-资产负债率%（合并）7.62%11.64%-流动比率 12.51 8.16-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-385,032.45-21,629,301.28-98.22%应收账款周转率 3.77 4.44-存货周转率-北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.94%-35.71%-营业收入增长率%38.27%-25.79%-净利润增长率%-69.31%-534.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计-所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -七、因因会计政策变更会计政策变更及及会会计差错更正等追溯调整或重述情况计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是移动终端网络游戏的研发，主要产品为移动终端网络游戏。移动终端网络游戏是以移动互联网为传输媒介，以游戏运营商服务器和用户手持设备为处理终端，以移动支付为支付渠道，以游戏移动终端游戏软件为信息交互窗口的多人在线游戏方式，与电脑形式近似，可以实现娱乐、休闲、交流和取得虚拟成就的功能，具有可持续性的个体性特征。作为移动终端的游戏开发商，公司自成立以来主营业务明确，一直致力于网络游戏的研发，包括内容制作、产品开发、美术设计等。公司通过授权游戏运营和联合运营自研游戏产品，收取授权运营费用，并通过游戏运营过程中产生的终端消费取得联合运营分成收入。公司的游戏均为自主研发模式，即利用自有研发团队、自有技术及自有资金独立进行游戏产品的开发，包括创意立项、游戏开发、测试、上线运营、持续优化等流程。公司自成立开始就注重研发团队的培养，目前，公司拥有完整的研发团队，经过多年积累，研发部门已经掌握了包括游戏策划、程序编写、图像设计及游戏测试等全面的游戏开发能力，以及成熟的游戏开发流程和市场导向型的开发机制。公司的主要运营模式为代理运营模式与联合运营模式。在代理运营模式下，游戏授权运营商取得公司游戏产品的运营权，在苹果 App Store 和各大安卓渠道等移动游戏分发平台上进行相关游戏的推广和运营，获得游戏收入后与公司按照协议约定进行分成。在联合运营模式下，公司与苹果、腾讯、360、百度等多个平台合作，由各平台负责游戏产品的运营、推广、充值服务及计费系统的维护，公司负责提供游戏产品、版本更新、技术支持和维护，并提供部分客户服务；联运方与公司按协议分成比例进行流水分成。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，中国游戏市场表现出良好的发展态势，但移动游戏市场的竞争状况也进一步加剧。为更好的应对市场挑战，公司完成了以下战略布局：1、自主发行自研游戏产品，提升公司的利润率；2、不断开发多元化游戏类型，打造差异化游戏产品；3、成功拓展海外游戏市场，签约海外游戏发行代理，为全面进军海外市场奠定了基础。报告期内，公司实现营业收入 35,478,695.74 元，同比增长 38.27%；净利润-6,129,997.52 元，同比增长 69.31%。公司本年度营业收入增长，主要得益于上年度末上线的两款新游戏机甲无双与武娘发行模式的创新，这两款游戏以联合运营模式发行，大大提高了公司的运营分成收入，并且产品前期推广和市场运营带来的流量和关注度在报告期开始显现良好效果，使游戏收入出现了大幅增加。公司净利润增长的主要原因在于营业收入增加，而成本与费用却比上年度略有下降，尤其是产品的推广费用，主要集中在游戏上线初期，报告期内两款游戏机甲无双与武娘均已进入平稳运营期，所以推广和市场运营费用比上年度有所减少。综上所述，报告期内公司的营业收入与净利润都有所增加，说明上年度新发行的两款游戏产品机甲无双与武娘上线后的数据符合预期，取得了良好的市场效果，为公司后续游戏的开发与上线、收入与利润的增长夯实了基础。2018 年公司仍有多款重量级移动游戏产品正在研发或即将上线，几款现有游戏产品也与知名游戏发行公司签订了海外发行代理协议，成功拓展了越南、韩国、日本等海外市场，公司的后续发展仍值得期待。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展的总体情况 根据2017 年中国游戏产业报告，2017 年，中国游戏市场表现出良好的发展态势，全年实际销售收入达到 2,036.1 亿元，同比增长 23.0%。中国游戏用户达到 5.83 亿，同比增长 3.1%。