838672_2017_金润德_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

1 （S Shandong Kingread Newhandong Kingread New-material Technology Corp.material Technology Corp.,LtdLtd）2017年度报告 金润德 NEEQ:838672 山东金润德新材料科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月，公司与山东大学联合共建不锈钢高效焊接生产技术联合实验室。2017 年 3 月、6 月、9 月，公司参加 ICMD2017、上海国际建筑水展、北京水展三次大型展会。2017 年 10 月，公司实验室获批淄博市不锈钢及有色金属焊接工程实验室。2017 年 10 月，公司技术研发中心获批成为省级企业技术中心。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金润德、公司、本公司、挂牌公司、股份公司 指 山东金润德新材料科技股份有限公司 金润德有限、有限公司 指 山东金润德新材料科技有限公司，由山东金润德不锈钢管有限公司更名而来，山东金润德不锈钢管有限公司由淄博金润德不锈钢管有限公司更名而来。共同控制人 指 李家泉、陈娟 法定代表人 指 贾衍光 股东大会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 董秘 指 董事会秘书 全国股份转让系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师事务所、上会会所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 业务准则 指 全国中小企业股份转让系统业务准则(试行)公司章程 指 山东金润德新材料科技股份有限公司章程 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年度 元(万元)指 人民币元(万元)5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾衍光、主管会计工作负责人娄广雪及会计机构负责人（会计主管人员）赵琦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司的主要产品为不锈钢焊管、涉水用薄壁不锈钢焊管以及各种不锈钢管件,主要应用于造纸、电厂、石化、天然气、医药器械、造船、食品加工、机械设备制造及家装等行业,涉及面广。上述行业与国民经济息息相关,经济周期的变化和国家相关产业政策的变化对公司产品的销售会产生较大的影响。公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民收入水平、国家产业政策密切相关,行业发展和国民经济的景气程度与其有很强的关联性,受宏观经济因素的影响较大。如果受经济周期影响,国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波动而公司未能对其有合理的预期并相应调整公司的经营行为,则将对本公司的经营状况产生不利的影响。实际控制人不当控制的风险 李家泉、陈娟为公司的实际控制人,二人直接持有公司71.58%的股份,2016年3月2日,二人签署 一致行动合作协议,李家泉为公司董事长,陈娟为公司董事,二人为夫妻,能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策,利用实际控制人地位,对公司股东大会和董事会施以不当影响,在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制,可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。公司治理和内部控制风险 截至报告期末，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度,执行情况较好,但随着公司资产规模和经营规模的不断扩大,员工人数及组织机构的日益扩6 大,经营决策、组织管理、风险控制的难度将加大,从而对公司未来治理和内部控制提出更高的要求。尽管通过股份制改制,公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系,并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施,但内部控制具有固有局限性,公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。主要原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为不锈钢板、不锈钢卷,原材料占产品成本的比例 90%左右,且全部通过市场采购获得,易受国际贸易政策及铁矿石等大宗国际商品价格变动的影响。近年来受经济发展的影响,不锈钢板、不锈钢卷的价格市场波动较大,从而对公司毛利率的影响也较大。若原材料市场价格出现大幅波动,将会直接影响到公司毛利,从而影响公司盈利能力。存货变现和跌价风险 公司所属不锈钢管材管件制造行业,属于资金密集型行业,为满足客户对型号规格繁多的产品需要,此行业存货余额较大,占用大量流动资金。截至报告期末存货余额为 24,938,869.05元,占当期期末总资产的 32.58%,存货主要为原材料及库存商品。