838654_2017_融通环保_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 1 2017 年度报告 融通环保 NEEQ：838654 重庆融通绿源环保股份有限公司 Chongqing Rongtong Lvyuan Environmental Protection Co.,LTD 重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 事 件 描 述 公司2017年3月与重庆晨象环保公司签订了重庆平伟汽车零部件有限公司涂装线有机废气技改项目，共计 15 套，处理风量能力 87万立方，标致着公司成功进入工厂VOCs 治理领域。事 件 描 述 2017 年 9 月公司取得建筑企业环保工程类三级资质 重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、融通环保 指 重庆融通绿源环保股份有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 重庆融通绿源环保股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期报告、本年度 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖军、主管会计工作负责人李桂林及会计机构负责人（会计主管人员）李长婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款风险 公司业务处于成长阶段,2017年年末公司应收账款账面余额较高,主要系公司废气处理工程通常为垃圾处理厂、污水处理厂配套项目,一般先于整体项目验收,但客户通常需要在项目整体验收后才启动验收付款流程,进而导致回款周期偏长以及公司新项目的应收增加。如果应收账款持续高,随着公司业务的发展应收账款可能会进一步增加,如果应收账款不能按时收回或发生坏账,对公司生产经营将产生不利影响。2、技术风险 废气污染治理行业是一个高新技术型行业,技术是企业发展壮大的重要因素。公司通过多年的研发逐渐掌握了废气污染治理工程的关键技术。公司除了拥有 6 项实用新型专利外,还拥有在生产经营过程中起着重要作用的非专利技术,以及多年的经验积累。如果公司的核心技术被泄密,或研发成果不能有效转化为产品优势,会造成研发资金和人才资源的浪费,从而对公司的正常经营造成不利影响,引致相关的经营风险。3、技术人才不足的风险 废气污染治理行业技术含量较高,公司研发生产的各类废气治理设备需要技术人员有较高的技术水平和丰富的项目经验,一个废气治理工程项目从规划到产品设计、制造再到最后的安装调试,都需要具有丰富从业经验的技术人员全程的参与协调。技术人才是公司发展的根本保障,能否通过内部培养和外部引进,实现人才的专业化,保持人才队伍的稳定,关系到公司能否继续保持行业优势和未来可持续发展。随着公司的快速发展和业务领域的拓展,公司需要更多高素质的人才。目前人才竞争重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 6 日趋激烈,能否持续培养、引进和保留公司业务发展所需的技术人才亦是公司面临的经营风险。4、公司对客户依赖的风险 公司销售收入中前五大客户较为集中,公司与中联重科、晨象环保、高能时代、璧山环卫、蓝德环保等企业保持了良好的合作关系,公司对主要客户有一定依赖性,会给公司经营带来一定风险。5、税收政策风险 根据 2011 年 07 月 27 日财政部、海关总署、国家税务总局联合下发关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知财税201158 号文件，公司被认定为西部鼓励类产业企业。公司取得了铜梁区国家税务局蒲吕税务所给予的税收减免备案通知书（铜梁国税蒲税通【2018】4335 号），公司于 2017年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日减按 15%的税率缴纳企业所得税。如果上述税收优惠不能通过备案或税收优惠期满，公司的所得税率将上升为 25%，从而对公司的盈利水平产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆融通绿源环保股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Rongtong Lvyuan Environmental Protection Co.,LTD 证券简称 融通环保 证券代码 838654 法定代表人 肖军 办公地址 重庆市铜梁区蒲吕街道办事处龙庆路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李桂林 职务 董秘 电话 023-45679206 传真 023-45679204 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市铜梁区蒲吕街道办事处龙庆路 8 号 402566 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005.06.13 挂牌时间 2016.08.24 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N77 生态保护和环境治理 主要产品与服务项目 废气污染治理设备,包括生物除臭系统、植物液喷淋除臭系统、低温等离子空气净化系统、光催化氧化除臭系统、活性炭吸附除臭系统、微气泡 VOCs 处理系统以及各类填料塔系统 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖军 实际控制人 肖军 重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915002247748778349 否 注册地址 重庆市铜梁区蒲吕街道办事处龙庆路 8 号 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁正勇、王长富 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的股票转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。?