838353_2017_太平洋股_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：公告编号：2018-012 1 证券代码：证券代码：838353 838353 证券简称：太平洋股证券简称：太平洋股 主办券商：南京证券主办券商：南京证券 2017 年度报告 太平洋股 NEEQ:838353 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司 Can-Reach(Pacific)Consultants Inc.公告编号：公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 23 日公司控股子公司南京太平洋加达出国顾问有限公司，取得由公安部颁发的因私出入境中介机构经营许可证，并按要求缴纳足额保证金。公告编号：公告编号：2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：公告编号：2018-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、太平洋加达 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司 南京子公司、南京太平洋加达 指 南京太平洋加达出国顾问有限公司 大连子公司、大连太平洋加达 指 大连太平洋加达出国顾问有限公司 沈阳子公司、辽宁太平洋 指 辽宁太平洋经济合作有限公司 长春子公司、吉林太平洋加达 指 吉林省太平洋加达出国顾问有限公司 上海子公司、上海太平洋加达 指 上海太加因私出入境服务有限公司 顺义分公司 指 北京太平洋加达出国顾问有限公司顺义分公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司股东大会议事规则、北京太平洋加达出国顾问股份有限公司董事会议事规则、北京太平洋加达出国顾问股份有限公司监事会议事规则 股东大会 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司股东大会 董事会 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司董事会 监事会 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 中兴财光华会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元（万元）指 人民币元（万元）EB-5 指 Employment-Based Immigration:Fifth Preference,美国基于就业的移民类别第五类 I-526 指 EB-5 投资移民中，投资人申请有条件绿卡的表格代码 CRM 系统 指 客服关系管理系统 移民 指 本文中指取得目的国永久居住签证或证件 永久居住权、永居 指 在一个国家可以永久合法居住的签证或证件，非指国籍 目的国 指 永居签证申请人有意前往的国家 黑天鹅事件 指 非常难以预测，且不寻常的事件，通常会引起市场连锁负面反应甚至颠覆。公告编号：公告编号：2018-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人景德君、主管会计工作负责人王岩及会计机构负责人（会计主管人员）王岩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1实际控制人不当控制风险 报告期内，股东景德君直接持有公司 79.27%的股份、间接持有公司 0.15%的股份，为公司控股股东。股东李新莲对公司股份的持股比例为 0.56%。朱望平通过北京君合盛世咨询企业（有限合伙）间接持有公司 14.85%的股份，股东景德君通过北京君合盛世咨询企业（有限合伙）间接持有公司 0.15%的股份。因李新莲与景德君为母女关系、朱望平与景德君为夫妻关系，三人共同持有公司 99.82%的股份，同时景德君和朱望平分别为公司董事长和总经理，三人能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策，三人系公司的共同实际控制人。若公司共同实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则存在损害公司利益的风险。2公司治理的风险 报告期内，由于公司挂牌的时间较短，各项内部管理制度的执行尚未经过充分的实践检验，公司治理和内部控制体系需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公公告编号：公告编号：2018-012 6 司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3.各国移民政策变动风险 作为因私出入境中介机构，公司所提供的服务对海外各国移民政策依赖程度很高，积极开放的移民政策可以吸引更多的高净值人士关注移民相关内容，公司也更容易通过各种渠道开展业务；反之，当移民政策的紧缩或申请条件的提高时，公司所能提供的业务范围便会受到限制，也可能导致已经递交的申请延期；而移民政策的调整与改变是由各国政府和移民局根据国家政治、经济等方面因素决定，不受公司经营决策控制。故此，各国移民政策的变动会对公司经营产生重大影响。4.人员流失的风险 移民咨询中介服务行业属于人力资本密集行业，关键管理人员和核心技术人员是公司生存与发展的根本，公司的核心竞争力依赖于服务人员经验、项目开拓人员对具体项目质量进行把控和对投资市场需求变动的敏锐程度。公司非常重视人员培养，以确保公司核心团队的稳定性，但由于目前没有教育机构或社会团体为公司所从事的行业培养专业人才，各因私出入境中介结构均渴望储备具有经验丰富的专业人员，因此，人员流动性相对较高。5.市场竞争风险 根据公安部出入境管理局 2017 年数据显示，北京市范围内有 124 家。