838827_2017_弘益热能_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 公告编号：公告编号：20182018-0 03131 证券代码：证券代码：838827 838827 证券简称：弘益热能证券简称：弘益热能 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2017 年度报告 弘益热能 NEEQ:838827 北京弘益热能科技股份有限公司 BEIJING HONG YI THERMAL ENERGY CORP.,LTD.北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 【成功实施 2017 年第一次、第二次股票定向发行】2017 年 6 月 1 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具“股转系统函20172950号”关于北京弘益热能科技股份有限公司股票发行股份登记的函，顺利完成新增股票发行 2,690,000股。新增股份于 2017 年 6 月 16 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2017 年 11 月 3 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具“股转系统函20176419号”关于北京弘益热能科技股份有限公司股票发行股份登记的函，顺利完成新增股票发行 4,570,000股。新增股份于 2017 年 12 月 11 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。【新增分、子公司完成工商注册登记】公司报告期内注册成立控股子公司 4 家：青岛弘益长青能源环保有限公司、北京弘益维拓能源科技有限公司、京西弘益新能源科技（北京）有限责任公司、北京弘益博源能源科技有限公司。分公司 1 家：北京弘益热能科技股份有限公司朝阳分公司。【控股子公司收购能源中心资产】公司 2017 年 11 月 18 日召开的第一届董事会第二十四次会议及 2017 年 12 月 6 日召开的 2017 年第十一次临时股东大会审议通过了关于追认控股子公司购买资产的议案：公司控股子公司青岛弘益长青能源环保有限公司以人民币 7,600 万元购买青岛格锐达能源中心资产。北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、弘益热能 指 北京弘益热能科技股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 股东大会 指 北京弘益热能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京弘益热能科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京弘益热能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所、会计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程“三会议事规则”指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过修订，并于 2014 年 3 月 1 日起施行的中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱先旭、主管会计工作负责人张春月及会计机构负责人（会计主管人员）曹岩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款上升及产生坏账的风险 报告期内，随着公司销售收入的不断增长，应收账款也不断增加。2016年末、2017年末公司应收账款净值分别为1,536.53万元、3,709.37万元，报告期内迅速增长。公司客户主要是居民个人，公司一般采取预收款的方式结算，但仍存在部分客户不能按期付款的情形。部分项目存在低温供暖，而低温费由开发商支付，会有时间延迟的情形。居民供暖补贴也有延迟发放的情形出现。综上，若公司对日益增长的应收款管理不善或催收不力，应收账款将会出现不能按期收回或无法回收的情况，对公司的现金流、资金周转等生产经营活动产生不利影响。2、现金流风险 由于供热企业的基础设施包括供热管网的建设、供热设备的购置、供热厂房建设、项目运行等都需要前期资金投入才能运行，且资金回收期较长。随着新建项目的增多，将会给公司的现金流量造成一定的压力。如果公司不能合理控制项目的发展速度或不能有效筹措项目资金，则公司可能出现现金流断裂的风险。3、原材料及主要产品价格波动风险 公司供热业务使用的主要能源为天然气。天然气作为基础性资源产品，供应和销售价格均实行政府管制，城市燃气终端销售价格由省级价格行政主管部门制定，下游居民的采暖价格同样受到政府调控，为疏导天然气价格变动影响，会根据天然气价格变动情况，对居民供热价格也会定期进行适度调整。供热企业的采购、销售价格均由政府管控，价格相对稳定。虽已初步建立了上下游价格联动机制的原则，但上游天然气供应价格的变动时，下游供热价格仍可能出现无法及时调整的情形，进而影响公司的产品销量或毛利率的情形。4、业务地域集中度较高风险 报告期内，公司已运营及待运营项目大部分均集中于北京地区，北京地区经济较为发达、能源需求量较大，而且地方政府对环保政策的执行时间较早，落实力度较大，为公司天然气供热业务的前期快速发展创造了较大的市场空间。但同时由于收入绝大部分来自于北京地区，北京地区市场环境一旦发生重大不利北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 变化，将给公司的主营业务收入带来一定的不利影响。5、北京地区推广计量收费对供暖企业的风险 北京大面积推广供热计量收费后，公司的供暖收费标准将由按面积收费变为按基本热价和计量热价相结合的两部制价格进行结算；其中，基本热价按建筑面积收取，计量热价按用热量收取。收费标准变化将影响公司运营项目的毛利率和供暖服务合同的签订方式。同时，采用计量收费后，采暖用户对采暖量的调节，将影响供暖系统的水压平衡及热循环，对节能技术提出新的挑战。6、对政府补贴依赖性较大的风险 公司净利润对政府补贴的依赖性较大。公司所属行业属于惠及民生的基础性产业，政策补贴力度较大。