重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,903,157.36 12,527,889.55 50.89%毛利率%20.98%16.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 455,238.39-2,845,413.11 116%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,608,336.97-2,753,902.20 5.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.27%-21.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.73%-20.99%-基本每股收益 0.03-0.21 114.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,169,189.99 29,003,492.13 28.15%负债总计 23,017,461.39 15,307,001.92 50.37%归属于挂牌公司股东的净资产 14,151,728.60 13,696,490.21 3.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 0.91 3.32%资产负债率%（母公司）60.56%50.55%-资产负债率%（合并）61.93%52.78%-流动比率 1.56 1.52-利息保障倍数 2.76-25.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,895,261.12-4,073,586.23 28.93%应收账款周转率 1.31 1.22-存货周转率 1.46 1.93-重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.15%13.64%-营业收入增长率%50.89%-22.77%-净利润增长率%116%-835.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,063,875.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-300 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,063,575.36 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,063,575.36 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -9,371.93 营业外支出 130,083.48 120,711.55 注：本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出 9,371.93 元，调增资产处置收益-9,371.93 元。重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前所处行业：根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）公司所属行业为生态保护和环境治理业，作为大气污染治理废气治理工程提供商。公司主营业务及主要收入来源为废气污染治理设备的研发、制造、销售及环保工程设计、服务。公司销售提供的主要产品为废气污染治理设备。公司具备较强的废气污染治理设备的生产和研发能力，能够根据客户需求设计、制造各类型废气污染治理设备和系统，公司一般先通过了解客户的需求从而形成初步方案，然后签订与其需求相匹配的供货合同并根据客户需求签订技术协议。根据合同要求收到客户的预付款后，公司根据与客户签订的技术协议进行研发生产，在设备发货并通过客户验收后向客户收取设备的货款，取得主要收入，从而获得利润。公司销售模式：公司拥有专业的销售部，负责公司市场业务机会的开拓。公司主要采取直销模式，即利用自己开拓和积累的销售渠道，直接与客户签署合同。公司根据行业进行市场推广，信息收集，了解客户需求。并根据客户需求，与技术部门编制初步技术方案和报价。客户根据初设方案，技术评审，确定项目最终技术方案。公司根据客户及项目所属性质，制定标书参与招投标，或与客户资材、采购部门直接谈判价格、付款方式等条款，最后签订合同执行。公司采购模式：公司采购主要分为外协和外购两种模式，外协主要包括钣金柜体、通风管道、玻璃钢池体、机械加工、钢结构加工等；外购主要包括钢材、风机、水泵、填料、电气元件、检测仪表、五金标件、工具等。生产部根据生产计划、技术资料、库存报表编制外协、外购计划；采购部收集供应商信息，选择合格供应商进行商务和技术接洽，最终确定供应商并签订外协、外购合同；质检组在合同履行过程中对采购物资进行质量跟踪管理，对不合格产品进行返修或退货，合格产品进行入库。公司生产模式：公司按销售订单组织生产。通过技术协议要求量身为客户设计、研发产品，因此公司的产品为定制产品，即根据客户的订货合同来安排、组织生产。这种生产模式既可以避免成品积压，又可以根据订单适当安排生产满足客户需求。公司所处行业为国家政策鼓励行业，行业发展前景较好，经营模式稳健，商业模式可持续性高。报告期内以及报告期末至本报告披露之日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，进一步建立和完善了公司的治理结构及组织架构，使公司规范运作，销售和技术队伍力量得以加强，不断拓展市场领域，新推出的微气泡工厂 VOCs 废气治理技术得以成功运用市场，在污水处理废气治理也有新的项目实施，同时公司取得了建筑资质的环保工程类三级资质，新增 5 项专利技术，为公司拓宽市场领域打下良好基础。