839298_2017_久良科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

久良科技 NEEQ:839298 浙江久良教育科技股份有限公司 ZHEJIANG JIULIANGEDUCATION TECHNOLOGY 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 11 月，公司取得国家高新技术企业证书。2017 年 12 月，公司董事长吕琳当选浙江省教育装备行业协会副会长。2017 年 1 月，公司与行业内两家企业结成战略合作伙伴，共同构建生态型未来教室。公告编号：2018-010 1 目 录 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 备查文件目录备查文件目录.109 公告编号：2018-010 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/久良科技 指 浙江久良教育科技股份有限公司 股东大会 指 浙江久良教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江久良教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江久良教育科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 浙江久良教育科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等。教育信息化 指 把计算机、多媒体、通讯网络等现代信息技术手段有效应用于教学与科研。把计算机、多媒体、通讯网络等现代信息技术手段有效应用于教学与科研。教学仪器设备 指 围绕教育教学过程中使用的相关仪器设备,主要包含:示波器系列、信号源系列、电源系列、实验器系列、演示器系列等。智慧环境教室系统 指 智慧环境教室是基于物联网架构打造教室中智慧形态的光环境、温湿度环境、空气质量环境,将照明设备、空调设备、空净设备等产品无线组合相连,运用传感技术、智慧调节技术将教室学习环境提高到最优。智慧教室系统 指 智慧教室系统是基于物联网技术集智慧教学、人员考勤、资产管理、环境智慧调节、视频监控及远程控制于一体的新型现代化智慧教室。智控终端 指 驱动智能机器自主地实现控制一套设备或者几套设备的终端控制器。公告编号：2018-010 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕琳、主管会计工作负责人吕琳及会计机构负责人(会计主管人员)吕樑保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 近年来教育装备行业快速发展,同时伴随着市场竞争的进一步加剧。公司在激烈的市场竞争中能否脱颖而出不被市场淘汰,取决于公司对教育装备市场未来发展趋势的判断。虽然公司自成立以来一直非常重视对市场的研究,而且也在不断充实研发队伍、增加研发投入,努力开发出适合不同客户需求的产品。但是随着市场竞争者的不断涌入,在价格、渠道、服务等方面的竞争,使得整个教育装备市场的竞争格局产生了一定的变化。此外,各类产品的更新速度不断提高,客户对于产品多样性和个性化要求更高,在这样的市场环境中公司未来将面临市场竞争加剧的风险。人力资源风险 现代教育技术产品的开发需要综合掌握软硬件技术、学科专业知识、理解教学理念的复合型人才。公司目前拥有较为稳定且年龄结构合理的技术研发团队。随着行业竞争的不断加剧、薪酬结构的变化,公司可能面临人才流失和短缺的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人吕琳和吕栋、吕樑直接持有久良科技 10,230,000.00 股股份,直接持股比例为 93%。实际控制人能对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策。如其利用控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事安排、财务 公告编号：2018-010 4 决策等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。盈利能力较低风险 公司 2015 年度、2016 年度和 2017 年度的营业收入分别为40,376,356.75 元、43,675,135.31 元和 27,431,837.25 元;净利润分别为 573,382.08 元、-2,482,381.55 元和-2,659,453.62元;公司存在盈利能力较低的风险。目前,公司主营业务正在从传统的生产制造业向信息技术服务业转变,盈利能力有望提高。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-010 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江久良教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG JIULIANG EDUCATION TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 久良科技 证券代码 839298 法定代表人 吕琳 办公地址 杭州市西湖区花蒋路 468 号 1 幢 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 吕樑 职务 董事会秘书 电话 0571-88993997 传真 0571-88993993 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区花蒋路 468 号 1 幢,310030 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1989 年 10 月 26 日 挂牌时间 2016 年 9 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息系统集成服务 I6520 主要产品与服务项目 公司主要产品包括智慧环境教室产品、教育现代化设备、教学仪器,教育信息化整体解决方案服务提供。