838926_2017_鹏凯环境_2017年公司年度报告_2018-05-14.pdf

广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 1 2017 年度报告 鹏凯环境 NEEQ:838926 广州鹏凯环境科技股份有限公司（GUANGZHOU PENGKAI ENVIRONMENT TECHNOLOGY CORP.）广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月，公司分别与广州市净水有限公司、广州市番禺污水治理有限公司就黑臭河涌治理签署了两份重大合同，合同总交易额预计达 1.5 亿。2017 年公司成立了贵州分公司、湖南分公司。年底在肇庆新增生产基地，扩大产能，提升公司整体市场竞争能力和盈利能力。2017 年 8 月，公司以每股 14.64 元的价格，发行人民币普通股 1,502,921 股，募集资金合计 22,002,763.44 元。2017 年 10 月，公司荣获第六届中国创新创业大赛新能源与节能环保行业总决赛成长组“优秀企业”奖。广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鹏凯环境、鹏凯股份、公司、本公司 指 广州鹏凯环境科技股份有限公司 股东大会 指 广州鹏凯环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州鹏凯环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州鹏凯环境科技股份有限公司监事会 控股股东 指 王国彬、周铃双 广州创星客 指 广州创星客文化产业投资合伙企业（有限合伙）哈尔滨创星客 指 哈尔滨创星客投资企业（有限合伙）广州悦知客 指 广州悦知客投资合伙企业（有限合伙）鹏凯装备 指 肇庆市鹏凯环保装备有限公司 鹏凯容器 指 广州市鹏凯不锈钢洁净容器有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所、审计机构 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）信达律师、律师事务所 指 广东信达律师事务所 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王国彬、主管会计工作负责人刘焕贞及会计机构负责人（会计主管人员）刘焕贞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为王国彬、周铃双夫妇，合计持有公司 56.07%的股份，为公司实际控制人。若实际控制人通过不当行使表决权或其他方式控制公司的经营决策，或与公司发生不规范的关联交易，则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失。经营性现金流净额较低的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1049.83 万元。公司经营活动现金流量净额较低，相比于 2016 年的 65.47 万元，大幅下降，主要由于公司为了规模的扩张、多渠道销售，使公司业务量大幅增长，应收账款余额增长较大。因此，在销售金额快速增长的情况下，公司容易出现经营活动现金流量净额较低或为负数的情况。应收账款余额较大增长的风险 公司 2017 年期末应收账款账面价值为 3646.56 万元，占同期营业收入比重为 60.42%，占同期流动资产比重为 57.73%。随着公司业务规模扩大，应收账款比例将有可能继续上升。因此，若公司不能有效控制应收账款的回款情况，则应收账款无法按期或无法收回的风险将相应增加。市场竞争加剧的风险 公司多年来专注于水处理设备的研发、生产、销售，在市场竞争中占据一定的优势。随着我国环境保护的重视和污水处理设施投入的不断加大，越来越多的国内外企业进入该领域，且现有的大型水务集团也在大举进行产业并购，公司面临市场竞争加剧的风险。报告期内，公司凭借先进的污水处理核心技术、良好的市场声誉及产品质量，获得了较高且稳定的主营业务毛利率。但总体广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 6 来说，公司目前经营规模不大，市场影响力有限，与客户的议价能力有待进一步提升。未来随着污水处理行业竞争逐渐加剧，公司可能面临毛利率波动的风险。税收优惠政策变化风险 公司目前享受高新技术企业 15%税率的所得税税收优惠政策。如果未来上述税收优惠政策发生变化，或税收优惠期满后公司未能通过高新复审，未被认定为高新技术企业，将会对公司未来的经营净利润产生一定程度的影响。技术人员流失风险 公司行业属于技术密集型产业，公司拥有一批具有多年水处理设备设计、制造经验的研发人才、管理人才和高级技工。尽管公司目前采取了有效竞争力的薪酬体系和激励政策以吸引和留住优秀人才，但在未来的发展过程中，随着企业和地区间人才竞争的日趋激烈，公司存在人才流失的可能，进而对公司生产经营产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州鹏凯环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOU PENGKAI ENVIRONMENT TECHNOLOGY CORP.