838837_2017_华原股份_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

2017 年度报告 华原股份 NEEQ:838837 广西华原过滤系统股份有限公司 GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO.,LTD 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 11 月 27 日，广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局和广西壮族自治区地方税务局四厅局联合发文公布广西壮族自治区 2017 年第一批通过认定高新技术企业名单中，公司第三次通过复审通过高新技术企业复审 2017 年 10 月 25 日，公司对控股股东、现有监事、高级管理人员及核心员工进行股票定向发行，完成并发行股票共 887 万股 2017 年 11 月 10 日，由中国内燃机学会基础件分会（滤清器专业委员会）、全国内燃机标准化技术委员会（内燃机滤清器工作组）和广西华原过滤系统股份有限公司联合主办的“2017 汽车与内燃机滤清器创新发展滤清器技术高峰论坛”在广西玉林市隆重举行 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华原公司、公司、股份公司、挂牌公司 指 广西华原过滤系统股份有限公司 子公司、深圳华盛 指 深圳华盛过滤系统有限公司 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 广西华原过滤系统股份有限公司股东大会 董事会 指 广西华原过滤系统股份有限公司董事会 监事会 指 广西华原过滤系统股份有限公司监事会 管理层 指 广西华原过滤系统股份有限公司董事、监事、高级管理人员 三会议事规则 指 广西华原过滤系统股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 控股股东、玉柴集团 指 广西玉柴机器集团有限公司 实际控制人 指 玉林市人民政府国有资产监督管理委员会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 上海远业 指 上海远业律师事务所 审计机构、会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年度报告除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张文、主管会计工作负责人冯萍及会计机构负责人（会计主管人员）韩颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 关联交易占比较大风险 报告期内公司对关联方的销售为 211,873,771.26 元，占当期主营业务收入的比例为 63.98%；对关联方的购买原材料、燃料、动力、接收劳务合计为 15,438,569.89 元，占当期采购总额的比例12.74%。报告期内公司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。原材料采购价格上涨风险 公司采购的原材料主要有钢板、滤纸、滤座、橡胶件等，生产成本中原材料成本占比在 70%以上。报告期内，钢材价格呈总体向上趋势，2017 年底接近历史最高价位。“十三五”环保力度空前加强，去产能任务艰巨，未来钢价会继续保持在较高价位，下跌空间有限。钢材等原材料价格上涨将导致成本增加，可能会对公司的业绩产生不利影响。下游厂商生产车型/发动机销售不畅风险 公司目前的主要业务是为下游大型发动机制造厂商及大型客车制造商进行滤清器及相关零部件的配套供应。通常，先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游主机厂商或整车销售情况不佳，则会对公司的经营业绩带来风险。市场竞争风险 随着我国汽车产业的高速发展以及零部件全球采购的趋势加强，国内主要的汽车滤清器生产企业都在谋求生产规模的扩大，与此同时，国外著名汽车零部件厂商也在大举进入国内市场，市场竞争将进一步加剧，使公司面临一定的市场竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西华原过滤系统股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO.,LTD 证券简称 华原股份 证券代码 838837 法定代表人 张文 办公地址 玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黎锦海 职务 董事会秘书 电话 07753287339 传真 07753813111 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区537005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广西华原过滤系统股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-7-25 挂牌时间 2016-8-31 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C36-汽车制造业 主要产品与服务项目 车用滤清器和工业过滤设备的研发、制造与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）128,870,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广西玉柴机器集团有限公司 实际控制人 玉林市人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914509007297448485 否 注册地址 玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 否 注册资本 128,870,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西壮族自治区南宁市滨湖路 46 号国海大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏志华、张军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 338,208,326.31 306,020,747.27 10.52%毛利率%29.84%34.