移动游戏市场实际销售收入为 1,161.2 亿元，占比 57%，同比增长 41.7%，涨幅超 300 亿。2、人口红利已尽，用户规模趋于稳定 无论是客户端，还是移动端，游戏的用户规模均已达到瓶颈，手游玩家对整体游戏玩家的渗透率已接近饱和，人口红利消失。游戏厂商想要进一步提升，需要在精细运营、产品创新、产业融合、国际化发展等方面寻找突破口。3、行业集中度进一步提升 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 12 在中国移动游戏市场销售收入中，腾讯、网易两家公司移动游戏收入占比接近七成，其他企业没有一家超过 5%。移动游戏市场的市场集中度进一步提高。4、海外市场竞争日趋激烈 今年中国自主研发网络游戏海外市场实际销售收入达 82.8 亿美元，同比增长 14.5%。随着海外游戏市场规模的扩大、国产游戏在海外市场影响力的增强、海外运营模式的不断多样化以及海内外游戏企业的交流增加，国内游戏企业在海外市场的竞争地位也不断提高，海外市场将成为国内公司必争之地。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项项目目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 15,739,780.05 61.09%17,377,127.54 51.30%-9.42%应收账款 6,876,955.17 26.69%10,924,255.07 32.25%-37.05%预付款项 822,364.21 3.19%1,699,007.46 5.02%-51.60%其他应收款 1,003,275.82 3.89%1,878,429.71 5.55%-46.59%存货 -长期股权投资-固定资产 967,867.84 3.76%1,194,540.33 3.53%-18.98%长期待摊费用 220,648.81 0.86%-,415,362.35 1.23%-46.88%短期借款-预收款项-1,886,792.45 5.57%-100.00%长期借款 -资产总计 25,765,875.23-33,874,414.03-23.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金、货币资金 货币资金同比减少 9.42%，主要是因为：（1）公司的经营活动产生了大约人民币 38.5 万元的现金净流出；（2）公司的投资活动产生了大约人民币 43 万元的现金净流出；（3）由于汇率变动产生了大约人民币 82 万元的现金净流出。2、应收账款应收账款 应收账款同比减少 37%，主要是报告期内加大了对应收账款的催收力度。3、预付、预付款项款项 预付款项同比减少 51.6%，主要是上年末预付的推广费今年投入使用，转化为费用。北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 13 4、其他应收款、其他应收款 其他应收款同比减少 46.59%，主要是由于报告期收回了旧办公室房租押金约 87 万元。5、长期待摊费用、长期待摊费用 长期待摊费用同比减少 46.88%，主要是报告期摊销了办公室装修费用。6、预收款项、预收款项 预收款项同比减少 100%，是因为上年度的预收款在报告期内全部转为收入。7、总资产、总资产 总资产同比减少 23.94%，主要是由于货币资金、应收账款、预付款项、其他应收款等都同比减少导致的。企业资产负债率降低，举债及偿债能力增强，流动比率提高，资产的变现能力增强，资产结构更利于未来发展。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 35,478,695.74-25,658,987.43-38.27%营业成本 1,132,273.22 3.19%1,948,118.92 7.59%-41.88%毛利率%96.81%-92.41%-管理费用 34,726,493.48 97.88%35,598,428.55 138.74%-2.45%销售费用 4,738,273.01 13.36%8,006,258.03 31.20%-40.82%财务费用 958,822.57 2.70%-542,251.39-2.11%-276.82%营业利润-6,039,214.94-17.02%-19,973,545.11-77.84%-69.76%营业外收入-营业外支出-净利润-6,129,997.52-17.28%-19,973,545.11-77.84%-69.