838828_2017_尼兰德_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 1 2017 年度报告 尼兰德 NEEQ:838828 宁波尼兰德磁业股份有限公司（Ningbo Newland Magnet Industry Corp.,Ltd)宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司申请并获得宁波市商务委员会核发的企业境外投资证书（证书编号：境外投资证第 N3302201600291 号）；并于 2017 年 2 月完成全资子公司的注册，境外企业名称：NEWLAND MAGNETICS EUROPE(尼兰德磁业欧洲股份有限公司)公司于 2017 年 9 月 20 日取得宁波市鄞区市场监督管理局颁发的 A 级“守合同重信用”企业证书 公司于 2017 年 6 月通过了南德认证检测（中国）有限公司上海分公司 IATF16949体系的审核，同年 9 月取得了烧结钕铁硼永磁材料及制品的生产IATF16949 体系证书，证书编号：0274166 有效期至2020 年 9 月 20 日 宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、尼兰德、股份公司 指 宁波尼兰德磁业股份有限公司 子公司 指 宁波新大陆磁制品有限公司、宁波尼兰德国际贸易有限公司、尼兰德(欧洲)股份公司 股东大会 指 宁波尼兰德磁业股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波尼兰德磁业股份有限公司董事会 监事会 指 宁波尼兰德磁业股份有限公司监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁波尼兰德磁业股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新大陆 指 子公司宁波新大陆磁制品有限公司 尼兰德国际贸易 指 子公司宁波尼兰德国际贸易有限公司 欧洲子公司 指 子公司 NEWLAND MAGNETIC EUROPE SAS 兰新投资 指 宁波兰新投资管理合伙企业(有限合伙)报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王海涛、主管会计工作负责人陈毅娜及会计机构负责人（会计主管人员）唐最伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 受国家对稀土行业整合相关政策的影响,稀土原材料价格变化波动较大,尤其是镨钕合金的价格波动较大,造成国内企业的成本控制困难,库存资金压力巨大,进而影响企业的生产经营和一系列的发展经营决策。公司对于此类风险,一方面发挥规模优势,集中采购,降低采购成本,通过合作伙伴方式签订长期合作协议,以获取优惠的采购价格和稳定的品质;另一方面,加强内部标准化的作业流程的管控,进一步加强成本管控,使公司盈利能力持续上升。客户集中度的风险 报告期内,公司的客户集中度较高。本报告期内,公司对前五大客户售收入占主营业务收入的比重为 41.43%,较前期有所降低。未来公司与前五大客户合作情况将可能对公司增长及盈利能力产生较大的影响。公司对于此类风险,未来拟在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下,坚持进行市场和客户培育,不断拓展新的销售区域和新的销售客户,通过新产品开发不断拓展应用领域,未来有望减轻对主要客户的依赖程度,但公司仍存在客户集中度过高的风险。汇率波动的风险 报告期内,公司外销占主营业务收入份额非常高,主要客户集中在海外市场,未来如果我国汇率政策发生重大变化,或者国际经宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 6 济政治环境变化导致汇率出现大幅波动,公司的经营业绩可能存在一定的汇率波动风险。公司对于此类风险采用远期锁汇以及 CCS 掉期业务的方式来规避汇率波动的风险。公司治理风险 报告期内,由于股份公司成立时间不长,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。公司存在一定治理风险。公司对于此类风险建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部管理制度,后续可能采优化股权结构,建立股权制衡机制,实现公司治理良性循环;建立对中、高层的长期激励制度,将公司中、高层的报酬与公司的长期发展业绩紧密联系在一起,以更符合股东长远利益最大化的目标。公司实际控制人不当控制的风险 王海涛、陈毅娜为夫妻关系,分别直接持有公司62.25%和23.55%的股权,王海涛通过兰新投资间接持有公司 10.65%的股份,陈毅娜通过兰新投资间接持有公司 0.77%的股份,夫妻二人合计持有公司 97.22%的股份,为公司的实际控制人。若公司实际控制人控股股东利用其控股地位,与关联股东通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司对于此类风险建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部管理制度,后续可能采优化股权结构,建立股权制衡机制,实现公司治理良性循环;建立对中、高层的长期激励制度,将公司中、高层的报酬与公司的长期发展业绩紧密联系在一起,以更符合股东长远利益最大化的目标。