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,215,270.89 33,365,920.59-18.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,913,975.53 29,313,060.71 -21.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.07%12.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.63%11.04%-基本每股收益 0.22 0.28-20.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 473,323,410.62 381,756,096.64 23.99%负债总计 137,729,969.03 102,471,525.94 34.41%归属于挂牌公司股东的净资产 335,593,441.59 279,284,570.70 20.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.75 2.33 17.98%资产负债率%（母公司）28.34%26.26%-资产负债率%（合并）29.10%26.84%-流动比率 276%285%-利息保障倍数 31.46 29.40 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,978,271.31 34,263,303.26-82.55%应收账款周转率 5.12 4.56-存货周转率 3.36 3.16-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%23.99%0.30%-营业收入增长率%10.52%0.71%-净利润增长率%-18.43%3.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 128,870,000 120,000,000.00 7.39%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 151,201.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,628,529.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,007,198.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,293.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,892,223.85 所得税影响数 590,928.49 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,301,295.36 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -39,884.65 营业外收入 4,216,562.67 4,216,231.93 营业外支出 49,000.91 8,785.52 营业利润 34,171,804.28 34,131,919.63 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，2016 年度从营业外收入调整到资产处置收益 330.74 元，从营业外支出调整到资产处置收益-40,215.39 元，从而调整营业利润-39,884.65 元。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司借助玉柴技术研发平台、与玉柴工程研究院及华南理工大学产学研结合，针对国内工况需要的过滤器滤材进行前沿研究；与美国明尼苏达大学过滤研究中心签订合作协议，成为该研究中心成员，共享滤清器行业世界一流研发机构的最新成果。公司产品根据发动机特有的工况、特性，设计、研发、生产、对客户提供基于满足低排放发动机标准的全系列滤清器产品。主要通过供应玉柴集团及下属子公司、郑州宇通、厦门金龙、厦门金旅、苏州金龙等主流主机厂、整车厂的装机配套、售后服务维修配件市场销售及全国各大公交客户服务等，获取稳定和持久的现金收入。同时，公司紧跟行业发展趋势和客户市场需求变化，通过自主研发、技术引进、产学研合作等方式，实现技术升级，生产、储备一些专用的、特种滤清器，如燃气轮机过滤器、成套净化过滤设备及相关的部件和零配件产品，形成产品的梯次储备，则是未来的利润增长点。公司以成熟产品的销售及服务为主，特种产品为辅，使业务延展性得到增强，逐步提升市场竞争力，研发与销售相辅相成，不断提高产品研发水准及产品品质，使公司核心竞争力不断提升。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司持续营销创新，积极拓宽销售渠道，根据市场环境、主机厂、整车厂和用户要求等方面进行止血深化变更，以适应新的发展形势，公司大力拓展电厂、空压机、工程机械体系配套和售后市场开发，并取得一定成效。其中，受益各主机厂发动机装机台套、销售套数较同比增长超两位数，公司主机板块同比实现增长；受新能源、高铁等因素影响，传统客车板块的需求量下滑幅度较大。公司经营状态总体可控，多项工作实际完成指标与预算指标吻合，因此公司营业收入基本达到预期目标。（一）财务状况 报告期末，公司资产总额为 473,323,410.62 元，比年初数增长 23.99%；负债总额为 137,729,969.03元，比期初数增长 34.41%；净资产总额为 335,593,441.59 元，比期初数增长 20.16%。