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吕琳 实际控制人 吕琳、吕栋、吕樑 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330106143043059U 否 注册地址 杭州市西湖区花蒋路 468 号 1 幢 否 注册资本 11,000,000.00 否 公告编号：2018-010 6-五、中介机构 主办券商 爱建证券 主办券商办公地址 上海市世纪大道 1600 号 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 俞德昌、陈春波 会计师事务所办公地址 宁波市江东区江东北路 317 号和丰创意广场和庭楼 603 六、报告期后更新情况 适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司报经中国证监会批准，发布了全国中小企业股份转让系统股票转让细则，此细则自 2018 年 1 月 15 日起施行。自全国中小企业股份转让系统股票转让细则 施行之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。公告编号：2018-010 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,431,837.25 43,675,135.31-37.19%毛利率%15.91%10.03%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,659,453.62-2,453,771.40-8.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,884,762.32-2,651,463.85-46.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.25%-23.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-48.56%-25.37%-基本每股收益-0.24-0.23-5.75%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 27,824,274.77 28,221,471.45-1.41%负债总计 21,154,732.69 18,892,475.75 11.97%归属于挂牌公司股东的净资产 6,669,542.08 9,328,995.70-28.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 0.85-28.51%资产负债率（母公司）74.87%66.25%-资产负债率（合并）76.03%66.94%-流动比率 0.89 1.00-利息保障倍数-1.87-3.33-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,091,088.45-872,416.81 339.69%应收账款周转率 8.79 9.01-存货周转率 3.89 5.88-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.41%-11.33%-营业收入增长率%-37.19%8.17%-净利润增长率%-7.13%-532.94%-五、股本情况 公告编号：2018-010 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,329,403.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 113,329.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,442,732.92 所得税影响数 217,424.22 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,225,308.70 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-010 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 久良科技立足于教育现代化和信息化，以“成为中国教育装备行业领军企业”为企业愿景，扎根教育，多年来始终专注于教育装备产品的研发、生产及综合解决方案提供，致力于构建更智能、更人性、更美好的未来校园。公司作为现代教育技术服务提供商，通过为中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机构提供教育信息化整体解决方案，设计、开发，整合相关优质资源并提供包括教学设备、软件、校园物联网环境建设等一系列产品的现代科技教育整体解决方案，实现销售收入。1、公司目前所属行业 公司报告期内主要从事向中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理局提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案、智慧环境解决方案，设计并销售包括设备、软件等一系列产品的整体系统。