核心技术人员流失及核心技术失密的风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期生产实践、反复实验获得。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础,如果核心技术人员流失,可能会对公司的生产经营造成一定的影响;同时,核心技术是本公司赖以生存和发展的基础,如果核心技术失密,也可能会对本公司利益产生不利影响。公司对于此类风险,一方面在收益分配、职务提升等激励机制方面向技术人员倾斜,提高全体技术人员的工作积极性,激励公司技术人员不断开发新技术、新产品;加强与高等院校、科研机构和国外同行的交流;另一方面通过持股平台的建立,稳定核心技术人才,达到合作共赢的目的。增值税出口退税政策变化的风险 出口退税政策作为我国对外贸易体系的重要组成部分,是促进我国外贸发展,推动和增强出口产品参与国际竞争的重要经济杠杆。而对外贸易的迅猛发展和复杂多变,使出口退税的各种不确定因素逐渐增多,出口退税的管理难度和风险也相应加大,公司外销占主营业务收入份额非常高,因而退税政策是影响公司的重要外部因素,本报告期内,公司已收退税金额为 790.88 万元,未来若国家关于增值税出口退税政策发生变化,将可能对公司未来现金流造成一定的影响。公司对于此类风险一方面自身严格要求按照国家税务总局进行免、抵、退税管理,确保公司财务合法、合规。同时,公司宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 7 进一步加大研发力度,丰富产品品类,积极开拓国内市场,提高公司核心竞争力和盈利水平,减少政策变化对公司的影响。国际宏观经济风险 近年国际市场、政治经济局势危机造成市场业务影响的不确定,如果全球性金融危机影响经济,国际市场对本公司产品的需求会随之下降,本公司将面临国际市场需求市场下降导致销售收入下降的风险。针对上述风险,公司将采取主动积极的适应政策来应对相对市场的变化,把握相关地区的经济发展预期,紧密结合相关行业的发展趋势,不断开发新产品、新市场。在外界环境不断变化的情况下,争取稳定增长的盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波尼兰德磁业股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Newland Magnet Industry Corp.,Ltd(Newland)证券简称 尼兰德 证券代码 838828 法定代表人 王海涛 办公地址 宁波市鄞州区鄞东北路 411 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈娟娟 职务 董秘 电话 86-574-89016806 传真 86-574-89016821 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市鄞州区鄞东北路 411 号 315145 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业(39)-电子元件制造(397)-电子元件及组件制造(3971)主要产品与服务项目 烧结钕铁硼稀土永磁产品研发、生产和销售业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王海涛、陈毅娜 实际控制人 王海涛、陈毅娜 宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200691387135U 否 注册地址 宁波市鄞州区鄞东北路 411 号 否 注册资本 30,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号静安国际广场 6 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李惠丰、强爱斌 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价。宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 115,389,379.65 101,329,662.24 13.88%毛利率%30.16%32.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,868,055.07 9,721,573.33-19.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,691,794.08 7,672,757.57-12.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.53%32.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.92%16.13%-基本每股收益 0.26 0.32-18.