838796_2017_中生金域_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

报告编号：2018-011 1 证券证券代码代码：838796838796 证券简称：证券简称：中生金域中生金域 主办券商主办券商：兴业证券：兴业证券 2017 年度报告 中生金域 NEEQ:838796 北京中生金域诊断技术股份有限公司 Beijing ZhongSheng JinYu Diagnosis Technology Co.,Ltd.报告编号：2018-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 获得中华人民共和国知识产权局发明获得中华人民共和国知识产权局发明专利专利 1 1 项、软件著作权项、软件著作权 2 2 项项 发明专利：发明专利：2017.06.282017.06.28 一种检测肠道屏障功能的试剂盒 专利号：ZL 2017 10191409.6 软件著作权：软件著作权：2017.03.202017.03.20 阴道分泌物分析系统软件 著作权号：2017SR083682 软件著作权：软件著作权：2017.05.112017.05.11 肠道屏障功能生化指标分析系统 iOS 版操作软件 著作权号：2017SR172554 获得北京市食品药品监督管理局医疗获得北京市食品药品监督管理局医疗器械注册证器械注册证 7 7 个（个（2017.7.172017.7.17）1.乳酸/-羟丁酸检测试剂盒 2.糖化血红蛋白检测试剂盒 3.干式糖化血红蛋白分析仪 4.钠/肌酐/微量白蛋白联检试剂盒 5.荧光免疫层析分析仪 6.前白蛋白/C-反应蛋白联检试剂盒 7.二胺氧化酶/乳酸/细菌内毒素三项质控品 报告编号：2018-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 报告编号：2018-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中生金域 指 北京中生金域诊断技术股份有限公司 股东大会 指 北京中生金域诊断技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中生金域诊断技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京中生金域诊断技术股份有限公司监事会 三会 指 北京中生金域诊断技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 北京中生金域诊断技术股份有限公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 中汇会计师事务所、会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年度 元 指 人民币元 体外诊断 指 在人体之外，对人体血液、体液、组织等样本进行检测，从而判断疾病或机体功能的诊断方法。体外诊断是现代检验医学的重要载体，提供了大部分临床诊断的决策信息。POCT 指 Point-of-care testing 的英文缩写，在接近病人治疗处，由未接受临床实验室学科训练的临床人员或者病人（自我检测）进行的临床实验室检验。POCT 是在传统、核心或中心实验室以外进行的一切检验。报告编号：2018-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许存茂、主管会计工作负责人王洋及会计机构负责人（会计主管人员）王洋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 我国体外诊断产品现在按照医疗器械进行监管，行政主管部门为国家食品药品监督管理局。同时，体外诊断产品生产和经营还须符合医疗器械经营监督管理办法、医疗器械生产监督管理办法、体外诊断试剂注册管理办法等法律法规的规定，监管比较严格。公司主要产品为即时检验产品，这些产品需要销售给各类医院和妇幼保健院，而这在很大程度上需要依托政府采购和政策支持，所以政府导向和相关政策的变动可能对公司产品的销售量产生一定影响。不能持续取得相关生产许可文件的风险 根据国家食品药品监督管理总局就医疗器械产品生产经营制定的相关规定，医疗器械生产企业需获得医疗器械生产许可证和医疗器械注册证方可生产、销售自产的医疗器械。上述证书具有时效性，有效期届满时，企业需向监管部门重新申请、注册许可证书。公司重新申请、注册许可证书，其生产经营条件应当满足国家食品药品监督管理总局的相关规定。目前公司已经取得了生产经营所必须的许可证书，未来有效期届满时，公司需要重新申请、注册，如届时公司的生产经营条件已不能持续满足国家食品药品监督管理总局的有关规定的要求，公司的相关许可证书可能会被暂停或取消，从而对公司的生产经营产生重大影响。报告编号：2018-011 6 产品质量的风险 公司产品属于医疗器械，拥有一套完善的产品生产与过程检测的质量管理体系，并于 2004 年通过了 ISO 9001 和 ISO 13485质量体系认证。公司实现“三自一检”的产品制造过程管理和“5S”现场管理，产品的工序合格率达 98%以上，超同类行业95%的平均工序合格率。