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入营业收入 营业收入同比增加 38.27%，主要是因为：（1）上年度末上线的两款新游戏机甲无双与武娘以联合运营模式发行，大大提高了公司的运营分成收入；（2）机甲无双与武娘均进入平稳增长期，且开拓了海外市场，用户数量增加，带来较多的营业收入；（3）2014 年上线的超级英雄虽已进入生命周期的中后期，但收入仍然保持稳定。2、营业成本、营业成本 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 14 营业成本主要包括服务器成本和美术外包成本等，营业成本同比减少主要是因为报告期内增加了公司自有美术人员的培养，从而减少了美术外包投入，导致营业成本有所下降。3、管理费用、管理费用 管理费用同比减少，主要是因为上年度支付了新三板挂牌的相关费用。4、销售费用、销售费用 销售费用同比减少 40.82%，主要是因为产品的推广费用大多集中在游戏刚上线初期，2016 年上线的两款游戏机甲无双与武娘在报告期均已进入平稳运营期，所以推广和市场运营费用比上年度有所减少。5、财务费用、财务费用 财务费用同比增加，主要是由于报告期美元汇率下降幅度大导致。6、营业利润和净利润、营业利润和净利润 营业利润和净利润同比增加，主要是由于公司本年度营业收入增加，而成本费用方面，除了财务费用增加外，其他均减少导致的。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 35,476,384.69 25,500,589.24 39.12%其他业务收入 2,311.05 158,398.19-98.54%主营业务成本 1,132,273.22 1,926,118.92-41.21%其他业务成本-22,000.00-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%超级英雄 7,283,021.76 20.53%8,354,200.93 32.76%变形金刚-2,067,951.17 8.11%机甲无双 8,826,332.83 24.88%9,402,931.81 36.87%武娘 17,167,679.02 48.39%5,357,815.99 21.01%器灵 1,886,792.45 5.32%-其他 312,558.63 0.88%317,689.34 1.25%合计 35,476,384.69 100.00%25,500,589.24 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度本公司收入构成未发生重大变化。北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 15 按产品分类，上一年度公司的主要收入来源于 2014 年上线的超级英雄和上线不久的机甲无双及武娘；报告期内，武娘进入平稳发展期，收入增加较多，其他几款游戏也仍在贡献收入，因此按产品分类的收入更加多元化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Mancala Online Limited 9,097,489.61 25.64%否 2 Apple Inc.6,024,217.23 16.98%否 3 成都卓星科技有限公司 4,714,131.42 13.29%否 4 香港逍遥盛世科技有限公司 1,801,315.93 5.08%否 5 支付宝（中国）网络技术有限公司 1,396,152.49 3.94%否 6 财付通支付科技有限公司 1,053,552.11 2.97%否 合计合计 24,086,858.79 67.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 喀什聚点网络科技有限公司 598,900.00 21.72%否 2 吉安市井开区兴川广告有限公司 440,000.00 15.95%否 3 喀什四海天地信息科技有限公司 202,059.00 7.32%否 4 北京兄弟创想科技有限公司 135,293.18 4.91%否 5 上海拓畅信息技术有限公司 90,000.00 3.26%否 合计合计 1,466,252.18 53.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-385,032.45-21,629,301.28-98.22%投资活动产生的现金流量净额-431,576.93-686,595.31-37.14%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：本年度公司经营活动产生的现金流量与净利润差异 574 万，主要是由于公司加大了应收账款催收力度，同时减少了美术外包及推广费投入，导致经营性应收项目和经营性应付项目都减少较多。