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 113,006,641.22 90,364,254.14 25.06%负债总计 64,156,281.13 49,439,759.11 29.77%归属于挂牌公司股东的净资产 48,850,360.09 40,924,495.03 19.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.31 21.37%资产负债率%（母公司）47.50%42.90%-资产负债率%（合并）56.77%54.71%-流动比率 1.25 1.11-利息保障倍数 8.45 10.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,199,928.76 16,252,500.32-31.09%应收账款周转率 6.00 6.68-存货周转率 3.38 3.25-宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.06%5.84%-营业收入增长率%13.88%7.93%-净利润增长率%-19.07%178.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,800,000 30,800,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 36,928.55 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准或定理享受的政府补助除外)1,387,781.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 19,970.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-35,062.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,409,618.10 所得税影响数 233,357.11 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,176,260.99 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置损益 0.00 2,647.65-营业外收入 2,724.23-营业外支出 76.58-宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）销售模式 公司将产品销售给贸易商和终端客户，常用的销售渠道有网络销售、展会销售。1、网络销售 在“互联网+”的大背景下，公司积极开展网络销售，借助阿里巴巴、海商网、环球资源等电子商务平台，开发新客户、新项目。2、展会销售 公司通过参加业内知名的展会来推广产品和提升知名度，如德国纽伦堡工业自动化展会 SPSIPCDRIVES、德国柏林线圈、绝缘材料及电器制造展 CWIEMEBERLIN、德国慕尼黑国际电子元器件展览会 ELECTRONICA、美国芝加哥线圈展CWIEMECHICAGO、德国汉诺威工业博览会 HANNOVERMESSE、土耳其工业展览会自动化 OTOMASYONEURASIA、MAGNETICS2016 等。通过面对面的交流，了解客户的真实需求，比较与同行的差异，保持对市场动态的敏感度。公司针对不同的细分市场制定销售策略，在销售过程中围绕客户的需要，凸显公司的研发设计能力。公司在签订合同/订单时，综合考虑采购成本、管控成本、质量保证、技术支持等因素，从而保证客户和公司的利益，维护订单的稳定性。公司利用 ERP 软件进行大数据分析，对客户的信誉等级予以划分，实时跟踪合同履行情况，进而控制收款风险。（二）采购模式 公司采购的物料主要为重稀土、轻稀土和五金器件，主要根据订单情况来确定采购的对象和数量，由公司采购部通过比质比价方式直接采购。公司制定并实施采购、付款管理制度，现已建立起完善的供应商管理制度，通过比对供应商的资质、送样、开发、考评、淘汰等建立管理体系，实行严格的评审考核，来筛选供应商，公司原则上只向列入供应商名录的对象进行采购。（三）生产模式 公司及子公司主要生产钕铁硼坯料、成品、应用组件。公司生产的是钕铁硼坯料和成品，属于“电子元件及组件制造”，处于钕铁硼磁性行业的中游；新大陆则生产应用组件，属于“磁性应用器组件和成品”，处于钕铁硼磁性行业的下游。公司与新大陆存在业务分工、生产衔接，占据了钕铁硼磁性行业产业链中利润较高的环节。其中：1、钕铁硼坯料生产包括配料、熔炼、制粉、成型、烧结、性能测试等工序。配方是核心关键技术，将配置好的材料高温熔炼、浇注，冷却凝结为铸片；用高速气流将铸片加工成微粒粉末；通过模具将粉末压成生坯，以高温烧结成型。为较好的控制产品性能及尺寸，公司制定有工艺指令单，各生产环节均严格遵照执行。2、钕铁硼成品生产包括外发机加工、表面处理、检测、充磁、包装等工序。公司根据客户提供的图纸，选用不同精度的加工设备进行加工，对毛坯进行磨削、切片、倒角、线切割、打孔等加工，最终达到客户的装配要求。3、钕铁硼应用组件生产包括设计工装夹具、机加工、零部件采购、制定生产计划、检验、包装等工序。新大陆根据客户的具体要求进行合同评审，制作合同评审单下发至技术部和 PMC 部门（生产及物料控制部门）；技术部对产品进行工装夹具设计，编制作业指导书和检验规程，并负责生产过程控制；PMC 部门负责拟定物料采购单或托工单，同时制定生产指令单下发至生产部制定生产计划；生产部门组装完成后经检验合格后包装入库。