母公司的资产负债率为 28.34%，公司资产负债结构稳定。（二）经营成果 报告期内公司实现营业收入为 338,208,326.31 元，比上年数增长 10.52%；报告期内公司实现净利润为 27,215,270.89 元，比上年数下降 18.43%。毛利率为 29.84%，比上年数下降 4.58%，主要是受钢板及包装物采购成本上涨因素影响。（三）现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 5,978,271.31 元，比上年数下降 82.55%，主要是报告期内由于钢板及包装物采购成本上涨，加大原材料库存储备，使购买商品、接受劳务支付的现金比上年数增加 15,778,318.97 元；开具银行汇票支付供应商货款开票量的增加，预留在银行票据保证金也相应增加，使支付其他与经营活动有关的现金增加 12,501,826.22 元所致。(二二)行业情况行业情况 公司主营产品为车用空气滤清器、机油滤清器和燃油滤清器的研究和制造，根据证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于汽车制造业（行业代码：C36），根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2011）公司属于汽车零部件及配件制造业（行业代码：C3660）；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布并实施的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于汽车零部件及配件制造业（行业代码：C3660），根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于机动车零配件与设备业（行业代码 13101010）。1、行业管理体制 我国过滤器行业管理体制为国家宏观指导及协会自律管理下的市场化竞争体制，从事该行业的各企业面向市场自主经营，政府职能部门依法管理。目前行业宏观管理职能部门为国家发展与改革委员会、工业和信息化部。国家发展与改革委员会对行业进行宏观管理，主要负责研究拟定过滤器工业的行业规划、行业法规和经济技术政策。工信部主要负责拟定并组织实施行业规划和行业技术规范标准，指导行业质量管理工作，推动技术创新。由于过滤技术是现代各工业领域不可缺少的多学科渗透的边缘学科与综合技术，所涉及下游领域极为广泛，几乎涵盖了所有的工业领域和航空、航天等高科技及国防领域，产品延展性高，因此，与过滤产品相关的行业自律性组织也较多。汽车滤清器行业的自律性组织包括中国汽车工业协会和中国内燃机工业协会,协会主要职责是接受政府委托，组织制（修）订过滤器国家和行业标准；组织制定自律性行规行约；组织和参与行业统计、调查；维护会员的合法权益，维护行业内的公平竞争，协调会员关系等服务性工作。2、行业竞争格局 目前国内滤清器行业中，国有、民营、合资、外商独资多种经济成分并存，其中大多数为民间投资设立的中小型企业。随着行业研发技术、生产能力的提高，我国自主品牌滤清器企业的产品不仅能够满足国内主机厂配套和售后服务市场的需求，而且有相当数量的滤清器出口到欧洲、北美、中东及东南亚等地区 从国内行业市场份额来看，自主品牌滤清器企业虽然占有一定的优势，但跨国公司占据着重要的市场地位，国际品牌的发动机和汽车企业更青睐国外知名滤清器企业，自主品牌的发动机和汽车企业也倾向于国外知名滤清器企业，国外品牌几乎垄断了高端车型滤清器的配套市场。近年来，外资滤清器企业如德国曼胡默尔、马勒、索格菲，美国的弗列加、唐纳森、派克，日本的电装等逐步加快布局中国市场的步伐。从主机配套市场看，外资企业几乎垄断了高端车型滤清器的配套市场，目前市场占有率为 40%。在售后市场，竞争更为激烈，原因主要有以下两点：第一，滤清器属于汽车上的易损件，需要定期更换，因此在售后市场的销量非常大，这就直接导致了争夺售后市场的滤清器企业数量远远多于配套市场。第二，我国汽车滤清器行业厂家众多，而且规模普遍较小，大部分都是生产条件不完备、检测手段落后、规模较小的手工作坊式的汽车滤清器企业，这些企业基本上都达不到配套的要求，因此只能角逐售后市场。企业的激烈竞争，使得在滤清器售后市场，品牌的集中度很低，前 5 家滤清器企业的市场占有率仅在 15%左右。目前国内滤清器行业由于分散、弱小，虽然在国内配套市场上尚占有一定份额，但主机配套所需的许多特殊功能滤清器及系统与模块，内资企业尚未涉及，跨国公司在华投资的滤清器生产企业占有明显竞争优势。随着滤清器售后市场竞争激烈程度的加剧利润率的下降，进入整车配套体系已经成为行业发展的趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 100,670,103.87 21.27%40,636,598.70 10.64%147.73%应收账款 68,922,823.16 14.56%63,185,510.64 16.55%9.08%存货 74,497,044.98 15.74%66,657,020.66 17.46%11.76%长期股权投资 12,415,852.08 2.62%11,351,640.61 2.97%9.37%固定资产 78,884,163.59 16.67%78,799,711.01 20.64%0.11%在建工程 0.00 977,885.68 0.26%-100.00%短期借款 10,000,000.00 2.11%9,500,000.00 2.49%5.26%长期借款 应付票据 68,461,873.62 14.46%35,698,522.86 9.35%91.78%应付账款 33,832,340.26 7.15%28,307,293.40 7.42%19.52%预收款项 211,935.04 0.04%810,191.46 0.21%-73.84%应付职工薪酬 13,853,152.58 2.93%16,043,542.73 4.20%-13.65%资产总计 473,323,410.62-381,756,096.64-23.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比年初数增加 60,033,505.17 元，增长 147.73%，主要是由于报告期内收到定向发行募集资金款 29,093,600.00 元；报告期内未支付股利而上年支付股利 15,000,000.00 元；应付票据期末数比上年末增加 32,763,350.76 元，因未到期供应商未向银行结算影响。