报告期内，2017 年公司签订销售合同 3200 万元，比去年同期新增 520 万元，营业收入 1890.32 万元，比去年同期增加 637.53 万元，由于项目结构的调整，综合毛利率略有上升，加之政府补贴的到位，公司净利润比去年同期增加了 330.07 万元。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 近年来,国家对环境治理、节能减排的要求日趋严格,将环境保护与治理工作作为社会发展的重要内容。同时,随着生活水平提高,社交媒体的快速发展与深入生活,国民对生态文明、生活环境的关注、诉求也越来越高,必将持续推动政府进行相关部署与行动。整个环保产业迎来巨大商机,吸引了大量的资本、人才涌入,整个行业生机勃勃,迅速发展。2017 年是“大气十条”第一阶段的收官之年,我国将对大气污染防治行动计划实施情况进行终期考核。与此同时,“十三五”生态环境保护规划、环境保护税法、“十三五”节能减排综合工作方案相继出台,延续加大环境综合治理力度、调整能源结构和产业结构的环境保护路线,我国环境保护的力度必将加强。具体涉及到公司业务范围的污水处理、垃圾处理、工厂VOCs领域是：（1）、污水处理行业，工业废水近年来一直保持着稳步下降的趋势，生活污水排放量在不断提高，未来随着我国人口数量的不断增加、城市化进程的推进和人民生活水平的提高，生活污水排放量将继续增长，成为新增污水排放量的主要来源。2015年2月获得国务院常委会通过的水污染防治行动计划，被称为“水十条”，于4月2日正式发布，计划以改善水环境质量为核心，按照“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”为原则，贯彻“安全、清洁、健康”方针，强化源头控制，水陆统筹、河海兼顾，对江河湖海实施分流域、分区域、分阶段科学治理，系统推进水污染防治、水生态保护和水资源管理。全面控制污染物排放，狠抓工业污染防治，取缔“十小”企业。水污染防治行动计划要求在污水处理、工业废水、全面控制污染物排放等多方面进行强力监管并启动严格问责制，“水十条”的提出预示着我国铁腕治污进入“新常态”。随着国家对环境污染治理越来越重视，居民生活健康意识的不断增强，未来针对工业污水和生活污水的处理力度肯定会越来越大，针对污水处理的改造投入以及新增污水处理厂的建设工程也相应会不断增加。（2）、垃圾处理行业，随着城镇化进程的加快及人民生活水平的提高，城镇生活垃圾快速增加，引起的环境污染问题越来越严重。城市生活垃圾产生量可以预见的将会继续增加，国家会进一步加强对生活垃圾处理厂的建设，尤其是针对无害化垃圾处理厂的投资，无害化垃圾日均处理能力有望进一步增强。（3）、工厂VOCs行业，随着国家对工厂废气排达标排放的要求越来越严格，工厂废气处理新建和改造项目越来越多。2、竞争格局 公司所处的环保行业大气污染治理子行业中，行业集中度低，企业普遍规模较小，市场竞争激烈，尚没有形成有规模的龙头企业。存在大量小规模的环保企业的问题就是大多没有自己的核心技术，研发投入低，只是简单的模仿，提供比较低端的产品和服务，不利于整个行业的健康发展。3、行业发展对公司经营情况的影响 随着中华人民共和国大气污染防治法和重点区域大气污染防治“十二五”规划等相关规定的陆续出台，国家整治PM2.5 大气染污的力度在不断的加强，使得废气治理改造项目增多，为公司的持续、稳定、快速发展提供了有利条件。重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 102,129.54 0.27%690,896.16 2.38%-85.22%应收账款 16,206,182.93 43.6%11,125,419.01 38.36%45.67%存货 12,425,900.80 33.43%8,044,324.01 27.74%54.47%长期股权投资 固定资产 4,942,057.24 13.30%5,366,226.95 18.50%-7.90%在建工程 短期借款 2,200,000.00 5.92%2,200,000.00 7.59%0%长期借款 2,473,956.00 6.66%100%预收账款 3,359,441.37 9.04%2,283,357.73 7.87%47.13%应付账款 9,477,166.77 25.50%6,896,917.42 23.78%37.41%资产总计 37,169,189.99-29,003,492.13-28.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 16,206,182.93 元，比年初增加 5,080,763.92 元，增长 45.67%，主要是由于报告期内，公司与重庆晨象环保（新项目工厂 VOCs 废气治理）、中联重科（年度协议单位）、长春高能、壁山环卫等客户的订单量增多，收入提升的同时，应收账款增加。2、存货 12,425,900.80 元，比年初数增加 4,381.576.79 元，增长 54.47%，主要是报告期内订货合同增加采购数量的增加，具体原材料、在建未完工增加。重庆走马、太仓、德州、涪陵、万利达、南宁等项目存货共计 400 万元。3、应付账款 9,477,166.77 元，比年初增加 2,580,249.35 元，增长 37.41%，主要是公司订货合同增加采购量相应增加所致。4、预收账款 3,359,441.37 元，比年初增加 1,076,083.64 元，增长 47.13%，主要是广西博世可环保公司及武汉碧水天公司增加项目预付货款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,903,157.36-12,527,889.55-50.89%营业成本 14,936,949.17 79.02%10,521,482.12 83.98%41.97%毛利率%20.98%-16.02%-管理费用 3,458,507.63 18.30%3,225,908.30 25.75%7.21%销售费用 1,551,975.78 8.21%1,211,359.27 9.67%28.12%重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 14 财务费用 500,099.32 2.65%207,915.35 1.66%140.53%营业利润 620,802.59 3.28%-3,143,960.05-25.02%119.75%营业外收入 24,903.04 0.20%营业外支出 300.00 120,711.55 1.04%净利润 455,238.39 2.41%-2,845,413.11-22.71%116%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年实现营业收入 1890.32 万元，比去年同期增加 637.53 万元，主要是报告期内新增工厂 VOCs治理项目 576.22 万元，污水废气项目 53.80 万元。