1、经营活动产生的现金流量净额 本年度经营性现金流流入较多，一方面报告期内两款产品机甲无双与武娘收入达到预期，一方面是公司加大了应收款的催收力度，回款情况良好。经营性现金流流出减少，主要是报告期减少了美术外包及推广费的投入。北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 16 2、投资活动产生的现金流量净额 本年度投资活动产生的现金流量净额减少，主要是报告期公司规模相对比较稳定，由于人员扩充导致的固定资产采购也相应减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家全资子公司北京益游创想网络科技有限公司（以下简称“益游创想”）。统一社会信用代码 911101080979445331，公司类型为有限责任公司（法人独资），成立日期为 2014 年 4月 15 日，法定代表人为史文倜，注册资本为 1 万元，住所地为北京市海淀区中关村东路 18 号 1 号楼10 层 C-1105-051 号，经营范围为“技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；企业策划；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；计算机系统服务；基础软件服务；设计、制作、代理、发布广告；产品设计；工艺美术设计；电脑动画设计；销售文化用品、电子产品、计算机、软件及辅助设备。（未取得行政许可的项目除外）”。益游创想主营业务为移动终端网络游戏的研发，截至 2017 年 12 月 31 日，益游创想期末净资产-1,500,670.07 元，归属母公司的净利润-474,114.89 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 17 财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，安排残疾人就业，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商。公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面保持独立，公司具备完全独立自主的经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大的内部控制体系运行良好并逐步完善；公司经营管理层、核心技术和业务团队人员稳定，主营业务稳定，业务规模保持快速稳健增长，资产负债结构进一步优化，整体盈利能力显著增强；公司游戏产品储备丰富且自主研发、自主发行、游戏运营能力不断提升，能为公司持续经营和发展提供重要保障；公司所处行业前景良好，未来市场需求有望持续增长。1.业务方面 报告期内，公司自主发行自研游戏产品上线并取得了良好的成绩，不断提升公司的利润率，降低发行风险，为公司带来更多的收入；公司不断开发多元化游戏类型，打造差异化游戏产品，如 VR、SLG、3D 等游戏。这在激烈的市场竞争中将会为公司带来源源不断的业务机会，提供公司的可持续经营能力；北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 18 与此同时，成功拓展海外游戏市场：公司超级英雄、武娘等游戏产品与知名游戏发行公司签订了海外发行代理协议，成功拓展了越南、韩国、日本等海外市场，为全面进军海外市场奠定了基础，同时扩大了公司的收入来源。2、财务方面 报告期内，公司实现营业收入 35,478,695.74 元，较上一报告期同比增长 38.27%，收入不断扩大，亏损面减少。除原有的超级英雄游戏继续贡献稳定收入外，2016 年度新发行的两款游戏产品机甲无双与武娘上线后的数据也符合预期，取得了良好的市场效果，公司目前还在研发新的游戏，扩大公司产品的种类，满足多元化的市场需求，同时将现有游戏推向海外市场，扩大公司的收入来源。公司的未来收入可期，不会对公司的可持续经营能力造成不利影响。3、管理方面 公司还在不断完善内部的管理机制，提高管理水平，公司管理层基本稳定，按照公司章程和制度履职，各部分运营良好，能保证公司正常运转。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，发展前景良好，公司持续经营能力将得到进一步加强。