公司为达到缩短客户订单供货时间、提高生产效率和降低成本的目的,根据多年的市场经验,对主要规格型号产品提前进行生产备货,缩短订单交货时间。同时,公司产品的主要原材料为不锈钢板、不锈钢卷,其价格随市场行情波动较大,公司经过多年的经验积累,在有效判断不锈钢板、不锈钢卷价格走势的基础上,制定公司原材料采购计划。公司的存货余额较大,主要是由行业特点和公司自身的生产经营特点所决定的,如果不能加强对存货的控制和管理,较大的存货余额不仅会占用公司资金,也会存在存货变现和跌价的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东金润德新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Kingread New-material Technology Corp.,Ltd 证券简称 金润德 证券代码 838672 法定代表人 贾衍光 办公地址 山东省淄博市周村区周隆路 7077 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 娄广雪 职务 财务总监兼董秘 电话 0533-6067080 传真 0533-6069006 电子邮箱 公司网址 www.jrd.xin 联系地址及邮政编码 山东省淄博市周村区周隆路 7077 号 255300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 13 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C331 结构性金属制品制造-C3311 金属结构制造 主要产品与服务项目 不锈钢焊管及管件的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）32,390,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李家泉、陈娟 实际控制人 李家泉、陈娟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91370306663536527H 否 注册地址 山东省淄博市周村区周隆路 7077号 否 注册资本 32,390,000.00 是 报告期内发行股票增加注册资本 1,480,000.00 元，公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵玉朋、张素霞 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 167,126,335.95 120,660,615.12 38.51%毛利率%15.93%13.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,937,369.94 2,624,177.95 278.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,730,096.44 2,682,075.45 225.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.69%6.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.30%6.53%-基本每股收益 0.31 0.08 287.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 76,536,227.24 62,198,838.85 23.05%负债总计 19,460,656.66 21,600,638.21-9.91%归属于挂牌公司股东的净资产 57,075,570.58 40,598,200.64 40.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.31 34.35%资产负债率%（母公司）25.43%34.73%-资产负债率%（合并）25.43%34.73%-流动比率 3.89 2.72-利息保障倍数 20.94 4.86-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,225,553.16 3,197,148.51 63.44%应收账款周转率 538.77 457.20-存货周转率 5.66 4.34-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%23.05%3.29%-营业收入增长率%38.51%0.21%-净利润增长率%278.69%181.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,390,000.00 30,910,000.00 4.79%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-190,888.32 计入当期损益的政府补助 1,637,404.46 处置理财产品取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,067.