公司自成立以来一直严把质量关，从未出现因质量问题造成的重大事故而受到相关部门处罚的情形，但未来不排除在原材料采购、生产、运输出现问题或因终端客户操作不当而引发事故的可能性。研发风险 公司经过多年的发展，已经积累了大量的优秀人才，建立了自己的研发队伍，并与多家医科大学和检验所建立了合作关系。公司一直致力于新产品的研发，但体外诊断产业属于高技术密集型产业，涉及生物医学、临床医学、有机化学、机械设计与制造等多门学科，研发投入大，周期长。可能由于研发项目定位不能迎合市场需求，研发技术路线错误、研发进程缓慢、研发成果不能顺利通过临产试验和注册报批等原因而导致研发失败。影响公司的收益。产品被假冒或仿制的风险 公司的市场地位和利润水平在很大程度上依赖于公司所取得的专利技术，公司已制订了多项措施加强对核心技术和人员的管理，自成立以来尚未发生管理层或研发人员违约泄密导致公司利益受损的情形。但由于市场竞争者众多，部分竞争者可能会采取高薪挖取公司核心技术人员、假冒或仿制公司产品等手段掠夺市场，从而对公司业绩造成不良影响。税收优惠和财政补贴的风险 2017 年 10 月 25 日，本公司被认定为高新技术企业，三年内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按 15%的税率缴纳企业所得税。税收优惠政策期满后，如果公司不能继续被认定为高新技术企业，则从第二年起将适用 25%的企业所得税税率，将对公司的净利润产生一定的影响。同时，公司政府补助金额主要为课题经费和上市补贴，上述项目与公司生产经营关联度不大，属于偶发性和阶段性的收入，但如果未来上述补助大幅减少或者取消，仍将可能对公司的利润造成一定程度的影响。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司已在全国中小企业股份转让系统挂牌，成为非上市公众公司，公司治理机制需要在更大的范围发挥更有效的作用。同时，作为挂牌公司对信息披露工作也提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。公司存在对经销商的依赖风险 由于公司采用经销商制度，产品销售不直接面向终端客户，大部分终端客户资源集中在经销商手中，销售收入和业绩增长在很大程度上需要依赖经销商的力量，如果经销商联合压价可能影响公司产品销量和利润，从而对公司业绩造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 报告编号：2018-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中生金域诊断技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ZhongSheng JinYu Diagnosis Technology Co.,Ltd.证券简称 中生金域 证券代码 838796 法定代表人 许存茂 办公地址 北京市昌平区马池口镇中国南车时代公司 25 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王洋 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 010-80108963-1258 传真 010-80107911 电子邮箱 公司网址 http:/www.jyr.cc 联系地址及邮政编码 北京市昌平区马池口镇中国南车时代公司 25 号楼 102249 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 02 月 11 日 挂牌时间 2016 年 09 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）医药制造业 主要产品与服务项目 体外诊断即时检测产品的研发、生产和销售为一体的高新技术企业 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 中生北控生物科技股份有限公司 实际控制人 中生北控生物科技股份有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 报告编号：2018-011 8 统一社会信用代码 91110114746701241M 否 注册地址 北京市昌平区科技园区星火街 6号标准厂房三楼东侧、二楼西侧 否 注册资本 3,000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 35 号北楼 6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘高峰、张军伟 会计师事务所办公地址 中国北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 19 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 原财务总监张建杰，由于个人原因提出离职，已于 2018 年 1 月 30 日离任（公告编号 2018-001）。现公司已于 2018 年 4 月 17 日第一届第七次董事会决议通过关于提名王洋为公司财务总监兼董事会秘书的议案（公告编号 2018-007）。根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。