综上，报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具备良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、行业迎来千亿市场，监管力度加大 根据2017 年中国游戏产业报告，2017 年，中国游戏市场表现出良好的发展态势，全年实际销售收入达到 2036.1 亿元，同比增长 23.0%。其中移动游戏市场实际销售收入为 1161.2 亿元，占比 57%，同比增长 41.7%，涨幅超 300 亿。随着市场的不断扩大，移动游戏行业暴露的问题也日益增多，监管力度也逐渐加强。目前，移动游戏行业主要接受文化部、广电总局、工信部和国家版权局对其内容、形式、版权等方面的监管。2、人口红利逐渐消失，移动游戏产业趋于多元化 综合 2014 年至 2017 年的用户数据来看，中国的游戏用户规模增长速度已经处于较低的状态，游戏用户数量已经趋于饱和，人口红利逐渐消失。但这并不意味着既有用户的游戏需求减少，而是标志着用户成熟时代的到来，用户的选择会变得更加多样化和分散化。随着科技的不断发展和泛娱乐进程的不断北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 19 推进，移动游戏产业链也逐渐趋于多元化。3、行业集中度不断提高，中小企业多扎根细分市场 在中国移动游戏市场销售收入中，腾讯、网易两家公司移动游戏收入占比接近七成，移动游戏市场的市场集中度进一步提高。中小游戏厂商想要抢占市场份额，需要在细分市场、垂直领域探索新的机会，提供更多的差异化产品，深度挖掘用户价值。4、海外市场增长可观，未来竞争日趋激烈 随着国内游戏市场逐渐走向成熟，越来越多的企业将目光转向海外。今年中国自主研发网络游戏海外市场实际销售收入达 82.8 亿美元，同比增长 14.5%。随着海外游戏市场规模的扩大、国产游戏在海外市场影响力的增强、海外运营模式的不断多样化以及海内外游戏企业的交流增加，国内游戏企业在海外市场的竞争地位也不断提高，海外市场将成为国内公司必争之地。综上所述，目前手游产品的市场需求还是快速增长的。市场的激烈竞争除了带了更大风险外，也存在很多机会。中小游戏厂商可以在精细运营、产品创新、产业融合、国际化发展等方面寻找突破口。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、深耕细分市场，挖掘存量红利 在移动游戏市场竞争日趋激烈的背景下，公司的产品逻辑是面向和筛选细分市场，孵化成长性用户，挖掘存量红利，把握主流产品类型的迭代机会。公司将努力把握不同细分市场的新机会，例如新兴业态、海外市场、细分用户、下一代平台等，打造差异化游戏产品，避免陷入红海竞争。2、拓展海外市场 公司相信，多个区域的移动游戏市场类似三至五年前的中国市场，智能手机市场的流量红利刚刚起步，大量的高 ARPU 游戏类型尚未普及，深度本地化的游戏产品匮乏，对于中国移动游戏厂商来说是难得的市场窗口。公司将研发深度本地化产品，针对区域市场的主流文化定制游戏产品，积极开拓海外市场。3、打造泛娱乐产品 公司将从单纯的游戏研发向泛娱乐化发展，针对细分人群开发具备游戏性并覆盖音乐、动漫及周边产品的泛娱乐产品，打造具有长期价值的 IP，规避内容型产品的不确定性风险。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、自主发行游戏，提升公司的利润率 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 20 自主发行游戏可将公司获得的游戏流水分成由二成左右提升至五成左右。受制于资金因素，小型手游研发商通常没有能力运营发行自研产品，而大型游戏厂商通常自主发行自研产品，其利润率也大幅高于小型厂商。公司已组建了完整的发行团队进行自主发行，并在 2016 年下半年自主发行了机甲无双和武娘两款游戏，未来还将在全球范围自主发行自研游戏。2、拓展海外市场 中国已成为全球最大的移动游戏研发国，我们能以极具竞争力的成本为全球市场开发精品移动游戏。同时，苹果的 App Store 应用商店和 Google Play 应用商店的为中国开发者提供了便利的平台将我们研发的游戏带给全球的玩家。公司未来将继续开拓海外市场，将公司自主研发的移动游戏在东南亚、日韩、欧美等区域发行。3、开发多元化游戏类型 移动游戏中休闲和卡牌类型产品起步较早，细分市场已经相对成熟；角色扮演和动作类型产品随着移动智能终端软硬件水平的提升，其用户群体保持稳定增长趋势；小游戏、音乐、智力和策略等类型产品由于具有较多创新创意空间，其在垂直市场的潜力也在持续被激发。公司根据市场需求，不断丰富自主开发的游戏产品类型，除了卡牌类型游戏，还一直致力于尝试新的多元化游戏类型的开发，如 VR、SLG、3D 游戏。4、打造自有 IP 的泛娱乐产品