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,454,583.60 所得税影响数 247,310.10 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,207,273.50 注：非经常性损益除罚款、滞纳金外，包括 193,733.62 元纳税调增的资产处置损失。七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 9,838.56 资产处置收益 9,838.56 11 递延所得税资产 64,083.85 38,450.31 应交税费 888,338.77 363,988.43 盈余公积 212,546.11 262,417.79 未分配利润 1,912,915.04 2,361,760.16 所得税费用 821,897.62 323,180.82 注：1、财政部于 2017 年 12 月发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），对一般企业财务报表格式进行了修订，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”；在“净利润”的项下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。本项会计政策变更，采用追溯调整法，影响 2016 年度减少营业外收入 9,838.56 元、增加资产处置收益 9,838.56 元。2、2016 年 12 月 30 日，公司取得高新企业证书，因公司在 2016 年缴纳企业所得税时均按 25%的税率进行预缴，且公司在编制 2016 年度财务报告时，尚未完成税收优惠备案，故公司按照 25%的企业所得税税率编制并披露了 2016 年度财务报告。2017 年 4 月 14 日、2017 年 5 月 16 日公司分别收到淄博市周村区国家税务局两份企业所得税优惠事项备案表回执，认为公司 2016 年度符合享受高新技术企业税收优惠条件，符合享受高新技术企业减按 15%计征企业所得税的税收优惠且研究开发费用允许加计扣除。因此，公司 2016 年度的所得税需按 15%的税率且考虑研究开发费用加计扣除的影响后重新计算，并经公司第一届董事会第十次会议审议通过（公司公告编号：2017-020）对 2016 年度财务报表相关项目进行调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是金属制品业的生产制造商，拥有 1 项发明专利和 13 项实用新型专利，拥有专业技术人员23 人，大部分技术骨干都具有丰富的研发经验，其中核心技术人员 3 名，为各类经销商、工程机械类生产企业提供安全可靠的不锈钢焊管及管件，公司采用传统经销商销售模式与网络营销模式相结合的方式，持续关注用户需求，不断提高产品质量和性能，以不断增加市场占有率，实现公司长期盈利。公司积极跟踪和研究市场发展趋势，产品不断更新，保证公司实现长期可持续发展。（一）研发模式 公司采用自主研发、合作研发、技术引进三种研发模式。在自主研发方面，针对客户需求和市场调研，有针对性的进行产品研发、工艺改进。此外还针对生产中存在的问题开展攻关研究，以提高生产效率和产品质量；在合作研发方面，公司与山东大学、山东理工大学等科研院所建立合作关系，依托其研发人才和实验设备，跟踪行业前沿技术，不断提高产品的质量水平和市场占有率；在技术引进方面，公司在进行充分调研考察的基础上，引进成熟的工艺设备及产品，以加快公司产品更新周期，提高产品附加值，不断增加公司新的盈利增长点。（二）生产模式 公司采用常规产品安全库存和订单相结合的生产模式。公司销售部门取得订单后，首先通过内部信息系统查询库存情况，如产品存货充足，则安排销售发货，否则向生产部门提交订单。同时公司设立合理储备量，当库存低于合理储备量时，公司仓库系统将相关信息反馈至生产部门。生产部门在接到仓库部门和销售部门的反馈信息后，统筹平衡制定生产作业计划并安排生产。（三）营销模式 公司销售主要采用经销为主、直销为辅的销售模式，公司的经销客户主要为商贸公司，公司直销客户主要为机械装备制造企业、工程装修企业等。公司通过业务人员的市场推广，并通过网络、客户推荐、展会、科研院所等各种渠道对公司产品的推荐宣传获得客户资源，发展经销商及直销客户。公司在获知潜在客户需求后，根据客户及项目的实际情况制定商务方案和投标书，签订产品供销合同并组织生产。公司在全国主要市场寻求客源丰富、销售能力强的不锈钢管销售企业作为经销商，与其建立较为良好的供销关系，不断拓展公司产品市场。公司的工程客户主要来自于电厂、造纸厂、机械制造厂等，该类客户的订单由公司向工程客户投标并获得。为使公司产品不积压在经销环节，维护公司形象和产品品牌，公司对经销客户和直销客户采取“先款后货”的销售政策。公司设有市场部和服务电话，接受客户的咨询并进行问题解答，促进产品销售。公司通过良好的产品质量及供货能力树立了良好品牌知名度，并与该类客户建立了良好的合作关系。（四）采购模式 公司设有采购部负责采购工作。公司生产部门根据月度生产计划或紧急订单生产计划报送采购部门，采购部门随后根据生产计划安排物料采购。在供应商选择方面，公司建立较为严格和完善的供应商遴选制度，多渠道、多途径遴选合格供应商，对供应商的产品品质、规格、产能、按时交付能力等进行考核和认证，通过评审的供应商才可进入公司合格供应商名单。具体采购时，综合考虑需求具体情况、规格需求、采购价格、供货能力等因素，从合格供应商名单中选择采购方。供应商遴选制度的建立及有效执行，保证了生产的稳定，并有效控制了产品的成本和质量。