（四）研发模式 公司是经认证的高新技术企业，设有独立的研发部门，以市场需求为导向致力于钕铁硼磁性工业领域应用产品的研发。研发部门主要负责：（1）新产品设计研发；（2）生产设备的研发及样机的调试；（3）产品图纸的绘制；（4）工装夹具的开发；（5）工艺流程优化和改良以及样品的制作跟进。公司拥有 42 项专利（其中实用新型 31 项，外观专利 11 项），本报告期内新取得 14 项（其中欧盟外观专利 2 项），在行业内具备较高的技术水平和研发能力。本报告期内，公司的商业模式未发生变化。宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）销售模式 公司将产品销售给贸易商和终端客户，常用的销售渠道有网络销售、展会销售。1、网络销售 在“互联网+”的大背景下，公司积极开展网络销售，借助阿里巴巴、海商网、环球资源等电子商务平台，开发新客户、新项目。2、展会销售 公司通过参加业内知名的展会来推广产品和提升知名度，如德国纽伦堡工业自动化展会 SPSIPCDRIVES、德国柏林线圈、绝缘材料及电器制造展 CWIEMEBERLIN、德国慕尼黑国际电子元器件展览会 ELECTRONICA、美国芝加哥线圈展 CWIEMECHICAGO、德国汉诺威工业博览会 HANNOVERMESSE、土耳其工业展览会自动化OTOMASYONEURASIA、MAGNETICS2016 等。通过面对面的交流，了解客户的真实需求，比较与同行的差异，保持对市场动态的敏感度。公司针对不同的细分市场制定销售策略，在销售过程中围绕客户的需要，凸显公司的研发设计能力。公司在签订合同/订单时，综合考虑采购成本、管控成本、质量保证、技术支持等因素，从而保证客户和公司的利益，维护订单的稳定性。公司利用 ERP 软件进行大数据分析，对客户的信誉等级予以划分，实时跟踪合同履行情况，进而控制收款风险。（二）采购模式 公司采购的物料主要为重稀土、轻稀土和五金器件，主要根据订单情况来确定采购的对象和数量，由公司采购部通过比质比价方式直接采购。公司制定并实施采购、付款管理制度，现已建立起完善的供应商管理制度，通过比对供应商的资质、送样、开发、考评、淘汰等建立管理体系，实行严格的评审考核，来筛选供应商，公司原则上只向列入供应商名录的对象进行采购。（三）生产模式 公司及子公司主要生产钕铁硼坯料、成品、应用组件。公司生产的是钕铁硼坯料和成品，属于“电子元件及组件制造”，处于钕铁硼磁性行业的中游；新大陆则生产应用组件，属于“磁性应用器组件和成品”，处于钕铁硼磁性行业的下游。公司与新大陆存在业务分工、生产衔接，占据了钕铁硼磁性行业产业链中利润较高的环节。其中：1、钕铁硼坯料生产包括配料、熔炼、制粉、成型、烧结、性能测试等工序。配方是核心关键技术，将配置好的材料高温熔炼、浇注，冷却凝结为铸片；用高速气流将铸片加工成微粒粉末；通过模具将粉末压成生坯，以高温烧结成型。为较好的控制产品性能及尺寸，公司制定有工艺指令单，各生产环节均严格宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 15 遵照执行。2、钕铁硼成品生产包括外发机加工、表面处理、检测、充磁、包装等工序。公司根据客户提供的图纸，选用不同精度的加工设备进行加工，对毛坯进行磨削、切片、倒角、线切割、打孔等加工，最终达到客户的装配要求。3、钕铁硼应用组件生产包括设计工装夹具、机加工、零部件采购、制定生产计划、检验、包装等工序。新大陆根据客户的具体要求进行合同评审，制作合同评审单下发至技术部和 PMC 部门（生产及物料控制部门）；技术部对产品进行工装夹具设计，编制作业指导书和检验规程，并负责生产过程控制；PMC 部门负责拟定物料采购单或托工单，同时制定生产指令单下发至生产部制定生产计划；生产部门组装完成后经检验合格后包装入库。（四）研发模式 公司是经认证的高新技术企业，设有独立的研发部门，以市场需求为导向致力于钕铁硼磁性工业领域应用产品的研发。研发部门主要负责：（1）新产品设计研发；（2）生产设备的研发及样机的调试；（3）产品图纸的绘制；（4）工装夹具的开发；（5）工艺流程优化和改良以及样品的制作跟进。公司拥有 42 项专利（其中实用新型 31 项，外观专利 11 项），本报告期内新取得 14 项（其中欧盟外观专利 2 项），在行业内具备较高的技术水平和研发能力。本报告期内，公司的商业模式未发生变化。(二二)行业情况行业情况 我国烧结钕铁硼永磁材料行业呈现如下特点：1、低端钕铁硼进入壁垒低，高端钕铁硼供不应求，由于低端钕铁硼领域进入壁垒低，产品差异化小，从而导致厂商的议价能力差，行业整体盈利水平较低，大量中小企业生产的低端钕铁硼材料销售困难。近十多年来，全球钕铁硼产量增长迅猛，2013 年全球钕铁硼总产量达到 11 万吨左右，其中，高性能钕铁硼产量约为 4.28 万吨，同比增长 16.56%，在钕铁硼总产量中占比达 35%以上，随着全球低碳经济、节能环保型社会的建设，新能源汽车、节能家电、风力发电、国防军工等新兴行业开始逐渐崛起，钕铁硼的需求不断出现新的增长点。由于高性能钕铁硼产业壁垒较高，增产周期慢，未来几年，高性能钕铁硼将出现供不应求的情形。2、市场消费结构与发达国家仍存在较大差距，高端领域应用滞后，由于受生产设备、工艺控制水平和自动化程度等的限制，我国钕铁硼磁体长期以中低档产品为主。