证券简称 鹏凯环境 证券代码 838926 法定代表人 王国彬 办公地址 广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 11 号楼 501 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈结凤 职务 董事会秘书 电话 020-34832608 传真 020-34832618 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 11 号楼501/511400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 9 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 水污染治理;环境工程专项设计服务;机电设备安装工程专业承包;环保设备批发;专用设备销售;货物进出口(专营专控商品除外);水处理设备的研究、开发;环保技术开发服务;环保技术转让服务;环保技术推广服务;工程环保设施施工;大气污染治理;土壤修复;河湖治理及防洪设施工程建筑;污水处理及其再生利用;海水淡化处理;水处理安装服务;专用设备安装(电梯、锅炉除外)。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）13,662,921 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王国彬,周铃双 广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 8 实际控制人 王国彬,周铃双 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440113581885336U 否 注册地址 广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心11号楼 401 之一 否 注册资本 13,662,921 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 洪文伟、冯军 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,358,182.81 36,149,177.84 66.97%毛利率%40.64%41.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,257,642.17 5,121,325.34 100.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,452,475.63 4,459,463.42 44.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.24%27.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.02%23.37%-基本每股收益 0.81 0.42 92.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 68,222,727.28 27,854,972.64 144.92%负债总计 14,635,586.75 6,337,671.68 130.93%归属于挂牌公司股东的净资产 53,587,140.53 21,517,300.96 149.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.92 1.77 121.47%资产负债率%（母公司）22.11%22.72%-资产负债率%（合并）21.45%22.75%-流动比率 4.39 4.27%-利息保障倍数 56.46 91.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,498,360.35 654,739.06 -1,703.44%应收账款周转率 2.35%3.11%-存货周转率 16.96%6.42%-广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%144.92%47.62%-营业收入增长率%66.97%53.55%-净利润增长率%100.29%53.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,662,921.00 12,160,000.00 12.36%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 4,416,200.00 委托他人投资或管理资产的损益 86,660.91 营业外收入和支出-28,458.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,474,402.57 所得税影响数 669,236.03 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,805,166.54 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 广州鹏凯环境科技股份有限公司是一家综合性环保设备制造及系统服务的集团公司(证券代码838926)，总部位于广州番禺天安节能科技园；属国家级高新技术企业、ISO9001 质量管理体系认证企业、“十二五”广东省环境保护产业骨干企业、第六届中国创新创业大赛优秀企业，具有环保工程专业承包资质，广东省环境污染治理能力评级等。