采购部门根据生产部门提供的物料清单，经审核后编制详细的采购计划，经审批后，采购部门与供货商签订采购合同并执行。经过多年的合作，公司一般会与供应商保持长期、稳定的采购关系。（五）售后服务模式 公司市场部负责产品的售后服务工作，并由技术质量部协助处理质量异议方面的问题。公司通过如13 下措施提供产品的售后服务：公司片区业务经理定期拜访客户，收集产品使用中出现的问题或困难；市场部不定期进行电话回访，解答客户疑问；公司承诺，对省内客户出现的问题 24 小时到达现场，省外48 小时到达现场；销售负责人定期回访大客户。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在上年度完成股份制改造、建立健全“三会一层”的管理机制的基础上,对公司财务制度、内控制度等进行了进一步梳理和完善，使公司治理及重大事项决策的水平得到进一步提升。业务方面，公司按照既定战略规划，坚持“产品创新、营销创新、工艺创新”的经营理念，不断提升管理水平和产品质量。新产品经过一年多的市场开拓，逐步形成了稳定的客户资源及渠道，针对市场的需求，公司产品结构逐步优化调整，丰富了产品品种，从而提升了公司整体竞争力。另一方面，通过引进新技术、提升技术工艺等手段改善了产品成材率，同时通过精细化管理降低成本费用，提高了公司产品毛利率，增强了公司盈利能力。以下是报告期内预算完成情况：项目 2017 年预算 预算完成 完成率 营业收入 180,650,000.00 167,126,335.95 92.51%营业成本 156,947,500.00 140,500,372.21 89.52%税金及附加 1,080,080.00 1,281,771.28 118.67%销售费用 4,377,700.00 3,654,339.32 83.48%管理费用 9,027,800.00 11,446,243.12 126.79%财务费用 835,800.00 472,265.01 56.50%资产减值损失 208,843.62 88,619.59 42.43%营业利润 8,172,276.38 9,829,241.56 120.28%营业外收入 1,606,000.00 1,311,161.33 81.64%营业外支出 150,000.00 3,093.87 2.06%利润总额 9,628,276.38 11,137,309.02 115.67%所得税费用 1,444,241.46 1,199,939.08 83.08%净利润 8,184,034.92 9,937,369.94 121.42%2017 年度公司实现销售收入 16712.63 万元，较上年同期增长 38.51%，实际完成预算指标的 92.51%；营业成本完成指标的 89.52%，产品成本降低主要原因是生产工艺的改进及生产部门精细化管理的提升提14 高了产品成材率；税金及附加完成预算指标的 118.67%，增长较大原因是销售收入相对上年度增长较大且毛利率水平提高所致；销售费用完成预算指标的 83.48%，销售费用降低主原因是通过公司内控逐步降低各项费用所致；管理费用完成 126.79%，超出预算较大的原因主要是报告期内公司增大研发力度，研发费用支出较预算增长较大；财务费用完成指标的 42.43%，主要是报告期内公司降低了银行融资的额度，减少了财务费用的支出；利润总额及净利润分别完成预算指标的 115.67%、121.42%，主要是毛利率及产品成材率提升、通过内控降低各项费用等综合原因使公司盈利能力增加所致；所得税费用完成预算的83.08%，与预算相差较大的原因是编制 2017 年预算时未考虑研发费用加计扣除等因素。(二二)行业情况行业情况 根据中国特钢协会对中国 2017 年前三季度不锈钢粗钢产量、进出口及表观消费量的统计数据：1、2017 年前三季度，不锈钢粗钢产量 1,966.93 万吨,同比增加 145.13 万吨,增长 7.97%。其中:Cx-N钢(300 系)1,079.14 万吨,同比增加 150.58 万吨,增长 16.22%,所占份额为 54.86%,增加了 3.89 个百分点；Cr 钢(400 系)376.75 万吨,同比增加了 27.78 万吨,增长了 7.96%,所占份额为 19.15%,与去年同期持平；Cx-Mn 钢(200 系,包括部分不符合国家标准的产品)503.98 万吨,同比减少了 34.07 万吨,降低了6.33%,所占份额为 25.62%,降低了 3.91 个百分点；双相不锈钢产量 70,595 吨,同比增加了 8,497 吨,增长了 13.68%。2、2017 年前三季度，进口不锈钢 75.57 万吨,同比增加了 22.59 万吨,增长了 42.64%；出口不锈钢303.68 万吨,同比增加了 10.30 万吨,增长了 3.51%。3、2017 年前三季度，不锈钢表观消费量 1,502.79 万吨,同比增加 140.01 万吨,增长 10.27%。结合上述 2017 年中国不锈钢粗钢产销前三季度总体情况,以及 2017 年四季度中国不锈钢相钢产销预期,大致预测了 2017 年总体情况。具体预测数据如下：2000 年一 2017 年中国大陆不锈钢产销情况单位:(万吨)从以上统计数据看出，近年来不锈钢产品市场消费量每年增长在 10%以上，而且不锈钢管材在许多国家的饮用水处理厂、供水系统和污水处理厂得到了日益广泛而成功的应用，获得了非常明显的社会和经济效益，尤其在在德国、美国、日本等发达国家越来越被普及，至今已成为世界公认的“最佳饮用水容器材料”，不锈钢水管的运用正在成为全球发达国家的一种趋势。