虽然短期内可以合理预期不会取消补贴政策，但随着行业的不断发展和市场化改革力度的不断增强，国家仍有可能下调或取消相关扶持政策，将对公司盈利水平产生重大不利影响。7、经营业绩季节性波动 公司目前主要从事区域供热项目的投资开发、运营维护，为企业、居民提供热力产品供应。由于每一个供暖季是从当年的11月15日至次年的3月15日，所以公司收入具有明显的季节性。收入利润一般来自每年的11月15日至次年的3月15日，公司经营业绩随季节性波动较大。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京弘益热能科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING HONG YI THERMAL ENERGY CORP.,LTD.；HONG YI THERMAL ENERGY 证券简称 弘益热能 证券代码 838827 法定代表人 朱先旭 办公地址 北京市朝阳区广渠路18号院世东国际A座 6层 601 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张春月 职务 董事、总经理、董事会秘书 电话 010-87766988 传真 010-87765066 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广渠路18号院世东国际A座 6层 601（邮编：100124）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总裁办档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 12 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-D44 电力、热力生产与供应业-D4430 热力生产与供应行业 主要产品与服务项目 从事区域供热项目的投资开发、运营维护，为企业、居民提供热力产品供应 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,760,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 朱先旭 实际控制人 朱先旭 北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106567424568W 否 注册地址 北京市丰台区科学城星火路10号528（园区）否 注册资本 34,760,000 是 公司 2017 年年初注册资本 2,750 万元，报告期内实施完成两次股票定向发行：第一次股票发行增加注册资本 269 万元，于 2017 年 6 月完成工商变更；第二次股票发行增加注册资本 457 万元，于 2017年 11 月完成工商变更。截止 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本 3,476 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特8号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周振、赵丽红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街1号四川大厦东塔楼15层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。公司总经理、董事、董事会秘书张春月女士于 2018 年 3 月 1 日向董事会提交了辞职报告：因个人原因辞去董事会秘书一职，辞职后继续担任公司董事及总经理（具体详见公司于 2018 年 3 月 2 日发布的董事会秘书变动公告（辞职情况）【公告编号：2018-010】）。公司于 2018 年 3 月 5 日召开第一届董事会第二十七次会议，审议通过：议案十关于聘任张砚清女士为公司董事会秘书的议案（具体详见公司于 2018 年 3 月 7 日发布的董事会秘书变动公告（任免情况）【公告编号：2018-022】）。公司董事会秘书已于 2018 年 3 月 5 日变更为张砚清女士。北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 127,901,859.20 54,527,154.24 134.57%毛利率%34.73%24.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,331,337.13-5,016,086.22-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,050,158.32 2,248,998.67 80.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.44%-9.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.38%4.18%-基本每股收益 0.18-0.19-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 462,457,761.06 254,965,742.87 81.38%负债总计 238,174,585.68 183,649,141.58 29.69%归属于挂牌公司股东的净资产 205,580,240.30 71,316,601.29 188.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.91 2.59 128.19%资产负债率%（母公司）53.27%71.16%-资产负债率%（合并）51.50%72.03%-流动比率 1.51 0.83-利息保障倍数 1.47-0.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,771,079.66-37,407,499.36-应收账款周转率 4.78 4.76-存货周转率 4.13 4.41-北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%81.38%110.92%-营业收入增长率%134.57%173.91%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,760,000 27,500,000 26.40%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-599,040.