其下属全资子公司为肇庆市鹏凯环保装备有限公司和广州市鹏凯不锈钢洁净容器有限公司。主要业务主要业务范围范围：农村安全用水工程；农村污水处理；工业废水处理；废水回用、浓缩及零排放；垃圾渗滤液处理；水环境治理；企业自备水站；生产用水工程等。关键资源：关键资源：市场渠道、核心技术、重要经营资质及优质的团队。公司主要生产水处理设备，包括鹏凯塔(PK Tower)、鹏凯箱(E-co Box)、一体化处理设备、垃圾渗滤液处理设备、膜处理成套设备等。其中鹏凯塔(PK Tower)入选广东省水污染防治技术指导目录。销售渠道：销售渠道：公司承建了蓝月亮、粤海水务、光大环保、中海油、英国 BP、王老吉、中亚铝等上千项水处理工程，产品遍布中国并远销海外 40 多个国家,得到用户一致好评。并成功培养了一批成熟、稳定、严谨的技术骨干队伍，积累了丰富的工程实践经验。客户类型：客户类型：大型环保企业、终端企业客户等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，主营业务发展良好，业绩实现大幅提升 1、营业收入及利润情况 2017 年，公司全年实现营业收入和净利润分别为 60,358,182.81 元和 10,257,642.17 元，同比上年增长 66.97%和 100.29%。2017 年末，公司资产总额为 68,222,727.28 元，同比上年增长 144.92%。2、技术开发情况（1）公司知识产权体系建设情况如下：广州鹏凯环境科技股份有限公司 广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 12 肇庆市鹏凯环保装备有限公司 （2）企业建立了研发中心，根据行业发展趋势，结合业务实践经验，不断完善和发展以新工艺技术及开发新产品为核心的技术体系。公司在 2017 年 12 月与广州净水有限公司签署了广州市净水有限公司水质一体化污水处理设施及服务采购项目（车陂涌、猎德涌等流域）合同书，标志着公司的环保设备、技术服务得到市政企业的认可。3、其他与经营有关的情况：（1）报告期内，公司取得安全生产许可证,证书编号：（粤）JZ 安许证字【2017】010552，有效期至：2020 年 3 月 23 日。发证机关：广东省住房和城乡建设厅。（2）公司取得广东省环境污染治理能力评价证书-废水乙级、污染修复乙级，证书编号：粤环协证572 号，有效期至：2020 年 12 月。该证书表示我单位具备承担以上相应类别环境污染防治工程设计、施工、安装、调试的能力。发证机关：广东省环境保护产业协会。（3）公司在第六届中国创新创业大赛新能源与节能环保行业企业组比赛中，获得广州赛区优胜奖、广东赛区三等奖、全国赛区优秀企业奖，全资子公司肇庆市鹏凯环保装备有限公司获得肇庆赛区优胜奖、广东赛区优胜奖。（4）公司核心产品鹏凯塔(PK Tower)入选广东省水污染防治技术指导目录。（5）公司参加众多行业协会：广东省环保产业协会理事单位、广州市环保产业协会副会长单位、全联环境服务业商会单位会员、广东省湘潭商会副会长单位。（6）公司被广州全康环保设备有限公司授予最佳战略合作伙伴称号；肇庆环保被肇庆高新区管理委员会授予优秀企业称号。广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 13 (二二)行业情况行业情况 自 2016 年 12 月发布的“十二五”国家战略性新兴产业发展规划中，明确提到要加快发展先进环保行业。大力推进实施水、大气、土壤污染防治行动计划，推动区域与流域污染整体联动，海陆统筹深入推进主要污染物减排，促进环保装备产业发展，推动主要污染物监测防治技术装备能力提升，加强先进适用环保技术装备推广应用和集成创新，积极推广应用先进环保产品，促进环境服务业发展，全面提升环保产业发展水平。报告期内，国家提出了绿水青山就是金山银山的口号，大力发展绿色金融；中央实现环保督察全覆盖，适时组织开展督察“回头看”行动；继续加强环境立法，推进水污染防治法、土壤污染防治法等法律法规制修订工作；深入推进水污染治理，以贯彻落实水十条为主线，督促落实地方政府责任；加快排污许可制实施步伐，尽快形成以排污许可为核心、精简高效的固定源环境管理制度体系等利好政策。在本年度内环保行业成为政府重点扶持的对象，环保总体呈现平稳发展态势，产业规模和投资实现了双增长。同时，当前环保产业标准不完善，高端技术水平还有待提高等问题制约着环保产业的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,057,738.49 19.14%4,473,301.22 16.06%191.90%应收账款 36,465,614.57 53.45%14,796,903.66 53.12%146.44%存货 2,148,669.83 3.15%4,088,262.90 14.68%-47.44%长期股权投资 固定资产 3,426,731.91 5.02%1,794,969.94 6.44%90.91%在建工程 5,110,011.03 7.49%-短期借款 2,920,000.00 4.28%2,000,000.00 7.18%46.00%长期借款 233,326.03 0.34%389,519.39 其他非流动资产-56,000.00 0.2%-100%资产总计 68,222,727.28-27,854,972.64-144.