现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。随着国家对促进义务教育均衡发展的重视，以及对基础教育的持续高投入，基础教育市场的竞争会有所增加，尤其是随着一批互联网巨头和在主板和创业板上市公司的介入，将引发基础教育行业的蓬勃发展。2、公司主营业务 公司作为现代教育技术服务提供商，逐步形成了教学专用仪器、现代教育装备、教育信息化、智慧环境校园解决方案为主的业务模式。其中教学专用仪器主要包括实验用示波器、各类实验演示器、实验电源灯，现代教育装备包含多媒体智慧终端、多媒体中央控制系统、多媒体教室整体解决方案；教育信息化包含智慧教室教学系统、教学资源平台等；智慧环境校园解决方案包含智慧光环境系统、智慧空气环境系统、智慧校园环境物联网解决方案等。3、产品或服务 公司主要产品包括智慧环境教室产品、智慧教室系统产品、教育现代化设备、教学仪器四大类。具体情况如下：（1）智慧环境教室 智慧环境教室是基于物联网架构将教室照明灯、黑板灯、智控终端、窗帘、空调、网关等产品组合相连，将教室学习环境提高到最优。智慧环境教室采用的是 Mesh 网络，又称“无线蜂窝网格网络”，它是一个动态的可以不断扩展的网络架构，任意的两个设备均可以保持无线互联。智慧环境教室中的智能灯调光系统，可以根据教学的需要，灵活配置多种照明方案；同时可扩展接入照明系统、多媒体设备故障报警、智能灯光寿命预测等后台数据平台。久良智慧环境教室（绿色照明的方案）通过选择 LED 作为光源，结合使用自主研发的智能调光系统，节能效率可达 70%以上；采用低纹波高精度可调电源技术、智能调光技术、优良灯具出光面设计，可以提供无频闪、无炫光、无有害蓝光、灯光柔和、照度均匀的优质光源，为学生提供安全健康的绿色照明，保护学生和教师的视力。（2）智慧教室系统 久良智慧教室系统是基于互联网、物联网技术集智慧教学、人员考勤、资产管理、环境智慧调节、教学录播及远程控制于一体的新型现代化智慧教室系统，通过整合了课前教学资源、课件推送，课中教师课件习题等资源调用，课后课堂实录的教研评估三个阶段，完成智慧教室对教学和学习整个过程的融会贯通。全面关注每一个教学环节，使教学模式更加多样化、个性化。智慧教室以久良教育云平台为核心，连接录播、交互式多媒体触摸一体机、教学终端、数字视频展台等教学系统，实现课中智慧教学和课外交互相关联。通过物联网与 wifi 环境，将传统教室打造成物联网时代的多媒体智慧教室。公告编号：2018-010 10（3）教育现代化设备 教育现代化设备主要指在现代化教学过程中使用的一些现代化产品。久良科技目前开发的现代化教育装备主要包含：JL9900B 多媒体中央控制器、JL98D 系列展台、教学多媒体智慧终端。（4）教学仪器设备 教学仪器设备主要指围绕教育教学过程中使用的相关仪器设备；主要包含：示波器系列、信号源系列、电源系列、实验器系列、演示器系列等。4、客户类型 客户类型主要包括全国各地的中小学校和基础教育管理机构如教育装备行业协会、教育局、电教馆等，也包括在基础教育行业内服务多年的其它公司。5、关键资源 公司为中国教育装备行业协会副会长单位，专注教育行业 40 多年，同相关教育行业专家一起，围绕教育装备、教育信息化不断实践、积累、优化、推陈出新，以技术创新支撑行业教育教学的变革，积累了丰富的课程体系建设及课程内容设计等教育教学经验，主导和参与编制了大量的行业标准。公司拥有较强的自主研发和创新能力，报告期内拥有发明专利 1 项，实用新型专利 8 项、2 项外观设计、软件著作权项 16 项、软件产品登记 5 项。公司自主研发生产的学生示波器、教学示波器、学生信号发生器、大屏幕示波器、洛伦兹力演示器、电火花计时器、多媒体中央控制器等产品，连续多年被中国教学仪器设备行业协会选为年度推荐产品。大屏幕示波器、电磁波干涉、衍射、偏振演示器、音频发生器、视频展示台等连续多年获得浙江省教育技术中心、浙江省教学仪器设备行业协会、浙江省教学仪器标准化技术委员会颁发的年度优秀产品标准产品称号。公司还是浙江省科学技术厅认定的国家高新技术企业、杭州市科技局认定的高新技术企业、杭州市工业信息化应用试点企业，中国教育装备行业协会副会长单位、浙江省教育装备行业协会副会长单位。中国教育装备行业协会首批信用等级 AAA 级企业。6、采购模式 公司的采购部根据营销中心的市场订单需求制定采购计划。公司严格执行询议价的采购程序，必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、售后服务等因素的基础上进行综合评估，与供应商进一步议定最终价格。采购人员参与货物和服务的验收，确保与采购计划单所列要求款项一致。为了采购质量，公司对产品生产的供应商选择也有一套严格的规定和管理模式。首先供应商必须证照齐全，具有相关资质；其次对于经常使用的商品或服务，采购部较全面地了解掌握供应商的管理状况、质量控制、运输、售后服务等方面的情况，建立供应商档案并做好记录，会同公司其他部门对供应商定期进行评估和审计；最后在选择供应商时，公司严格执行询议价程序和综合评估。7、生产模式 智慧教室系列产品由公司自主研发和生产，公司将主要精力置于研发和销售，制作端较为复杂，因此智慧教室系列产品的板金件、结构件、板卡、配件、产品外壳等主要为外包生产的方式，然后由本公司组装加工、调试生产为成品；部分核心的电教设备、物理类教学仪器为自主研发、生产；辅助和支持类的电教设备及部分教学仪器采用外购模式，并不自主生产。公司的生产模式较大程度的减少了固定资产、人员成本、安全隐患及保证良好的环境。在产品的质量把控上，公司依据 ISO9001 质量体系严格把关，产品通过自检、一检和整机检验多重检验关卡，部门之间积极配合互相监督，最大程度减少产品不合格情况的发生，多层次、全方位保证产品质量。