随着我国人民生活水平的普遍提高，对健康、质量等要求已经逐步对标国际先进水平，目前深圳、广州等城市已大规模启动直饮水改造工程，并把薄壁不锈钢管作为唯一指定管材，这种分质供水的模式有利于节约水资源，将逐渐成为我国城市供15 水的发展趋势，薄壁不锈钢管材和管件也将迎来更为广阔的发展空间。根据住建部全国城镇供水设施改造与建设“十二五”规划及 2020 年远景目标，扩大公共供水范围是该规划的主要目标之一，国家计划为新建给水管网投资 1,843 亿元，在“十二五”规划末期新建给水官网共计 18.53 万公里，其中城市 6.79 万公里，县城 5.77 万公里，重点镇 5.97 万公里；该规划还重点指出，将通过对老旧管网更新改造，解决因水源污染和供水设施落后造成的供水水质不达标的问题，国家计划投入 835 亿元对使用年限超过 50 年的灰口铸铁管、石棉水泥管等落后管材供水管网进行更新改造，共计 9.23 万公里，其中城市 4.20 万公里，县城 2.51 万公里，重点镇 2.52 万公里1。伴随城镇化建设的不断发展，供水总量、用水人口和供水管网的建设仍将不断增长，将带动薄壁不锈钢管在供水领域的不断发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 536,876.81 0.70%6,156,431.45 9.90%-91.28%应收账款 225,142.04 0.29%364,223.23 0.59%-38.19%存货 24,938,869.05 32.58%24,397,717.73 39.23%2.22%长期股权投资 固定资产 14,985,163.16 19.58%14,567,458.22 23.42%2.87%在建工程 2,011,342.17 2.63%170,333.20 0.27%1080.83%短期借款 长期借款 7,600,000.00 9.93%8,600,000.00 13.83%-11.63%预付账款 11,498,338.31 15.02%2,221,148.72 3.57%417.68%其他流动资产 7,000,000 9.15%0 其他非流动资产 2,194,163.60 2.87%610,000.00 0.98%259.70%预收账款 7,776,567.96 10.16%4,500,782.81 7.24%72.78%其他应付款 470,929.75 0.62%5,040,718.96 8.10%-90.66%资产总计 76,536,227.24-62,198,838.85-23.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末，货币资金较上期末减少额度较大，减少 5,619,554.64 元，降低 91.28%，主要原因是为争取最大收益，在不影响公司正常的经营的前提下在兴业银行淄博分行购入结构性存款 700 万元，该业务可 T+1 操作，不影响公司正常运营对货币资金使用。2、本期末，应收账款较上期末减少 139,081.19 元，降低 38.19%，主要原因是一直以来公司采取先款后货的销售策略及对应收账款的严格控制，使期末应收账款金额较小。3、本期末，存货较上期末增加 541,151.32 元，增长 2.22%，主要原因为新产品薄壁不锈钢焊管及管件产品随着市场的逐步开拓，产品需求增长较快，为应对市场销售适度增加库存所致。16 4、本期末，固定资产较上期增加 417,704.94 元，增长 2.87%，主要是公司购置机器设备使固定产增加。5、在建工程增加 1,841,008.97 元,主要是因为公司房屋建筑物改扩建所致。6、本期末，长期借款减少 1,000,000.00 元，主要系报告期内归还周村农村商业银行贷款 100 万元。7、报告期末，预付账款较上期增加 9,277,189.59 元，增长 417.68%，主要原因是由于订单较多，造成预付材料金额增加幅度较大。8、其他流动资产增加 7,000,000 元,是因为报告期内购买兴业银行股份有限公司淄博分行“结构性存款”产品所致，该产品可“T+1”操作，基本不影响资金使用。9、预收账款比上期增加 3,275,785.15 元,主要是客户订单较多，销售政策规定签订订单缴纳一定比例的预付款。10、其他应付款比上期减少 4,569,789.21 元,主要原因是上年同期包含 432 万元未确认增资款所致。11、其他非流动资产比上期增加 1,594,163.6 元，主要原因是预付设备款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 167,126,335.95-120,660,615.12-38.51%营业成本 140,500,372.21 84.07%103,897,704.18 86.11%35.23%毛利率%15.93%-13.89%-管理费用 11,446,243.12 6.85%10,431,687.23 8.65%9.73%销售费用 3,654,339.32 2.19%1,517,645.93 1.26%140.79%财务费用 472,265.01 0.28%751,494.56 0.62%-37.16%营业利润 9,829,241.56 5.88%3,039,828.42 2.51%2,234.40%营业外收入 1,311,161.33 0.78%48,698.56 0.04%2,592.40%营业外支出 3,093.87 0.00%141,168.21 0.12%-97.81%净利润 9,937,369.94 5.95%2,624,177.95 2.17%278.