报告编号：2018-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,454,987.40 33,986,011.93-13.33%毛利率%49.13%51.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,540,017.89 314,347.67-2,498.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,600,830.17 247,513.34-3,170.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.41%0.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.61%0.71%-基本每股收益-0.25 0.01-2,600.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,885,960.21 41,055,707.03-19.90%负债总计 6,981,923.94 7,611,652.87-8.27%归属于挂牌公司股东的净资产 25,904,036.27 33,444,054.16-22.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 1.11-22.52%资产负债率%（母公司）21.23%18.53%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.90 3.55-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,300,100.33-2,888,552.76-14.25%应收账款周转率 7.58 6.11-存货周转率 1.63 2.20-报告编号：2018-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.90%-14.95%-营业收入增长率%-13.33%-6.45%-净利润增长率%-2,498.62%-93.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 60,812.28 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 60,812.28 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 775,922.64 749,907.71-营业外支出 691,829.1 650,123.21-资产处置收益 0-15,690.96-报告编号：2018-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、公司的主营业务 公司是专业提供体外诊断即时检测（POCT）产品的研发、生产和销售为一体的国家高新技术企业，产品主要服务于医院门诊、住院病人、体验中心、社区和家庭。报告期内，公司主营业务收入分为骨源性碱性磷酸酶检测系列产品、尿液碘测定系列产品、女性下生殖道感染评价系列产品、尿半乳糖测定系列产品和肠道屏障功能指标评价系列产品。二、公司的主要产品 公司在医疗器械体外诊断（IVD）行业中即时检验（POCT）的细分市场的占有率较高。即时检验（POCT）产品以客户需求为出发点进行开发，主要消费群体为医院门诊、住院病人、社区和家庭。现有 5 条生产线用于生产不同产品。1、尿半乳糖测定系列产品（GAL）公司所生产的尿半乳糖测定试剂盒，通过检测人体尿液中半乳糖的浓度，能够有效检测人体乳糖耐受能力。腹泻分为食源性腹泻和感染性腹泻，公司的试剂能够有效鉴别出婴幼儿腹泻的类别，并且提供相应的膳食指导。若为食源性腹泻，在哺乳期的婴幼儿可尽快更换奶源，阻断腹泻根源。2、骨源性碱性磷酸酶检测系列产品（BAP）骨源性磷酸酶 BAP 是反映骨代谢状况的理想生化指标，BAP 由成骨细胞合成，当人体钙营养不良或其他原因时，成骨细胞反馈性增生活跃，合成 BAP 释放进入血液，造成血液中 BAP 活性升高。目前该产品已在全国妇幼保健院作为常规检查应用。3、尿液碘测定系列产品（UI）公司生产的尿液碘测定试剂盒主要通过检查尿液中碘营养水平，指导人体科学补碘，能够有效预防甲状腺疾病的发生。4、女性下生殖道感染评价系列产品 阴道感染包括单一感染和混合感染，其中单一感染有 AV、BV、CV、DV、TV、VVC 等，混合感染包括双重感染和多重感染，各种感染的致病菌不同，治疗时所使用的药物有很大区别。根据对阴道感染患者的临床表现、分泌物性状、实验室指征和微生物学进行评价，可分出 36 种阴道感染类型。公司的阴道分泌物分析系统集设备、试剂、质控品和标准化操作流程为一体，全面鉴别诊断女性下生殖道感染。系统包括：阴道分泌物分析系统专用试剂、质控品、阴道分泌物分析仪、分析终端、生物显微镜及其成像系统 CCD、扫码器和打印机。5、肠道屏障功能生化指标评价系列产品（DLT）公司的肠道屏障功能生化指标评价系列产品包括便携式生化分析仪配套试剂和数据分析终端，可实现即时、定量和快速检测。