2、在建工程比年初数减少 977,885.68 元，主要是报告期内在建工程全部达到转入固定资产确认条件，而上年有机器设备未达到预定使用状态未转入固定资产 977,885.68 元影响。3、应付票据比上年增加 32,763,350.76 元，主要是报告期内将银行承兑汇票质押给银行,在质押额度权限内给供应商开具银行承兑汇票支付采购款有所增加,通过这种方式能够获得一定的时间差收益。4、预收款项比上年减少 598,256.42 元，主要是报告期内邯郸市春泉物资有限公司改变结算方式，在报告期内冲抵上年预收款 204,000 元，以及美元汇兑损益调整的影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 338,208,326.31-306,020,747.27-10.52%营业成本 237,300,130.13 70.16%200,699,558.68 65.58%18.24%毛利率%29.84%-34.42%-管理费用 34,623,971.86 10.24%36,718,214.18 12.00%-5.70%销售费用 32,787,307.71 9.69%29,968,277.86 9.79%9.41%财务费用 2,280,000.10 0.67%1,690,987.63 0.55%34.83%营业利润 31,448,219.09 9.30%34,131,919.63 11.15%-7.86%营业外收入 216,430.76 0.06%4,216,231.93 1.38%-94.87%营业外支出 111,137.05 0.03%8,785.52 0.00%1,165.00%净利润 27,215,270.89 8.05%33,365,920.59 10.90%-18.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本比上年增加 36,600,571.45 元，增长 18.24%，主要是报告期内钢板、包装物等原材料采购成本上涨及产品销售结构变化影响。2、财务费用比上年增加 589,012.47 元，增长 34.83%，主要是利息支出等比上年减少 889,190.64 元及美元对人民币汇率降低导致汇兑收益减少 1,378,478.12 元影响。3、营业外收入比上年减少 3,999,801.17 元，主要是由于会计政策变更影响，报告期内发生的与企业日常生产经营密切相关的政府补贴在其他收益中列示，而上年发生政府补贴不追溯调整继续在营业外收入中列示影响。4、营业外支出比上年增加 102,351.53 元，主要是由于报告期内深圳华盛安全生产罚款支出 50,000.00 元、广州仓提前退租支付违约金 40,540.00 元及处置固定资产损失 38,819.36 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 331,139,531.12 302,041,075.34 9.63%其他业务收入 7,068,795.19 3,979,671.93 77.62%主营业务成本 233,789,248.43 199,806,934.12 17.01%其他业务成本 3,510,881.70 892,624.56 293.32%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入 机油滤清器 92,850,041.76 27.45%87,764,375.48 28.68%柴油滤清器 126,484,294.36 37.40%116,916,001.07 38.21%空气滤清器 97,801,364.10 28.92%88,974,752.70 29.07%其 他 14,003,830.90 4.14%8,385,946.09 2.74%主营业务收入小计 331,139,531.12 97.91%302,041,075.34 98.70%其他业务收入 其 他 7,068,795.19 2.09%3,979,671.93 1.30%其他业务收入小计 7,068,795.19 2.09%3,979,671.93 1.30%合计合计 338,208,326.31 100.00%306,020,747.27 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入增长 10.52%，其中：空气滤清器产品营业收入比上年增长 9.92%；柴油滤清器产品营业收入比上年增长 8.18%；机油滤清器产品营业收入比上年增长 5.79%；营业收入实现稳步增长。其他业务收入增长 77.62%，主要是因新增客户湖北高启工贸有限公司原材料收入影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西玉柴机器专卖发展有限公司 140,746,266.56 41.62%是 2 广西玉柴机器股份有限公司 54,295,245.19 16.05%是 3 湖北高启工贸有限公司 12,969,991.01 3.83%否 4 广西玉柴动力股份有限公司 10,036,811.90 2.97%是 5 上汽依维柯红岩商用车有限公司 6,817,653.45 2.02%否 合计合计 224,865,968.11 66.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波迪尔威动力机械有限公司 12,263,653.68 10.12%否 2 广州华创化工材料科技开发有限公司 11,957,456.80 9.87%否 3 湛江市天隆机电有限公司 5,708,038.92 4.71%否 4 东莞市大朗生旺五金制品厂 5,550,667.04 4.58%否 5 玉林市雪风汽车风扇有限公司 4,993,007.38 4.12%否 合计合计 40,472,823.82 33.