公司智慧环境教室、智慧教学系统系列产品的相关软件为自主研发模式，嵌入到公司硬件产品之中，实现教育软件和硬件结合生产的模式，公司目前已经自行研发 16 款相关软件，并根据客户需求和教育行业的发展趋势逐步加大智慧教室系列产品的研发生产力度。8、销售渠道 公司产品的销售采用“直销+经销”模式，报告期内以直销为主。公司销售渠道覆盖全国主要省份，公司派驻销售人员和工程师进行市场开拓及售后服务。同时，在全国范围内，发展地市级区域合作伙伴，公告编号：2018-010 11 以有效的培训和专业的技术支持，使公司的产品销售渠道覆盖全国。9、收入来源 公司通过为中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机构提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案，设计、开发并提供包括教学设备、智慧校园建设等一系列产品的现代科技教育整体解决方案，实现销售收入。公司较上年度末，在商业模式上未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1、报告期内，公司实现营业收入为 27,431,837.25 元，同比下降 37.19%，归属于母公司的净利润-2,659,453.62 元，同比下降 8.38%。主要原因系公司调整业务结构、产品转型，减少了大部分省集中采购的系统集成项目。公司销售费用 2,373,806.05 元，较上年同期增长 71.42%，公司在产品市场推广、广告投入等方面加大支出力度。2、截至报告期末，公司资产总额 27,824,274.77 元，较上年期末降低 1.41%，负债总额 21,154,732.69元，较上年期末增长 11.97%，归属于母公司所有者权益 6,669,542.08 元，较上年同期下降 28.51%。主要原因系公司增加了应付未付的工程保证金其他应付款约 140 万，同时报告期内发生净亏损2,659,453.62 元。3、从现金流量情况来看，报告期内，“经营活动产生的现金流量净额”较上年度大幅增加，主要原因为 2017 年“收到其他与经营活动有关的现金”的增加和“支付的各项税费”较上年大幅减少所致。其中：（1）“收到其他与经营活动有关的现金”较上年增加 3,179,540.89 元，增长幅度为 915.66%，主要原因为公司收到其他客户单位的工程保证金，在未完成验收时不予退回。（2）“支付的各项税费”较上年减少 532,437.83 元，降幅为 37.62%，主要原因为本期销售减少导致本期缴纳增值税减少从而各项附加税也相应减少；2、“投资活动产生的现金流量净额”较上年度有所减少，主要原因为“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”增加所致。“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较上年增加 120,993.32 元；3、“筹资活动产生的现金流量净额”较上年大幅降低，主要原因为“偿还债务支付的现金”增加所致。公司报告期较上年同期相比银行信贷规模较为平稳，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有所下降的主要原因是公司于 2016 年 2 月完成 90 万增资，而报告期内未发生吸收投资行为。4、此外，报告期内公司新增提交 1 项发明专利、2 项外观专利的申报，1 项发明专利授权。（二）行业情况（二）行业情况 教育装备是教书育人的必要条件，是实现教育现代化的重要支撑，是培养学生创新精神和实践能力、促进学生全面发展的重要载体。改革开放以来，教育装备为教育跨越式发展提供了物质条件和技术支持，公告编号：2018-010 12 发挥了不可替代的重要作用。当前，我国已进入全面建成小康社会的决定性阶段。以“互联网+”和“中国制造 2025”战略为引领的新型城镇化、工业化、信息化建设进入关键时期，为教育装备行业改革发展提供了新机遇、新挑战。加强装备工作是推进义务教育均衡发展、促进教育公平的必然要求，是“立德树人”实施素质教育、促进学生全面发展的重要基础，是提高教育质量、加快推进教育现代化的重要举措。根据2016 年全国教育事业发展统计公报公布数据，2016 年小学、初中、高中和高等学校的办学条件均有所改善，设施设备配备达标的学校（是指体育运动场（馆）面积、体育器械配备达到教育部卫生部财政部关于印发国家学校体育卫生条件试行基本标准的通知（教体艺20085 号）的相关标准；音乐器材配备、美术器材配备、数学自然实验仪器、理科实验仪器等达到各省、自治区、直辖市规定的仪器配备相关标准）比例均有所提升。（1）小学 普通小学（含教学点）校舍建筑面积 70964.49 万平方米，比上年增加 3612.45 万平方米。设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校为 75.00%，体育器械配备达标学校为 80.18%，音乐器材配备达标学校为 79.50%，美术器材配备达标学校为 79.47%，数学自然实验仪器达标学校为 79.84%。（2）初中 初中校舍建筑面积 57827.20 万平方米，比上年增加 2785.13 万平方米。设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校为 85.36%，体育器械配备达标学校为 89.60%，音乐器材配备达标学校为 88.88%，美术器材配备达标学校为 88.58%，理科实验仪器达标学校为 90.62%。（3）高中 普通高中共有校舍建筑面积 49142.31 万平方米，比上年增长 2006.35 万平方米。