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内对比上期增加了 191.90%，主要是本期收到募集资金及政府补助，同时客户回款有所增加所致。2、应收账款：公司的应收账款比较大，占资产比重达 53.12%，截至 2017 年 12 月 31 日止，应收账款余额中欠款前五名单位金额总计为 17,662,278.60 元，占应收账款余额比例为 45.54%，主要由于公司业务增长，应收账款随之增长。3、存货：报告期内存货对比上期减少了 47.44%，主要是本期库存商品数量较少所致。4、固定资产：报告期内固定资产对比上期增加了 90.91%，主要是本期新增投入生产及办公设备。5、短期借款：报告期内短期借款对比上期增加了 46%，主要是本期新增的贷款未到期所致。广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 60,358,182.81-36,149,177.84-66.97%营业成本 35,827,343.79 59.36%21,040,617.36 58.2%70.28%毛利率%40.64%-41.80%-管理费用 11,987,853.33 19.86%8,007,809.52 22.15%49.70%销售费用 3,565,278.80 5.91%992,773.20 2.75%259.12%财务费用 205,886.73 0.34%71,917.22 0.20%186.28%营业利润 7,042,273.36 11.67%5,288,098.79 14.63%33.17%营业外收入 4,310,623.72 7.14%759,974.34 2.10%467.21%营业外支出 29,082.06 0.05%13,238.93 0.04%119.67%净利润 10,257,642.17 16.99%5,121,325.34 14.17%100.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期对比上期增加 2420 万元，增幅 66.97%，因为公司的产品趋向稳定和成熟，在国家环保政策利好的态势下，公司业务量增加，收入随之增加。2、营业成本：报告期对比上期增加 1478 万元，增幅 70.28%，占营业收入的 59.36%。因为业务量增加，在营业收入增加同时导致成本的增加。3、管理费用：报告期对比上期增加 398 万元，增幅 49.70%。主要是由于公司业务增长，人员增加，工资薪金等费用随着有所增加。4、销售费用：报告期对比上期增加 257 万元，增幅 259.12%，因为公司在 2017 年度加大市场拓展力度，新增贵州分公司、湖南分公司，销售费用随之增加。5、财务费用：报告期对比上期增加 13 万元，增幅 186.28%，因为新增银行短期借款，银行的贷款利息增加所致。6、营业利润：报告期对比上期增加 175 万元，增幅 33.17%，公司的业务稳步上升，同时在农村污水处理业务基础上，新增黑臭水体治理项目，营业利润同步增长。7、营业外收入：报告期对比上期增加 355 万元，增幅 467.21%，主要原因是公司挂牌新三板地方政府给予财政补贴所致。8、营业外支出：报告期对比上期新增 1.5 万元，增幅 119.67%，因 2017 年初公司办公室搬迁提前退租导致。9、净利润：报告期对比上期增加 513 万元，增幅 100.29%，其中政府补助较上期增加了 441.6 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,136,836.96 34,602,639.26 73.79%其他业务收入 221,345.85 1,546,538.58-85.69%主营业务成本 35,677,295.20 20,081,566.22 77.66%其他业务成本 150,048.59 959,051.14-84.35%广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内收入构成变化不大，主要是以销售环保设备、提供水处理技术服务为主。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳浩蓝环保科技有限公司 7,692,307.77 12.74%否 2 会同县鹏凯聚信工程服务部 6,371,794.82 10.56%否 3 湖南中天蓝瑞环保科技发展有限公司 4,921,367.52 8.15%否 4 深圳市慧创源环保科技有限公司 3,682,478.71 6.10%否 5 深圳市瑞清环保科技有限公司 3,209,538.51 5.32%否 合计合计 25,877,487.33 42.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海延昌贸易有限公司 3,722,814.41 12.18%否 2 佛山市顺德区特博钢管有限公司 1,614,015.81 5.28%否 3 佛山市顺德区锦照钢铁贸易有限公司 1,362,602.97 4.46%否 4 佛山市顺德区志星钢铁贸易有限公司 1,217,758.43 3.99%否 5 佛山市金常来不锈钢制品有限公司 1,114,641.03 3.65%否 合计合计 9,031,832.65 29.