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,106,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,848.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,498,311.21 所得税影响数 224,746.68 少数股东权益影响额（税后）-7,614.28 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,281,178.81 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益（损失以“”号填列）0.00 1,199,900.00 加：营业外收入 7,822,349.49 6,622,449.49 北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为清洁能源的热力生产及供应服务，基于可再生清洁能源利用技术的整合应用，采取类 BOT、委托经营等形式与大型地产开发商及政府等进行合作，对开发的地产项目的供热制冷系统进行投资、项目方案设计、工程施工建设，项目运营管理，为最终用户提供供热、制冷等热力产品供应服务。公司主营业务中具体的采购模式、销售模式、盈利模式如下：采购模式：热力产品供应业务中，热力产品供应期间的主要能源为天然气。除天然气之外，公司还需外部采购锅炉、热泵、辅机附件及其他安装材料，对这些材料和设备的采购，公司主要采用招标和议价两种方式。除去以上的两种方式公司还采用签订战略合作伙伴的方式来谋求共同发展。公司将投资运营项目的建设、施工环节委托给大型施工承包商进行，公司与总包方约定，总包方不得私自将工程转包或分包。销售模式：公司主营业务客户群体为对区域供热制冷存在需求的房地产开发商、物业公司、供暖自营的企事业单位、学校、医院、行业管理行政机构等，目前公司采取的主要销售模式为直销模式，该模式能够有效的实现缩短通路、贴近顾客，同时更好的将客户意见、需求迅速反馈回公司，有助于公司战略调整和战术转换。盈利模式：公司的热力产品供应业务主要采取投资运营模式，少量项目采用承租运营模式。在投资运营模式下，公司获得建设、管理居民小区供暖系统的专营权和一定期限内的供暖收费权，并在合同约定期限内负责项目的建设、经营和管理；合同期限届满时，公司无偿将该供暖设施移交给房地产开发商或物业公司，或在同等条件下享有优先继续经营权。公司报告期内的收购事宜：2017年11月18日召开的第一届董事会第二十四次会议及2017年12月6日召开的2017年第十一次临时股东大会审议通过了关于追认控股子公司购买资产的议案：公司控股子公司青岛弘益长青能源环保有限公司以人民币7,600万元购买青岛格锐达能源中心资产。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司报告期内，实现营业收入约为 12,790.19 万元，同比增长 134.57%；报告期内，公司积极开拓市场，增加供暖面积，营业收入较去年有大幅度的提升。利润总额和净利润分别约为 582.19 万元、443.43北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 万元，归属于挂牌公司普通股股东的净利润 533.13 万元。利润较去年同期有大幅度提升。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产约为 46,245.78 万元，归属于挂牌公司股东的净资产约为20,558.02 万元。报告期内，公司积极开展业务，扩大业务规模，实现了收入和利润的双丰收。公司在供暖服务的基础上，积极拓展其他能源服务形式：2017 年底，公司控股子公司青岛弘益长青能源环保有限公司以人民币 7,600 万元购买青岛格锐达能源中心资产，未来公司将增加工业蒸汽供应业务，收入结构将进一步完善。(二二)行业情况行业情况 公司主要业务为城市集中供暖，是关系到人民生活水平的基础行业，热力行业作为传统行业，其经营模式相对稳定。供暖价格由政府部门制定。原材料依据市场价格变化进行市场化采购。供热企业将逐步实现由粗放型经营到质量、效益型的转变。集中供热效率的提高有赖于技术发展的创新与推广。随着节能减排淘汰落后产能政策在全国的推广，各级地方政府加快了拆除高耗能、高污染、低热效率的区域小锅炉的步伐，清洁能源分布式供暖将成为解决城市供暖需求的重要选择。供暖业务虽然具有服务区域市场相对封闭优势，但仍然存在竞争：一是区域边界的行业竞争，在区域边界会与其他供暖企业产生一定竞争，针对这种情况，公司深入研究开发多能互补的综合能源利用，根据不同业态周边能源供应情况提供定制化的解决方案，在新技术整合及技术创新方面加大了投入力度，为客户提供个性化的能源解决方案；二是其他供暖形式的竞争，集中供热虽然具备高效率、低成本优势，但仍存在电采暖、壁挂炉等多种其他供热形式的竞争，公司通过提供舒适的供暖品质及贴心的供暖服务，不断提升自身竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 87,955,375.64 19.02%21,019,212.69 8.24%318.45%应收账款 37,093,739.28 8.02%15,365,260.54 6.03%141.41%存货 26,576,668.46 5.75%13,815,021.57 5.42%92.38%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 36,708,490.13 7.94%35,905,474.72 14.08%2.24%在建工程 36,668,597.99 7.93%33,092,800.06 12.98%10.81%短期借款 0 0.00%0 0.00%-长期借款 65,000,000.00 14.06%85,000,000.00 33.34%-23.53%无形资产 146,695,510.97 31.72%95,240,421.25 37.35%54.03%其他应付款 55,931,659.83 12.09%39,072,108.81 15.32%43.15%资本公积 171,429,661.48 37.07%49,757,359.60 19.52%244.53%预付款项 