从钕铁硼下游市场应用结构看，国内钕铁硼的应用目前仍以中低端产品为主，75%左右钕铁硼产品应用在音像器材、磁选设备及小型电机等领域，而新能源汽车、节能家电、风力发电、节能电梯等新型应用领域仅占 25%左右，磁能积在 50MGOe 以上的高端钕铁硼主要消费市场在日本、欧美等发达国家和地区，应用领域包括计算机驱动器电机、汽车电动助力转向系统（EPS）、混合动力电动汽车（HEV）、核磁共振成像仪（MRI）、风力发电和高性能微特电机等。3、行业集中度不高，整体生产工艺和装备水平有待提高，企业规模普遍较小，大部分年产量在 500 吨以下。大部分中小规模企业主要以中低档次和低附加值产品为主，技术水平和自主创新能力相对较弱，整体竞争力不强。大多数产品仅被应用于性能要求不高的领域，多数企业仍然依赖于成本控制和价格竞争，处于产业链的低端，拥有自主品牌并形成一定规模的钕铁硼永磁企业占比较低。尽管我国钕铁硼永磁行业经过二十多年的发展，已经初步形成了产品门类齐全、具有一定生产规模和研发能力的产业体系，但由于多方面因素的影响，我国钕铁硼永磁企业在技术水平、生产工艺、管理水平等方面差异较大。规模较大、研发能力较强的龙头企业通过自主研发和引进设备已经实现了机械化生产，生产过程自动化程度较高，不仅提高了产品质量，还降低了生产成本，增加了企业效益。大部分小企业受制于资金、技术的制约，无法应用先进的自动化生产线，产品质量稳定性较差。随着下游客户对钕铁硼的性能要求不断提高，具有品牌、技术、优良售后服务的优秀企业将会逐步占领更多的市场份额，行业集中度将会不断提高，兼并整合将是宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 16 行业未来发展的趋势。4、行业发展区域化特征明显，传统优势区域初步形成“产业集群”，经过多年的发展和积累，我国钕铁硼永磁生产企业已呈现出较为明显的地域集中趋势，逐步形成了京津、浙江宁波、山西太原等三大生产基地。山东、内蒙、安徽、江西等地钕铁硼永磁产业也逐渐发展壮大。从地区分布来看，截至 2013 年底，我国钕铁硼永磁主要以华东地区为集中生产基地，约占我国总钕铁硼产能的 61.62%，位居第二位的钕铁硼永磁生产区域是华北地区，约占 26.11%。行业内主要生产企业分布在我国经济较为活跃和稀土资源较为丰富地区，包括京津的中科三环、安泰科技、京磁材料等，浙江的宁波韵升和英洛华，山东的正海磁材，安徽的大地熊及江西的金力永磁等。目前，安徽庐江已发展成为安徽省最大磁性材料产业基地，由于地处我国东部沿海与内陆的交界位置，交通便利，具有明显的中西部地区比较优势，近年来形成了较具优势的产业格局和配套能力。同时，该地区周边已形成了从原辅材料的生产供给到工艺装备、模具、热处理及检测设备的开发与制造，再到仓储物流及工业废渣的综合利用等比较完整的产业链。5、行业出口不断增长，海外市场前景广阔，凭借较高的性价比和产品质量，近几年来我国钕铁硼产品出口数量及金额总体保持稳步增长态势，2005-2016 年产品出口数量从 8,941.65 吨上涨到 26,899.42 吨，出口金额也从 24,249.24 万美元上升至 130,282.03 万美元。目前，我国钕铁硼永磁体主要出口至美国、德国、韩国、泰国、意大利、丹麦、荷兰等地。相对于出口而言，我国稀土永磁产品的进口额则远低于出口额，但是部分高端产品仍依赖进口。6 6、稀土行业整治常态化、制度化，2017 年 6 月工信部稀土办首次成立整顿专家组，工信部明确整顿工作常态化、制度化，在此背景下，稀土供需格局将显著改善，稀土价格将进一步上涨，上游资源公司和下游钕铁硼公司将直接受益。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 29,615,318.65 26.21%18,654,559.98 20.64%58.76%应收账款 20,983,811.68 18.57%14,146,001.39 15.65%48.34%存货 27,609,144.77 24.43%19,926,952.42 22.05%38.55%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 23,316,261.10 20.63%29,698,603.11 32.87%-21.49%在建工程 264,957.27 0.23%0.00 0.00%-短期借款 22,000,000.00 19.47%22,600,000.00 25.01%-2.65%长期借款 0 0%0-应付账款 22,791,228.09 20.17%12,221,125.53 13.52%86.49%其他应付款 9,162,248.06 8.11%5,395,934.77 5.97%69.80%资产总计 113,006,641.22-90,364,254.14-25.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本报告期内增加 10,960,758.67 元，增加比例 58.76%，主要原因为本期期末公司美元因人民币升值未结汇，期末留存美元 3,889,193.68 元；2、应收账款本报告期内增加 6,837,810.29 元，增加比例 48.34%，主要是因为本年度磁业国内销售增加宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 17 1,200 多万，而国内客户账期一般为 60 天、90 天等，相比国外客户较长；3、存货于本年度内新增 7,682,192.35 元，增加比例 38.55%，主要是由于本期产量增加，毛坯由 2016 年24.48 吨增加到本年度 33.80 吨以及受供应商影响，造成加工延迟，增加了在制量。