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,498,360.35 654,739.06-1,703.44%投资活动产生的现金流量净额-3,249,846.28-733,526.62 343.04%筹资活动产生的现金流量净额 22,332,643.90 1,808,629.08 1,134.78%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额：报告期对比上年同期减少 1115.3 万元，主要是账期内应收账款增加所致。2、投资活动现金流量净额：报告期对比上年同期减少 251.6 万元。主要原因是本期购置长期资产导致。3、筹资活动产生的现金流量净额:报告期对比上年同期增加 2052.4 万元，主要是本期定向发行股票，广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 16 以及收到银行贷款 400 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司共有 2 家全资子公司，分别是：广州市鹏凯不锈钢洁净容器有限公司、肇庆市鹏凯环保装备有限公司，主要情况介绍如下：1、广州市鹏凯不锈钢洁净容器有限公司：成立于 2014 年 12 月 11 日，注册资本 300 万元，鹏凯环境拥有 100%表决权；注册地址：广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 11 号楼 401 房之二；主营范围：专用设备安装（电梯、锅炉除外）;水处理安装服务。2、肇庆市鹏凯环保装备有限公司：成立于 2015 年 11 月 23 日，注册资本 1006 万元，鹏凯环境拥有 100%表决权；注册地址：肇庆市高新区文德三街 2 号自编之二；主营范围：环保设备制造、水处理设备制造及其他专业设备制造、金属容器制造。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 鹏凯环境在基本户中国银行利用暂时闲置资金进行短期理财，购买的“中银日积月累-日计划”类似活期存款，流动性强、无固定期限，年收益率 2.60%左右，每工作日开放申购和赎回，资金实时到帐，不产生手续费，此理财产品于 2017 年度产生的投资收益为 82,437.28 元。鹏凯容器在基本户中国银行利用暂时闲置资金进行短期理财，购买的“中银日积月累-日计划”类似活期存款，流动性强、无固定期限，年收益率 2.60%左右，每工作日开放申购和赎回，资金实时到帐，不产生手续费，此理财产品于 2017 年度产生的投资收益为 4,223.63 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策：根据财政部制定企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营、企业会计准则第 16 号-政府补助 和 关于修订印发一般 企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号，本财务报表已按该准则对 实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披 露进行了相应调整；利润表中增设“资产处置收益”和“其他收益”项目；对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收 益。变更对当年财务报表的影响：对 2017 年 5 月 28 日存在的终止经营采用未来适用法 处理，本期无资产处置，报表项目不受影响。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助 采用未来适用法处理，对 2017 年1 月 1 日至本准则实施日之间新增的政府补助根 据本准则进行调整。本期政府补助均与日常活动无关，报表项目不受影响。变更对比较期间财务报表的影响：上述会计政策变更不影响 2016 年 12 月 31 日资产负债表和 2016年度利润表。2、会计估计：广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 17 本期间未发生重要会计估计变更。3、重大会计差错更正：公司未发生重大差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司为正式员工提供五险，自成立之日起从不欠发工资，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，捐赠并积极参加高校招聘会，招聘优秀应届毕业生履行公司的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主要从事各种环保水处理设备的设计、制造、销售。公司主要产品包括：高浓度废水处理成套设备；一体化污水、净水成套设备；重金属废水及资源化成套设备；中水回用设备；膜处理成套设备；纯水及高纯水设备等。公司生产的环保水处理设备主要用于工业污水、城镇和农村生活污水和垃圾渗滤液处理；地表水、地下水和中水的深度处理以及纯水设备的设计开发和制造。客户群体主要为环保公司、工程公司、纯水设备公司、市政公司和企事业单位等。王老吉、蓝月亮、可口可乐、兴发铝材、光大环保等一线企业及国内各大型环保工程公司的环保水处理项目均使用过公司产品。2017 年，公司全年实现营业收入和净利润分别为 60,358,182.81 元和 10,257,642.17 元，同比上年增长 66.97%和 100.29%。