近年来，人们对各国移民、海外投资、海外置业方面的信息关注度越来越高，因私出入境中介机构的数量也不断增长。由于因私出入境中介服务基本围绕目的国移民签证的申请，服务内容同质性较高，各中介机构之间竞争激烈。6.汇率波动的风险 作为因私出入境中介机构，与公司有业务往来的项目合作方遍布世界各国，且公司的相关收入项目推广费主要是以外币为主。因此公司的主要收入会受到各国货币兑人民币汇率波动的影响。7.应收账款回款的风险 2017 年 12 月 31 日公司应收账款账面余额为 1,223,800.00元，占当期营业收入比例为 2.11%。从账龄结构来看报告期期公告编号：公告编号：2018-012 7 末，该笔交易账龄为 3 至 4 年，主要是与公司合作的境外项目公司，由于境外项目公司每月付款存在付款额度限制，使得境外项目公司与公司结算时，存在分期付款情况，属于公司正常经营产生。随着经营规模的扩大，公司应收账款可能进一步增加，如果未来应收账款不能按期收回或无法回收、发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司 英文名称及缩写 Can-Reach（Pacific）Consultants Inc.证券简称 太平洋股 证券代码 838353 法定代表人 景德君 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 19 号 1 号楼 2203-05 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王岩 职务 董事会秘书 电话 010-65918118 传真 010-65918638 电子邮箱 grace_wangyimin.la 公司网址 http:/ 北京市朝阳区建国门外大街 19 号 1 号楼 2203-05 号 邮编：100000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 本公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 2 月 26 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（72）-咨询与调查公告编号：公告编号：2018-012 8 （723）-社会经济咨询（7233）主要产品与服务项目 为国内各层次人群提供一站式的因私出入境咨询中介服务，同时为海外投资移民项目提供在国内的宣传推广服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）9,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 景德君 实际控制人 景德君、李新莲、朱望平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110000680452499E 否 注册地址 北京市朝阳区建国门外大街 19号 1号楼 2203-05号 否 注册资本 9,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 南京证券 主办券商办公地址 南京市江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杜玉涛、刘宇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。公告编号：公告编号：2018-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,985,028.14 43,612,448.98 32.96%毛利率%40.62%35.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,397,940.46 1,141,363.56 110.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,494,672.94 1,115,047.64 123.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.23%10.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.00%10.42%-基本每股收益 0.27 0.13 107.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,427,094.66 33,883,033.95 34.07%负债总计 30,254,773.68 21,498,495.16 40.73%归属于挂牌公司股东的净资产 13,670,954.22 11,273,013.76 21.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.25 21.60%资产负债率%（母公司）65.21%58.52%-资产负债率%（合并）66.60%63.45%-流动比率 1.39 1.47-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,629,454.83 7,516,600.63 14.81%应收账款周转率 31.60 19.90-存货周转率 33.67 75.88-公告编号：公告编号：2018-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.07%34.93%-营业收入增长率%32.96%71.96%-净利润增长率%236.92%-85.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,000,000.00 9,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 92,513.