33,399,034.46 7.22%18,082,384.29 7.09%84.70%其他应收款 12,312,202.26 2.66%6,546,048.62 2.57%88.09%一年内到期的非流动资产 45,833.25 0.01%3,833.26 0.00%1,095.67%北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 其他流动资产 13,889,700.48 3.00%6,873,412.51 2.70%102.08%开发支出 1,929,007.74 0.42%1,929,007.74 0.76%0.00%长期待摊费用 3,234,105.33 0.70%1,936,334.88 0.76%67.02%递延所得税资产 1,708,724.80 0.37%1,555,893.35 0.61%9.82%其他非流动资产 24,240,770.27 5.24%3,600,637.39 1.41%573.24%应付账款 25,066,385.19 5.42%23,962,220.81 9.40%4.61%预收款项 37,055,785.25 8.01%24,736,174.61 9.70%49.8%应交税费 479,220.39 0.10%458,863.13 0.18%4.44%应付利息 1,240,248.19 0.27%145,468.75 0.06%752.59%一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 4.32%10,000,000.00 3.92%100.00%长期应付款 33,150,000.00 7.17%0 0.00%-递延收益 251,286.83 0.05%274,305.47 0.11%-8.39%资产总计 462,457,761.06-254,965,742.87-81.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：货币资金余额增长 318.45%，主要是两方面原因：一方面，公司报告期的股权融资资金进账，但未全部支出；另一方面，因在供暖期间是公司集中收取的供暖费所致。2.无形资产：无形资产余额增长 54.03%，原因为公司报告期内建成并投入运营的供暖项目转入无形资产所致。3.其他应付款：其他应付款余额增长 43.15%，原因为报告期内公司向个人借款所致。4.其他非流动资产：其他非流动资产为报告期内公司进行 3510 万元的融资租赁售后回租业务所产生的递延收益所致。5.长期应付款：长期应付款为报告期内公司新增的融资租赁售后回租业务所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 127,901,859.20-54,527,154.24-134.57%营业成本 83,484,179.78 65.27%40,999,570.00 75.19%103.62%毛利率%34.73%-24.81%-管理费用 22,128,273.21 17.30%20,777,236.61 38.10%6.50%销售费用 2,946,098.43 2.30%1,415,325.79 2.60%108.16%财务费用 13,845,911.54 10.83%4,456,314.94 8.17%210.70%营业利润 4,944,499.32 3.87%-12,334,059.33-24.82%-营业外收入 892,103.42 0.70%6,622,449.49 12.15%-86.53%营业外支出 14,751.78 0.01%124,338.02 0.23%-88.14%净利润 4,434,272.21 3.47%-5,016,086.22-9.20%-北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：营业收入增长 134.57%，原因为报告期内建成并投入运营的供暖面积增加，故营业收入同比增加。2.营业成本：营业成本增长 103.62%，原因为报告期内建成并投入运营的供暖面积增加，营业成本同比增加所致。3.财务费用：财务费用增长 210.70%，原因为报告期内公司借款增加，利息费用相应增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 120,336,866.48 52,023,269.88 131.31%其他业务收入 7,564,992.72 2,503,884.36 202.13%主营业务成本 83,066,910.35 40,838,919.70 103.40%其他业务成本 417,269.43 160,650.30 159.74%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%供暖服务收入 116,975,988.78 91.46%52,023,269.88 95.41%销售蒸汽收入 3,360,877.70 2.63%-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%北京地区 117,949,887.27 92.22%51,628,677.01 94.68%西安地区 2,386,979.21 1.87%394,592.87 0.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京金隅嘉业房地产开发有限公司 32,670,782.61 25.54%否 2 北京金地惠达房地产开发有限公司 10,625,328.22 8.31%否 3 北京东方长安房地产开发有限公司 10,451,744.92 8.17%否 4 北京市通州区张家湾镇何各庄村委会 6,553,866.15 5.12%否 5 中铁嘉业（北京）投资有限公司 5,773,073.30 4.51%否 合计合计 66,074,795.20 51.65%-北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 15(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市燃气集团有限责任公司 40,091,664.00 29.50%否 2 北京华世尔锅炉压力容器有限公司 10,831,441.72 7.97%否 3 北京建斌阳光投资管理有限公司 5,000,000.00 3.68%否 4 北京华福欧科科技发展有限公司 4,926,760.00 3.62%否 5 天津鑫德易利勤锅炉水暖安装有限公司 4,445,765.31 3.27%否 合计合计 65,295,631.03 48.