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,978,271.31 34,263,303.26 -82.55%投资活动产生的现金流量净额 10,339,371.77-26,543,462.07 138.95%筹资活动产生的现金流量净额 28,550,240.04-36,855,007.91 177.47%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 5,978,271.31 元，比上年数下降 82.55%，主要是报告期内由于钢板及包装物采购成本上涨，加大原材料库存储备影响。2、投资活动产生的现金流量净额为 10,339,371.77 元，比上年数增长 138.95%，主要是报告期内减少银行保本理财投资导致投资支付的现金减少 62,285,179.39 元，同时收回投资的现金减少 25,000,000.00 元影响。3、筹资活动产生的现金流量净额为 28,550,240.04 元，比上年数增长 177.47%，主要是报告期内收到定向发行募集资金款 29,093,600.00 元；报告期内未支付股利而上年支付股利 15,000,000.00 元；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有全资子公司一家，参股孙公司一家，情况如下：(1)深圳华盛过滤系统有限公司,该公司成立于 2012 年 5 月 21 日，注册资本 2000 万元人民币；注册地址:深圳市龙华区龙华街道东环二路 48 号华盛滤清器（深圳）有限公司厂房二至五层，法定代表人张文，经营范围：内燃机滤油器、内燃机滤清器、燃气轮机过滤器、成套净化过滤设备及内燃机配附件的销售；润滑油、防冻液、切削液的销售；汽车配附件的销售；货物及技术进出口。内燃机滤油器、内燃机滤清器、燃气轮机过滤器的生产；普通货运。公司拥有其权益比例 100%。本报告期深圳华盛实现营业收入为 8,357 万元，净利润为 38 万元。（2）南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司，该公司成立于 2006 年 9 月 30 日，注册资本 1600 万元人民币，注册地址：江西省南昌市青云谱区迎宾北大道 755 号，法定代表人吕根华，经营范围：机械制造、加工、维修；中小冲焊件、汽车配件、汽车部件总成、生产、销售；滤清器、机械零部件生产、加工、销售（以上项目依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活动）。深圳华盛过滤系统有限公司拥有其权益比例 37.625%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 购买银行理财产品 投资基本情况：公司使用自有闲置资金 212,000,000.00 元用于购买交通银行理财产品“财富日增利”S 款，产品开放期内可以办理申购和赎回申请；公司使用自有闲置资金 32,000,000.00 元用于购买光大银行结构性存款。报告期末已全部赎回理财产品投资，期末银行理财产品余额为 0 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为与企业日常生产经营密切相关的政府补助从营业外收入调整到其他收益 3,628,529.66 元。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，2017 年度从营业外收入调整到资产处置收益 442,486.98 元、从营业外支出调整到资产处置收益-291,285.23 元；2016 年度从营业外收入调整到资产处置收益 330.74 元、从营业外支出调整到资产处置收益-40,215.39 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司对广西玉林市玉州区南江街道、福棉区新桥镇等开展就业帮扶共 5 人，详细帮扶情况在中华全国工商业联合会登记。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所属行业未发生重大变化。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，本公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、关联交易占比较大风险 报告期内公司对关联方的销售为 211,873,771.26 元，占当期主营业务收入的比例为 63.98%；对关联方的购买原材料、燃料、动力、接收劳务合计为 15,438,569.89 元，占当期采购总额的比例 12.74%。报告期内公司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。公司于 2017 年 3 月 15 日召开第二届董事会第五次会议、2017 年 3 月 27 日召开第二届监事会第四次会议、2017 年 3 月 31 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于公司 2017 年度日常性关联交易议案 关联方及其交易等在财务报表附注中均有详细披露。应对措施：公司严格执行对外担保管理办法、对外投资管理办法和关联交易决策制度，就关联交易、对外担保、对外投资等事项的审批程序、审批权限、回避表决等内容进行规范。2、原材料采购价格上涨风险 公司采购的原材料主要有钢板、滤纸、滤座、橡胶件等，生产成本中原材料成本占比在 70%以上。报告期内，钢材价格呈总体向上趋势,2017 年上半年接近历史最高价位。“十三五”环保力度空前加强，去产能任务艰巨，未来钢价会继续保持在较高价位，下跌空间有限。钢材等原材料价格上涨将导致成本增加，可能会对公司的业绩产生不利影响。应对措施：通过对原材料价格走势的预测，结合公司销售订单需求，及时计划原材料需求，做好战略储备，尽力减少原材料价格波动引起的损失。3、下游厂商生产车型/发动机销售不畅风险 公司目前的主要业务是为下游大型发动机制造厂商及大型客车制造商进行滤清器及相关零部件的配套供应。通常，先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游主机厂商或整车销售情况不佳，则会对公司的经营业绩带来风险。应对措施：加大市场开发力度和效率，尤其需要扩大下游主机厂商或整车的业务范围，不断开拓下游厂商潜在客户；同时，持续