D-乳酸、DAO 和细菌内毒素三项指标只需采用微量的全血，从肠黏膜细胞的损伤程度、肠黏膜通透性改变和细菌易位内毒素血症三方面综合反映肠道屏障功能状况，便于临床进行合理的治疗 三、公司业务相关的关键资源要素 （一）核心技术介绍 公司是专业提供体外诊断即时检测试剂的研发、生产、销售为一体的国家高新技术企业。共获得国家食品药品监督管理局医疗器械注册证17 个，获得中华人民共和国知识产权局国家专利 15 项。在竞争激烈的体外检测市场，公司坚持将创新作为公司的核心竞争力。各个产品在各自细分市场的市场占有率领先。在技术创新方面，一是坚持融合创新，将 POCT 相关技术与信息技术高度融合，形成一种新的产品技术形态。如将信息技术与物理、化学技术融合，研制成我国首创的阴道分泌物分析系统，克服了以往阴道分泌物检验结果碎片化的问题；二是将产品与服务进行融合，在产品嵌入决策支持系统，使产品不仅具有检测功能，还具有评价功能。如公司研制的肠道屏障功能评价系统，不仅能准确评价受试者的肠道屏障功能，还能给出检测结果的分析评价和处置建议，方便了临床；三是将互联网融入企业的经营和产品设计中，逐步实现了生产的数字化、智能化，产品的网络化，研制适于在“互联网+时代”和“工业 2025 时代”的新一代 POCT 产品，如公司正在研制的高血压、糖尿病危险分层系统等智能化、网络化产品。报告编号：2018-011 12 在技术平台创新方面，公司利用国家科研项目为纽带，先后主导建立了“临床营养产业技术创新战略联盟”、“即时检测与健康监测物联网产业技术创新战略联盟”和“重症与危急救治产业技术创新战略联盟”，联盟整合我国上述领域的核心资源，搭建了产学研用合作平台，不仅促进了我国上述领域的发展，而且为公司积累了技术和产品输入与输出的通路。借助这些平台，公司先后与浙江大学国家光学技术研究中心，南昌大学国家食品安全重点实验室、武汉大学生物医学仪器技术中心、北京协和医院、北京医院、首都医科大学附属天坛医院等国内一流科研和临床单位建立了密切合作关系，公司所有产品都是在国内一流医院提供的临床需求和功能需求，临床专家反复验证的基础上完成的；产品涉及的生物检测高新技术都是与上述科研机构合作实现的，做到了“需求来自临床，产品服务临床”。因此，公司主要产品都是国内或国内外首创。在经营模式创新方面，公司整合相关药企和销售商率先提出并实践了“诊疗一体化”经营模式。（二）知识产权 获得中华人民共和国知识产权局国家专利 15 项。四、公司的商业模式：公司目前的销售模式主要为经销商制度。公司与下游有资质的经销商签订经销合同，获得授权的经销商在国内各级医疗机构和家庭推广公司产品和服务，由终端用户（各级医疗机构和家庭）使用公司产品对他人进行检测或自检。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，2017 年公司所研发获得北京市食品药品监督管理局医疗器械注册证的 7 个产品均为承担国家科技部十二五科技支撑计划课题的原创产品，乳酸/-羟丁酸检测试剂盒、糖化血红蛋白检测试剂盒、干式糖化血红蛋白分析仪、钠/肌酐/微量白蛋白联检试剂盒、荧光免疫层析分析仪、前白蛋白/C-反应蛋白联检试剂盒、二胺氧化酶/乳酸/细菌内毒素三项质控品，并获得中华人民共和国知识产权局发明专利 1 项一种检测肠道屏障功能的试剂盒、软件著作权 2 项阴道分泌物分析系统软件 、肠道屏障功能生化指标分析系统 iOS 版操作软件。原创拥有自主知识产权的新产品研发周期长、投入大、市场推广认识要有一个过程，随着体外诊断市场的不断发展，近百家同质化产品竞争愈发激烈，老产品必须加快更新换代，2017 年的研发投入、产品改进、市场推广，给 2018 年的经营打下了坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 体外诊断产业属于高技术密集型产业，涉及生物医学、临床医学、有机化学、机械设计与制造、计算机技术等多门学科，研发投入大、周期长、市场进入门槛较高，市场更新换代速度较快、消费者需求 报告编号：2018-011 13 不断提高，同类竞争者逐步增多。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,326,221.91 16.00%9,496,563.24 23.00%-43.91%应收账款 2,186,865 7.00%5,586,797.00 14.00%-60.86%存货 9,788,082.87 30.00%8,649,756.59 21.00%13.16%长期股权投资-固定资产 2,765,061.77 8.00%3,339,998.72 8.00%-17.21%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 32,885,960.21-41,055,707.03-19.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币本期期末与上期期末金额变动比减少 43.91%，应收账款也下降 60.86%，主要为公司总体对旧产品采用战略退出模式，2017 年度公司重视新创，在激烈的市场竞争中，我们更看重创新产品和细分市场产品的开发。因此，公司加大了研发的投入力度，加大了细分市场里的特殊需求用户产品的开发，旧产品的退出使销售收入下降，新产品进入市场，客户认可还需一个过程，导致 2017 年销售收入有所降低。