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,771,079.66-37,407,499.36-投资活动产生的现金流量净额-97,656,151.95-51,623,521.39-筹资活动产生的现金流量净额 162,021,235.24 104,580,468.91 54.92%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量增加，原因为报告期内公司供暖面积增加，收费金额同比增长所致。2.投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流出增加，原因为报告期内新签订的供暖项目建设采购设备及施工工程付款所致。3.筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额变动为 54.92%，原因为报告期内公司进行两轮股权融资及融资租赁等所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、截止报告期末，公司完成工商注册的全资子公司有 3 家，控股子公司 7 家，主要子公司情况：子公司名称 持股比例%主营业务 报告期内营业收入（元）报告期内净利润（元）北京欣岳永信热力投资管理有限公司 100%投资管理；供暖服务等 18,286,245.12 3,292,392.92 西安弘昌新能源科技有限公司 51%新能源技术开发、技术推广；供热制冷技术服务；供热冷系统的设计、安装、维护；机电安装工程承包；企业营销策划；燃气具安装与维修。0.00-979,603.95 青岛弘益长青能源环保有限公司 51%供热及制冷设备的投资管理，新能源技术的应用与推广；太阳能光伏及其他新能源产品 0.00-528,643.30 西藏弘阳新能源科技有限公司 51%新能源技术的应用与推广；新能源技术服务；供热冷系统的管理服务；0.00-658,911.57 其中：青岛弘益长青能源环保有限公司为 2017 年注册成立。北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 2、报告期内取得和处置子公司的情况：（1）取得子公司的情况：公司于 2016 年 6 月 24 日召开的第一届董事会第七次会议及 2016 年 7 月 11 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过了关于设立子公司、分公司的议案。2017 年 1 月，经行政经管部门批准，控股子公司青岛弘益长青能源环保有限公司（简称“弘益长青”）已完成工商注册登记，并取得营业执照。其主营业务为，供热及制冷设备的投资管理，太阳能光伏及其他新能源产品，为开展业务设立。弘益长青于 2017 年底以人民币 7,600 万元购买青岛格锐达能源中心资产，将开展工业蒸汽供应业务。并在报告期内积极开展区域供热、制冷业务的开拓。公司于2016年12月14日召开的第一届董事会第十一次会议及2016年12月29日召开的第七次临时股东大会审议通过了关于在北京设立控股子公司的议案，内容详见公司于2016年12月15日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）刊登的关于拟对外投资设立全资子公司的公告（公告编号：2016-021）。该新设立控股子公司（北京弘益维拓能源科技有限公司）于2017年1月收到北京市工商行政管理局通州分局核发的营业执照。其主营业务为技术推广、技术服务；供热服务等，为开展业务设立。在报告期内积极开展区域供热、制冷业务的开拓。公司于2016年6月24日召开的第一届董事会第七次会议及2016年7月11日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过了关于设立子公司、分公司的议案。2017年1月，经北京市工商行政管理局门头沟分局批准，控股子公司京西弘益新能源科技（北京）有限责任公司已完成了工商注册登记，并取得营业执照。其主营业务为供热服务，为开展业务设立。报告期内，公司积极开展业务前期布局及规划，未有实质业务发生。2017 年 6 月 6 日召开的第一届董事会第十七次临时会议及 2017 年 6 月 24 日召开的 2017 年第五次临时股东大会审议通过了 关于在北京设立控股子公司的议案，详见公司于 2017 年 6 月 8 日发布的 对外投资公告（公告编号：2017-045）；2017 年 8 月 14 日，公司发布关于控股子公司完成工商登记的公告（公告编号：2017-068）：该新设立控股子公司（北京弘益博源能源科技有限公司）于近日收到北京市工商行政管理局通州分局核发的营业执照。其主营业务为供热服务，为开展业务设立。在报告期内积极开展区域供热、制冷的业务开拓。报告期内，该子公司尚未发生实质性业务，只发生了少量前期开办费用。（2）处置子公司的情况：无。3、其他公司情况 子公司名称 持股比例%主营业务 西藏弘瑞新能源科技有限公司 51%新能源技术的应用与推广、新能源技术服务 西藏崇伟节能环保科技有限公司 100%节能环保科技的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；新能源技术服务、应用与推广 北京弘益博源能源科技有限公司 51%技术服务、技术推广；供热服务 上述 3 家子公司报告期内对公司整体财务影响不大。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 北京弘益热能科技股份有限公司 2017 年年度报告 17(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更如下：2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)要求，本公司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益中列报；本公司相应追溯重述了比较报表。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助一次性确认为其他收益。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1、新纳