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内综合毛利率 15.93%，比上年增长 2.04%，主要是公司根据产品质量及市场变化情况提高了焊管销售价格，同时因为生产部门精细化管理程度提升，提高了产品成材率，由上年的 92.58%提高到 94.08%。产品单位成本有所降低。2、报告期内公司管理费用增加 1,014,555.89 元，增幅 9.73%，主要是因为研发费用比上年增加194.95 万元所致，管理费用-其他减少 47.67 万元。3、报告期内公司销售费用增加 2,136,693.39 元，增长 140.79%，主要是因为不锈钢水管及管件业务市场开拓的需要，增加部分销售人员，致使职工薪酬、差旅费用等增加 63.82 万元，同时为加快新产品的推广，加大了广告宣传力度，广宣费用增加 91.32 万元，运费增加 28.79 万元，其他费用增加 24.55万元。4、报告期内公司财务费用减少 279,229.55 元，降幅 37.16%，主要原因系公司融资渠道调整，加大直接融资即股东投入，减少银行借款等间接融资，报告期内减少银行贷款 1,000,000.00 元，利息支付17 同比大幅度降低。5、报告期内，公司营业外收入较上期增加 1,262,462.77 元，增加 2592.4%，主要系本期收到政府对挂牌企业的奖励补贴所致。6、报告期期内，公司营业外支出较上期减少 138,074.34 元，减少 97.81%，主要是上期支付以前年度房产税而产生滞纳金 130,413.99 元，随着公司治理机构的及内控制度的不断完善，本报告期内没有大额营业外支出费用。7、报告期内公司净利润增加 7,313,191.99 元，增幅 278.69%，得益于公司业务增长和管理水平提升、各项费用相对降低。8、报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，但通过优化调整产品结构，增加产品价值、创新营销渠道等各种积极方式，提高传统业务的开发力度同时加大新产品市场拓展，持续的提升客户对公司的业务的依附度和市场占有率，实现了公司利润的较大幅度增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 165,601,168.39 118,623,110.67 39.60%其他业务收入 1,525,167.56 2,037,504.45-25.15%主营业务成本 139,352,069.92 102,171,311.11 36.39%其他业务成本 1,148,302.29 1,726,393.07-33.49%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%不锈钢焊管 159,344,033.77 95.35%117,534,707.32 97.41%不锈钢配件 6,257,134.62 3.74%1,088,403.35 0.90%其他 1,525,167.56 0.91%2,037,504.45 1.69%合计 167,126,335.95 100.00%120,660,615.12 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%山东 61,555,424.52 36.83%50,261,439.02 41.66%江苏 20,327,195.50 12.16%12,001,699.41 9.95%北京 10,266,776.93 6.14%8,287,979.28 6.87%天津 9,072,562.46 5.43%5,263,590.34 4.36%辽宁 8,451,882.08 5.06%5,061,921.32 4.20%黑龙江 6,794,816.31 4.07%7,404,223.91 6.14%合计 116,468,657.80 69.69%88,280,853.28 73.16%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入占总收入的比例为 99.09%，其他业务收入系加工费收入，占总收入的0.91%，公司主营业务突出。报告期内，因主营产品的满负荷生产，致使加工费收入占比进一步降低。18 主营业务收入增长幅度较大是因为焊管业务销售价格有较大提高并且附加值更高的管件配件产品比重有所增加。报告期内，经过一年的市场开拓及产能的提升，附加值更高的管件产品收入稳步提升。公司主营业务收入按照产品分类，不锈钢焊管收入占营业收入的比例为 95.35%，比上期占比降低 2.06%；不锈钢配件业务收入占营业收入的比例为 3.74%，比上期占比提高 2.84%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 诸城腾达设备安装有限公司 6,725,887.35 4.02%否 2 北京锦盛润达商贸有限公司 4,980,089.83 2.98%否 3 大连船舶重工集团装备制造有限公司 4,425,038.51 2.65%否 4 河北卓友钢铁贸易有限公司 4,195,442.82 2.51%否 5 乌鲁木齐宝浦不锈钢有限公司 3,516,454.19 2.10%否 合计合计 23,842,912.70 14.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淄博大明通顺不锈钢有限公司 68,828,616.88 50.08%否 2 山东新世纪不锈钢有限公司 7,303,808.09 5.31%否 3 烟台东方不锈钢工