2、2017 年平均毛利率 20.98%，比去年同期增加了 4.96 个百分点，主要是项目结构综合发生了一些变化所致，即微气泡项目毛利率比平均高出 2 个百分点，其他项目价格有所提升。3、管理费用 345.85 万元，比上年同期增加 23.26 万元，主要是报告期内项目需要增加工程技术及管理人员增加员工薪酬 29 万元，汽车费用增加 4.5 元，中介服务费减少 12 万元。4、销售费用 155.20 万元，比去年同期增加 34.07 万元，主要是随着公司在外工程项目的增多，相应售后费用增加 11.8 万元，微气泡项目销售经理工资增加及销售业绩考核兑现工资增加 22 万元，差旅费增加 2 万元。5、净利润 45.53 万元，比去年同期增加 330.07 万元，主要是营业收入增加和毛利率略有增加以及政府补贴增加 304 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,466,212.92 12,277,111.00 50.41%其他业务收入 436,944.44 250,778.55 74.24%主营业务成本 14,767,753.88 10,408,702.59 41.88%其他业务成本 169,195.29 112,779.53 50.02%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%垃圾中转站废气治理项目 9,477,153.59 50.14%6,212,954.12 49.59%餐厨垃圾废气治理项目 2,435,897.44 12.89%6,064,156.88 48.41%工厂 VOCS 治理项目 5,762,188.03 30.48%-污水处理废气治理项目 537,982.41 2.85%-垃圾发电废气治理项目 252,991.45 1.34%-合计 18,466,212.92 97.69%12,277,111.00 98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、工厂 VOCs 治理项目是公司新开发的微气泡废气治理项目在报告期内初次运用；2、污水处理废气治理项目、垃圾发电废气治理项目是报告期内新增业绩，上年同期无业绩；重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 15 3、垃圾中转站废气治理项目是报告期内在中联重科的项目数量增加；4、餐厨垃圾废气治理项目是报告期内项目合同金额比上年同期项目合同金额少影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙中联重科环境产业有限公司 6,108,777.66 32.32%否 2 重庆晨象环保科技发展有限公司 5,762,188.03 30.48%否 3 长春高能时代环境技术有限公司 2,435,897.44 12.89%否 4 重庆市璧山区环境卫生管理所 943,589.73 4.99%否 5 蓝德环保科技集团股份有限公司 700,854.72 3.71%否 合计合计 15,951,307.58 84.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆楠峰机械有限公司 1,595,000.00 8.65%否 2 苏州磐力风机制造有限公司 1,471,500.00 7.98%否 3 佛山山象环保工程服务有限公司 1,357,400.00 7.35%否 4 重庆铭卓电气设备机箱有限公司 804,500.00 4.36%否 5 安丘市奥盛玻璃钢有限公司 771,500.00 4.18%否 合计合计 5,999,900.00 32.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,895,261.12-4,073,586.23 28.93%投资活动产生的现金流量净额-46,634.00-679,645.46 93.14%筹资活动产生的现金流量净额 2,785,128.50 877,844.74 217.27%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净额比去年同期增加 118 万元，主要系报告期内项目增多，营业收入增长，因而采购量增大导致现金支出增加，同时，公司报告期内收到政府补助现金 304 万元，导致经营活动现金流入增加。2、投资活动现金流净额增加 63 万元，主要是去年公司购买运输工具支出 55 万元，房屋及建筑物支出12 万元，办公设备支出 7.43 万元，而报告期内公司仅购买设备支出 4.63 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额增加 191 万元，主要是由于公司报告期内新增银行贷款，本期取得借款收到的现金 520 万元，偿还债务支付的现金 230 万元，对比去年公司取得借款收到的现金 220 万元，偿还债务支付的现金 170 万元，所以同比今年现金流净额增加。重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 16(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司“重庆融通环保工程有限公司”，注册资本 500 万元，经营范围：环保工程设计、施工；废水、废气治理工程设计、施工；设计、制造、销售：环保设备；机械加工；玻璃钢生产；销售：汽车、机电设备。