2017 年末，公司资产总额为 68,222,727.28 元，同比上年增长 144.92%。综上所述，报告期内公司取得了良好的经营业绩，营收增长稳健，盈利水平大幅提高，故公司具有持续经营的能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、集中式生活污水处理面临瓶颈，分散式处理具有广阔的市场。按照污水治理设施的辐射范围来划分，污水治理的模式可分为集中式污水治理和分散式污水治理。集中式污水治理是通过建设覆盖城镇污水排放点的管网收集污水，输送到统一污水处理设施进行集中治理，是现有绝大多数城市采用的污水治理模式。但集中式污水处理厂普遍存在运行负荷率偏低，处理能力闲置的情况，并且用于污水收集的管网铺设投资巨大，污水长距离输送存在隐患。同时，由于集中式污水处理厂和再生水回用单位的分离，不利于再生水回用，造成水资源浪费。分散式处理是在相对较小的区域范围内建设中小型污水处理设施，适用于污水收集困难、管网投资高、占地面积大和施工不便等情况，特别是乡镇农村、风景名胜区、高速公路服务区等区域，可便捷、快速地实现污水处理及中水回用。截至 2011 年末，我国共有乡镇 3.3 万个、行政村 60 万个，各乡镇村居住人口较少且地理位置较为分散，难以通过集中式污水处理的方式对其生活污水进行处理，在乡镇村等零星污水排放点进行分散式处理将成为提高我国生活污水治理率，改善水环境污染的重要方式。2、工业废水排放标准提高，迫切需要先进、高效、低成本的污水处理技术。“十二五”期间，在化学需广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 18 氧量作为主要控制污染物的基础上，氨氮也纳入总量控制范围，成为节能减排约束性指标，常规污染物进一步削减，相关工业行业排放标准亦普遍提高，新建、扩产的工业企业及原有老、旧污水处理设施的升级改造，对先进、高效、低成本的工业废水处理技术的需求逐步增加。3、工业废水的集中治理将成为工业水污染治理的重要方向。在我国工业发展初期，缺乏相应的工业布局及环境规划，工业企业较为分散且规模偏小，环境监管难度大，工业废水乱排放或不达标排放的情况比较严重，造成水体环境大范围的污染。未来工业化园区的建设，特别是专业化的工业园区建设，将成为各地发展工业与保护环境并重的新模式。专业化园区建设能够减少分散布局中污染监管和治理难度大、废水治理不经济的弊端，有利于工业废水的集中治理。工业废水集中治理的发展方向对污水治理企业提出了更高的要求，必须具有先进、高效、低成本的污水处理技术积累，以及大规模工业废水治理的整体解决方案提供能力。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司的目标是成为全国性的大型水处理设备供应商，并致力于提供持续创新的智能化全方位水处理技术解决方案及服务。未来三年内将加强以下方面的投入：1、对相对较成熟且未来发展潜力巨大的产品（如：生活污水处理设备、膜法垃圾渗滤液处理设备等）进行定型，并进行标准化设计，初步达到模块化、标准化的目标；2、对部分标准设备在南方的市场占有率达到 20%，形成优势品牌；加强销售队伍的建设，加强优势产品、利润率比较高的产品进行重点推广，并加强对标准化设备的推广，使标准产品的市场比例逐步提高，加强外贸部建设，加强国际市场的推进；3、加强技术队伍的建设，强化技术、生产、工程的统一管理；提高研发能力，并加强与各高校的合作，提高新技术的产业化，使公司技术实力走在行业的前列。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、扩大公司的生产规模：整体方案设计以及生产制造一直是公司与行业中竞争对手争夺整体水处理市场的核心优势。因此，为满足日益增长的订单需求，未来公司将不断扩大生产规模，取得规模效应，争取国内水处理市场中的主导地位。2、增加创新研发投入：近年来，公司不仅专注于水处理系统的产品质量和系统稳定性，而且开始加大对设备制造和自动化控制系统的创新和研发力度。目前，公司已经拥有 3 项水处理领域专利，正在申请多项水处理技术的专利，公司计划未来五年间平均每年投入营业收入的 6%以上资金用于水处理设备的创新和自动化控制系统的开发，从而保持公司产品的持久生命力和竞争力。3、注重人才储备和培养：随着公司业务规模的扩大，公司计划引进相关专业人才，主要包括具备行业经验的企业管理人才和自动化系统开发人才，为公司的长远发展不断注入新的思想和动力。同时，由于市场中同时具备行业专业知识和实践能力相关人才十分匮乏，公司将在引进外来人才的基础上，注重对项目设计、设备制造研发和自动化系统开发人员的培养和锻炼，通过与专业院校合作，对相关专业毕业生进行定向培养，为其提供参与实际项目的设计和实施的机会，进行后备人才储备。4、加大市场的开拓力度：随着新生产基地的投产，公司将摆脱现有生产能力对公司订单和项目承接的限制，可以更加积极地参与市场中的项目招标，并加大市场开拓的力度。利用跨行业的项目经验优势，选择发展前景较好的行业进行市场开拓，参与到其相关水处理项目资源的争夺中。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 广州鹏凯环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 报告期内，公司的风险未发生重大变化。1、股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司实际控