普通高中设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校为 89.28%，体育器械配备达标学校为 91.17%，音乐器材配备达标学校为 89.82%，美术器材配备达标学校为 89.95%，理科实验仪器达标学校为 91.52%。（4）高等学校 普通高等学校校舍总建筑面积（包括学校产权和非产权独立使用）92671.05 万平方米，比上年增加455.86 万平方米；教学科研仪器设备总值（包括学校产权和非产权独立使用）4514.42 亿元，比上年增加 456.82 亿元。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,878,790.57 17.53%3,690,877.04 13.08%32.19%应收账款 3,065,775.65 11.02%3,172,628.57 11.24%-3.37%存货 6,086,097.93 21.87%5,772,648.83 20.45%5.43%长期股权投资-固定资产 4,490,207.41 16.14%5,038,173.66 17.85%-10.88%在建工程-短期借款 13,500,000.00 48.52%13,000,000.00 46.06%3.85%长期借款-资产总计 27,824,274.77-28,221,471.45-1.41%公告编号：2018-010 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金 2017 年 12 月 31 日余额较 2016 年 12 月 31 日余额同比增加 32.19%，主要系收回以前年度应收帐款和其他应收款-质保金而增加的银行存款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 27,431,837.25-43,675,135.31-37.19%营业成本 23,066,772.34 84.09%39,296,387.93 89.97%-41.30%毛利率 15.91%-10.03%-管理费用 4,746,050.57 17.30%5,899,529.25 13.51%-19.55%销售费用 2,373,806.05 8.65%1,384,797.44 3.17%71.42%财务费用 891,237.63 3.25%850,527.30 1.95%4.79%营业利润-3,885,633.82-14.19%-3,972,431.70-9.10%-2.04%营业外收入 1,339,510.63 4.88%269,145.91 0.62%397.69%营业外支出 26,181.28 0.10%20,117.01 0.05%30.14%净利润-2,659,453.62 -9.37%-2,482,381.55 -5.68%-3.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内;公司营业收入 27,431,837.25 元，同比降低 37.19%，主要系公司调整业务结构、产品转型，减少了大部分省集采购集成项目；营业成本 23,066,772.34 元，同比降低 41.30%，主要系营业收入降低，相应的营业成本也有所降低；毛利率 2017 年为 15.91%，同比增加 58.62%，主要是 2017 年减少了低毛利产品的销售，增加自主研发产品的销售和毛利较高产品的销售。管理费用 4,746,050.57 元，同比降低 19.55%，主要系公司 2016 年有新三板挂牌聘请中介机构服务费，2017 年无此项费用支出；销售费用 2,373,806.05 元，同比增加 71.42%，主要系销售人员工资的大幅增长以及新产品的推广费用的增加；营业外收入 1,339,510.63 元，同比增加 397.69%，主要是收到政府新三板挂牌补贴 120 万；营业外支出 26,181.28 元，同比增加 30.14%，主要系原材料报废增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,813,593.19 43,424,296.25-38.25%其他业务收入 618,244.06 250,839.06 146.47%主营业务成本 22,946,976.89 39,254,384.09-41.54%其他业务成本 119,795.45 42,003.84 185.20%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公告编号：2018-010 14 智慧教室 1,663,749.56 6.07%4,880,119.69 11.17%中控、展台 1,017,359.09 3.71%1,325,098.45 3.03%教学仪器 4,602,627.37 16.78%7,665,888.95 17.55%智能终端 3,522,948.53 12.84%2,251,961.52 5.16%其他电教设备 16,006,908.64 58.35%27,301,227.64 62.51%其他业务收入 618,244.06 2.25%250,839.06 0.57%合计 27,431,837.25 100.00%43,675,135.31 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的经营范围为“制造、加工：教学仪器设备。服务：计算机网络工程、视讯工程、教学仪器、教学设备及电子产品的技术开发、技术咨询、技术服务；批发、零售：电子计算机及配件，文教用品，办公自动化设备，电子产品、通信产品（除专控），投影机；其他无须报经审批的一切合法项目。”（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司的主营业务为现代教育装备的研发、制造和销售。