同时，公司无银行借款，负债主要为应付账款、预收款项、应付职工薪酬等流动负债，其中除应付职工薪酬外，大部分为商业信用带来的无息应付款项，到期无法偿还的风险较小。2017 年度公司流动比率为 2.9，短期偿债能力较强。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 29,454,987.40-33,986,011.93-13.33%营业成本 14,983,025.85 50.87%16,603,847.12 48.85%-9.76%毛利率%49.13%-51.15%-管理费用 14,585,582.15 49.52%11,997,777.59 35.30%21.57%销售费用 6,880,532.44 23.36%5,481,915.45 16.13%25.51%财务费用-148,918.73-0.51%-491,823.37-1.45%-69.72%营业利润-7,650,318.59-25.97%52,550.1 0.15%-14,658.14%营业外收入 376,661.3 1.28%749,907.71 2.21%-49.77%营业外支出 315,849.02 1.07%650,123.21 1.91%-51.47%报告编号：2018-011 14 净利润-7,540,017.89-25.60%314,347.67 0.92%-2,498.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017年度，在市场竞争环境日益激烈的情况下，公司采取差异化管理战略，针对旧产品采用战略退出策略，公司重视原创性，抓住细分市场没有被充分开发的情况，加大研发投入力度，加强细分市场特殊用户产品的开发。因此，2017年在新产品进入市场未有明显的销售增长，主要是客户还需要有一个稳步认识的过程，旧产品退出市场带来一定的销售下滑。费用上升主要为加强研发投入，导致研发费用的提高。加大细分市场特殊需求客户产品的开发调研、导致销售费用提高。由于投入的资金占用使同期账户资金降低而使财务利息收入减少。营业外收入减少，主要系本期课题较上期有所减少，故课题经费相应减少所致。营业外支出减少，主要系上期捐赠较多所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 29,454,987.40 33,986,011.93-13.33%其他业务收入 0 0 主营业务成本 14,983,025.85 16,603,847.12-9.76%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%女性下生殖道感染评价系列产品 18,716,110.76 63.54%23,215,672.41 68.31%骨源性碱性磷酸酶检测系列产品 7,660,596.27 26.01%6,994,071.90 20.58%尿液碘测定系列产品 1,304,419.76 4.43%1,644,479.58 4.84%尿半乳糖测定系列产品 1,032,548.54 3.51%838,172.59 2.47%肠道屏障功能指标评价系列产品 741,312.07 2.52%1,259,427.42 3.71%人体成分分析仪-34,188.03 0.10%小计 29,454,987.40 33,986,011.93 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度公司收入构成基本保持稳定，主营业务主要来源于女性下生殖道感染评价系列产品和骨源性碱性磷酸酶检测系列产品。女性下生殖道感染评价系列产品，公司 2017 年推出了自动产品，原手动产品逐步退出市场，销售有所下降主要为新产品还需市场认可，还要有一个过程。肠道屏障功能指标评价系列产品，由原来的多步法，推出一步法产品，销售有所下降主要为新产品还需市场认可，还要有一 报告编号：2018-011 15 个过程。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州普安基因工程有限公司 4,727,393.17 16.05%否 2 昆明菲博瑞生物技术有限公司 3,324,871.72 11.29%否 3 广东海洋医药有限公司 2,265,940.17 7.69%否 4 上海东泓医学科技发展有限公司 2,177,094.03 7.39%否 5 南京爱楷能生物科技有限公司 1,450,192.29 4.92%否 合计合计 13,945,491.38 47.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中科恒益科技有限公司 2,534,956.00 27.23%否 2 宁波鸿鼎医疗器械科技有限公司 1,426,766.71 15.33%否 3 浙江非凡印业有限公司 698,403.54 7.50%否 4 北京同众塑料制品有限公司 624,820.00 6.71%否 5 河南省豫北卫材有限公司 297,600.00 3.20%否 合计合计 5,582,546.25 59.