2017 年暂无业务收入。?2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2.本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出 9,371.93 元，调增资产处置收益-9,371.93 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企业积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，积极承担对员工、客户、社会等的责任。2017 年暂未开展具体的扶贫工作，今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任以及积极开展扶贫活动。?三、三、持续持续经营经营评价评价 1、政府环境治理力度不断加大，大气污染治理行动全面深入推进，废气治理处于重要的发展战略机遇。2、公司拥有一支高素质的技术团队，拥有废气治理的核心技术，拥有多项专利，与高校的合作，新的技术、新的技术领域在不断推进。3、公司在行业的市场地位不断加强，特别是餐厨垃圾废气处理市场处于领先地位，公司除了不断加强餐厨垃圾、垃圾中转站、污水处理领域废气处理市场，工厂VOCs治理得以市场运用。4、报告期内公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款风险及对策 公司业务处于成长阶段，2017 年年末公司应收账款账面余额较高，主要系公司废气处理工程通常为垃圾处理厂、污水处理厂配套项目，一般先于整体项目验收，但客户通常需要在项目整体验收后才启动验收付款流程，进而导致回款周期偏长以及公司新项目应收的增加。如果应收账款持续高企，随着公司业务的发展应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按时收回或发生坏账，对公司生产经营将产生不利影响。对策：公司下游客户主要为资质较好的大型国有企业、上市公司和中外合资企业等，回款能得到较好保证。同时，公司也强化了应收账款管理，建立了应收账款管理制度，财务部按月与销售部核对应收账款余额，应收账款的回收直接与销售人员的绩效挂钩，加强了应收账款管理。做好未来销售前景、市场情况的预测和判断，制定合理的应收账款信用政策，执行严格的信用标准。提供优惠的信用条件，采用灵活的收款策略，以避免应收账款不能按时收回或发生坏账。2、技术风险及对策 废气污染治理行业是一个高新技术型行业，技术是企业发展壮大的重要因素。公司通过多年的研发逐渐掌握了废气污染治理工程的关键技术。公司除了拥有 6 项实用新型专利外，还拥有在生产经营过程中起着重要作用的非专利技术，以及多年的经验积累。如果公司的核心技术被泄密，或研发成果不能有效转化为产品优势，会造成研发资金和人才资源的浪费，从而对公司的正常经营造成不利影响，引致相关的经营风险。对策：(1)公司建立了严密的保密制度并与员工签订保密协议，采取多种手段防止核心技术泄露。并对核心技术及时申请专利保护；(2)增强开发力量，引进人才，不断完善公司的核心技术产品；(3)与高校及科研院所开展产学研合作，与国外技术合作；(4)积极参与国内外会议及技术交流，掌握行业的最新动向；(5)继续完善研发人员绩效考核奖励制度，稳定核心技术力量。3、技术人才不足的风险及对策 废气污染治理行业技术含量较高，公司研发生产的各类废气治理设备需要技术人员有较高的技术水平和丰富的项目经验，一个废气治理工程项目从规划到产品设计、制造再到最后的安装调试，都需要具有丰富从业经验的技术人员全程的参与协调。技术人才是公司发展的根本保障，能否通过内部培养和外部引进，实现人才的专业化，保持人才队伍的稳定，关系到公司能否继续保持行业优势和未来可持续发展。随着公司的快速发展和业务领域的拓展，公司需要更多高素质的人才。目前人才竞争日趋激烈，能否持续培养、引进和保留公司业务发展所需的技术人才亦是公司面临的经营风险。对策：公司将不断完善人力资源管理制度，在积极引进相关人才的同时，注重人才培养，致力于创造优良的工作环境和提供较好的薪酬待遇，重点培育核心技术人才，吸引优秀人才，同时完善各项培训管理制度，加强技术梯队建设，降低因人才流失带来的风险。4、公司对客户依赖的风险及对策 公司销售收入中前五大客户较为集中,公司与中联重科、晨象环保、高能时代、璧山环卫、蓝德环重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 18 保等企业保持了良好的合作关系,公司对主要客户有一定依赖性,会给公司经营带来一定风险。对策：公司将继续稳定在巩固餐厨垃圾废气治理领域的优势地位，积极开拓污水处理领域废气治理，并已取得一定成效，工厂 VOCs 废气治理项目已经得以市场运用，以降低对单一市场客户的依赖性。5、税收政策变化风险及对策 根据 2011 年 07 月 27 日财政部、海关总署、国家税务总局联合下发关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知财税201158 号文件，公司被认定为西部鼓励类产业企业。公司取得了铜梁区国家税务局蒲吕税务所给予的税收减免备案通知书（铜梁国税蒲税通【2018】4335 号），公司于 2017年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日减按 15%的税率缴纳企业所得税。如果上述税收优惠不能通过备案或税收优惠期满，公司的所得税率将上升为 25%，从而对公司的盈利水平产生不利影响。对策：如果西部大开发产业政策能够得以延续执行，公司业务制造销售环保设备符合产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）中鼓励类产业之规定，公司每年不得耽误按将及时时向税务申请税收减免备案，以避免该风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 重庆融通绿源环保股份有限公司 2017 年度报告 公告 2018-001 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事