公司的产品主要是智慧教学系统和电教设备，其中智慧教学系统主要包括多媒体中央控制系统、教学视频展示台、智慧教室和智能终端。2016 年度智慧教学系统和电教设备的销售收入分别占当期营业收入的 36.92%和 62.51%，其他业收入占比 0.57%；2017 年度智慧教学系统和电教设备的销售收入分别占当期营业收入的 39.4%和 58.35%，其他业务收入占比 2.25%。2017 年度其他电教设备销售收入的占比较2016 年度有所降低，主要系公司调整业务结构、产品转型，减少了大部分省集采的集成项目。2017 年度智慧教学系统较 2016 年占比有所增加，主要是重点推广自有产品智慧环境教室系统的销售。其他业务收入 2017 年较 2016 年占比增加，主要是增加房屋出租收入。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江音乐学院 4,333,247.86 15.80%否 2 长兴县教育技术中心 3,201,617.09 11.67%否 3 杭州翔鸿数码科技有限公司 1,791,023.50 6.53%否 4 浙江乔兴科技有限公司 1,606,837.61 5.86%否 5 杭州东方中学 945,998.29 3.45%否 合计合计 11,878,724.35 43.31%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 广州神州数码信息科技有限公司 1,810,384.62 8.45%否 2 浙江视之彩电子有限公司 1,457,333.33 6.80%否 3 杭州云录科技有限公司 1,299,504.27 6.07%否 公告编号：2018-010 15 4 实创信息科技温州有限公司 952,402.22 4.45%否 5 英迈电子商贸(上海)有限公司 846,905.92 3.95%否 合计合计 6,366,530.36 29.72%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,091,088.45-872,416.81 339.69%投资活动产生的现金流量净额-655,369.54-534,376.22-22.64%筹资活动产生的现金流量净额-393,207.78 2,048,759.00 -119.19%现金流量分析现金流量分析：1、“经营活动产生的现金流量净额”较上年度大幅增加，主要原因为 2017 年“收到其他与经营活动有关的现金”的增加和“支付的各项税费”较上年大幅减少所致。其中：（1）“收到其他与经营活动有关的现金”较上年增加 3,179,540.89 元，增长幅度为 915.66%，主要原因为公司收到工程安装单位客户的工程保证金，在未完成验收时不予退回。（2）“支付的各项税费”较上年减少 532,437.83 元，降幅为 37.62%，主要原因为本期销售减少导致本期缴纳增值税减少从而各项附加税也相应减少；。2、“投资活动产生的现金流量净额”较上年度有所减少，主要原因为“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”增加所致。“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较上年增加 120,993.32 元；3、“筹资活动产生的现金流量净额”较上年大幅降低，主要原因为“偿还债务支付的现金”增加所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 杭州久良电子工程服务有限公司系公司全资子公司（控股 100%），注册资本 50 万元。该公司成立于2010 年 2 月，注册地：杭州市西湖区花蒋路 468 号 1 幢 2 楼西 201 室。该公司主营为科技信息咨询，投影设备、计算机系统集成、安防监控设备的安装及维修。2017 年度其总资产 130,444.95 元，净资产83,078.11 元，营业收入 204,451.43 元，净利润-142,735.86 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1 1、关于会计政策变更、关于会计政策变更 公告编号：2018-010 16（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年，财政部以财会201715 号发布了 企业会计准则第 16 号政府补助，要求自 2017年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。本公司于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部于 2017 年修订及新颁布的企业会计准则第 16 号政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本公司根据企业会计准则第 16 号政府补助，将与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益。2017 年，财政部发布了财会201713 号文件，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则。本公司于 2017 年 5 月 28 日起执行财政部于 2017 年新颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则，对该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理，对 2017 年 5 月 28 日起存在的持有待售资产及对应的处置损益根据该准则进行调整。本公司根据企业会计准则