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,300,100.33-2,888,552.76-14.25%投资活动产生的现金流量净额-870,241.00-15,688,591.16 94.45%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-3,000,000.00 100%现金流量分析现金流量分析：经营性现金净流量为-330 万元，比去年同期减少了 41 万元的流入。主要受销售额下降的影响。公司 2017 年净利润 754 万元，与经营性现金流量-330 万元，之间的主要差异原因为，计提资产减值准备约 33 万元、计提固定资产折旧约 73 万元、长期待摊费用摊销约 122 万元、经营性应收项目减少 350万元、存货的减少-145 万元。投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加了 1482 万元，主要是去年流出属新厂房装修和更新设备产生。筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加了 300 万元,主要是今年不存在股东分红。报告编号：2018-011 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告编号：2018-011 17 (二十三二十三)主要会计政策和会计估计变更说明主要会计政策和会计估计变更说明 1会计政策变更说明(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行最新修订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。2)执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了 关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。上述会计政策变更，未对本公司 2017 年度财务报表损益项目产生影响。3)执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-15,690.96 元，减少“营业外收入”26,014.93 元，减少“营业外支出”41,705.89元。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司在河南省、陕西省、湖北省陆续开展了科技下乡、科技扶贫相关工作，为 34 家县级医院和乡镇卫生院捐赠阴道分泌物分析系统。邀请了国内知名妇产科专家对基层妇产科和检验科医生进行了集中式学术培训，开展上门技术服务，提升了基层医生的诊疗水平。在基层市场进一步实施科技扶贫战略，发挥“技术智能化+医疗信息化”双核驱动重要举措，提升基层卫生服务能力，助力我国医改分级诊疗制度的深化落实。报告编号：2018-011 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 截止 2017 年 12 月 31 日公司总资产 32,885,960.21 元,净资产金额 25,904,036.27 元，资产负债率为 21.23%。财务结构健康，不存在偿债违约风险，公司不存在无法持续经营的风险。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。公司报告期内,不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形,不存在短期借款筹资的情形，公司无对外担保,不存在因对外巨额担保等或有事项引发负债,不存在导致破产清算的情形,公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情形,不存在大量长期未作处理的不良资产。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、公司所处市场地位 POCT 检测领域为国内新兴产业，随着行业各项规章制度健全，POCT 近几年有了快速的发展。公司研发、生产的产品均为特色的 POCT 产品，是国内最早一批研发和生产基于干化学平台的 POCT 厂家，在细分市场中均处于领先地位。（1）竞争优势 A、产品和优势 公司是高新技术企业，注重技术的积累与产品创新，在 POCT 领域掌握了一批核心技术并不断继续研究开发。截至本公开转让说明书签署之日，公司拥有专利 15 项。公司始终坚持以技术为支撑，积极应对市场反馈，对产品进行快速迭代，以客户需求为向导的业务策略，秉持“需求来源于临床，产品服务于市场”的理念，注重产品学术推广和品牌建设，产品在细分市场处于领先地位。B、丰富的技术积累和核心技术团队优势 公司重视自主研发和技术积累，拥有多项核心技术和自主知识产权，在同行业中具有一定的技术领先优势。公司的核心团队长期致力于 POCT 产品的研发，开发了一系列能够解决临床需求的特色产品。公司作为昌平区生物疫苗及诊断试剂联盟的理事单位，在十一五到十二五期间参与了十余项科技部和地方牵头的科技计划课题，确保了公司技术的先进性，为公司产品的更新换代提供了有力的保障。（2）竞争劣势 A、产品种类较少 国内 POCT 行业的竞争日趋激烈，企业单凭技术以及现有产品等优势难以在激烈的市场竞争中胜出，产品的升级维护服务逐渐成为市场竞争的关键因素。但由于公司目前的综合资源有限，正通过产学研用和联盟平台，实现科研成果的产业化和商业化，丰富产品种类，开