4、在建工程本年度内增加 264,957.27 元，主要是因为新增金博 ERP 系统开发，文谷数字化工厂管理系统，此金额为前期预付款项。5、应付账款本年度新增 10,570,102.56 元，增加比例为 86.49%，主要是因为本期公司生产规模扩大，相应采购量增加，导致应付款的增加；6、其他应付款本年度新增 3,766,313.29 元，增加比例为 68.80%，主要是因为关联方陈毅娜提供了无偿借款，本年度内新增 380 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 115,389,379.65-101,329,662.24-13.88%营业成本 80,585,482.32 69.84%68,219,995.51 67.32%18.13%毛利率%30.16%-32.68%-管理费用 17,578,637.02 15.23%18,628,721.00 18.38%-5.64%销售费用 5,691,220.91 4.93%4,331,570.58 4.27%31.39%财务费用 2,754,772.06 2.39%-304,487.57-0.30%1,004.72%营业利润 6,969,268.54 6.04%9,771,235.82 9.64%-28.68%营业外收入 1,348,348.49 1.17%2,100,073.84 2.07%-35.80%营业外支出 62,386.97 0.05%82,813.83 0.08%-24.67%净利润 7,868,055.07 6.82%9,721,573.33 9.59%-19.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本报告期内销售费用增加 1,359,650.33 元，增加比例 31.39%，主要是因为本年度内订单较小，报关票数增加，导致报关费用增加 80.59 万，同时增加出口信用保费 21.38 万。2、本报告期内财务费用增加 305.93 万，增加 1,004.72%，主要是因为 2017 年人民币按中间价汇率累计升值 5.98%，2016 年按中间价汇率累计贬值 6.67%，2017 年汇兑损失 164.64 万，占本年利润 20.9%。3、本报告期内营业外收入减少 75.71 万，减少 35.80%，主要是 2016 年公司收到新三板挂牌补贴 110 万，2017 年收到挂牌补贴 50 万，相较上年减少 60 万，导致整体营业外收入减少。4、本报告期内营业外支出减少 2.04 万，减少 24.67%，主要是因为根据浙财综【2016】43 号文，从 2016年 11 月 1 日（费款所属期）起，暂停向企事业单位和个体经营者征收地方水利建设基金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 114,954,069.14 101,302,862.41 13.48%其他业务收入 435,310.51 26,799.83 1,524.30%主营业务成本 80,431,248.78 68,208,676.61 17.92%宁波尼兰德磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 18 其他业务成本 154,233.54 11,318.90 1,262.62%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%磁钢类产品及其他 63,603,305.74 55.33%38,156,062.66 37.66%磁性组件类产品 51,350,763.40 44.67%63,173,599.58 62.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，其他业务收入增加主要是因为新大陆厂房从 2017 年 7 月 1 日起出租，每年租金为 43 万，确认收入 20.48 万，另外磁钢销售 13.63 万所致，其他业务成本为新大陆厂房出租折旧计提转成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 ADEY INNOVATION LLP 36,187,995.60 31.36%否 2 ECOTECHMARINELLC 3,819,097.39 3.31%否 3 FOCAL-JMLAB BATIMENT 3,156,943.20 2.74%否 4 嵊州为众磁业有限公司 2,387,044.57 2.07%否 5 SELZER Fertigungstechnik GmbH 2,245,036.62 1.95%否 合计合计 47,796,117.38 41.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建省长汀金龙稀土有限公司 26,439,000.00 24.79%否 2 宁德市星宇科技有限公司 7,791,000.