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-215,617.57 非经常性损益合计非经常性损益合计-123,104.25 所得税影响数-26,371.77 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -96,732.48 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2018-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），本公司所属细分行业为“社会经济咨询（L7233）”。公司致力于为国内各层次人群提供一站式的因私出入境咨询中介服务，同时为海外投资移民项目提供在国内的宣传推广服务。公司提供的因私出入境咨询中介服务范围包括为前往海外定居、投资需求的客户提供相关资讯、协助客户选择合适自己的目的国和申请方式、收集并制作申请目的国签证所需的各类文件、代理客户递交签证申请并在整个服务流程中为其解答各类疑问，并从初次接触客户到客户登陆目的国的整个过程中提供一系列支持帮助服务。同时，公司在 2008 年，便获得了由中华人民共和国公安部颁发的因私出入境中介机构经营许可证，并且在多年经营过程中形成了完整的经营体系，在海外与许多优质的项目方建立了战略合作，在国内与许多宣传推广平台保持着长期稳定的合作关系，通过自身渠道优势，将优质的海外投资移民项目信息通过这些宣传渠道介绍给国内投资者。报告期内，公司除了保持固有的移民业务外，还积极开展自费出国留学中介服务，为国内有出国留学意向的家庭提供留学咨询中介服务，同时为海外高等院校提供在国内的宣传推广和招生工作。公司提供的自费留学中介服务范围包括为有去境外高等院校留学意向的国内学生及其家庭提供相关资讯、协助学生选择合适自己的海外院校和申请方式、收集并制作满足申请院校录取条件的所需各类文件、代理学生递交入学申请并在整个服务流程中为其解答各类疑问，并从初次接触学生到学生成功入学的整个过程中提供一系列支持帮助服务。另外，公司也为有出国游学意向的学生及其家庭提供中介服务，此类服务的范围包括为有出国游学意向的学生及其家庭提供相关资讯、协助学生选择合适的游学路线和行程方案，帮助学生收集、制作相关的申请材料、代理学生提交游学申请，并安排工作人员随学生团体出行、在行程中为学生提供必要的帮助、辅导和讲解，使学生的游学经历更加安全、丰富和完整。同时，公司已经于 2016 年 2 月 23 日获得了由中华人民共和国教育部监制，北京市教委颁发的自费出国留学中介服务机构资格认定书，并且已经与多家境外优质高等院校建立了初步战略合作，公司希望借由多年来在移民服务经营中积累的客户群体和经营经验，结合自身多年来所积累的宣传平台和渠道优势，稳步的开展出国留学中介服务，将更多优质的海外教育资源介绍给国内的学生及其家庭。公司业务开展方面主要采取线下宣讲会，线上网络推广，包括网页信息、微博、微信公众号及渠道发展合作的销售模式。公司的收入来源主要为在因私出入境咨询中介服务过程中，通过向客户公告编号：公告编号：2018-012 12 提供专业的顾问服务、文案服务、以及整个签证申请流程中的其它客户服务向申请人收取客户服务费，以及在海外投资移民项目推广服务过程中，通过为海外项目方在国内提供投资移民项目策划及宣传推广服务向项目方收取项目推广费。报告期内及截至目前公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.公司的主要业务 公司致力于为国内各层次人群提供一站式的因私出入境咨询中介服务，同时为海外投资移民、留学项目提供在国内的宣传推广服务。公司提供的因私出入境咨询中介服务范围包括去海外定居、投资需求、留学需求的客户提供相关资讯、协助客户选择合适自己的目的国和申请方式、收集并制作申请目的国签证所需的各类文件、代理客户递交签证申请并在整个服务流程中为其解答各类疑问，并从初次接触客户到客户登陆目的国的整个过程中提供一系列支持帮助服务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，主要业务收入来自于客户服务收入和项目推广收入。（1）报告期内，公司实现营业收入 57,985,028.14 元，较 2016 年营业收入 43,612,448.98 元增长了 32.96%，本年度公司客户服务收入为 7,317,152.11 元，项目推广收入为 50,667,876.03 元。推广的项目主要分布在美国、加拿大、欧洲、澳洲等发达国家。（2）报告期内，公司净利润为 2,362,441.57 元，较 2016 年净利润 701,188.36 元上升了1,661,253.21 元，增长比例为 236.92%。净利润上升主要是由于公司通过线上推广和线下活动相结合，加大推广宣传力度，项目推广成果大幅增加，公司在一定程度上控制各项费用开支导致。（3）报告期内，公司实现的经营活动产生的现金流净额为 8,629,454.83 元，较上期增长 14.81%，投资活动产生的现金净流净额为-6,689,230.70 元，较上期降低 168.68%，筹资活动产生的现金流净公告编号：公告编号：2018-012 13 额为-811,839.10 元，较上期降低 254.77%。公司目前现金流入主要由经营活动取得，持续经营能力较强，现金流状况良好。2.业务拓展的情况 公司于 2017 年 2 月 4 日第一届董事会第八次会议审议通过了关于向全资子公司上海太加因私出入境服务有限公司增资 400 万元的议案 关于向全资子公司辽宁太平洋经济合作有限公司增资200 万元的议案（详情请见相关公告，公告编号：2017-001），上海太加因私出入境服务有限公司于2016 年 11 月 29 日获得由中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局颁发的营业执照。设立上海子公司是根据公司业务的发展规划，落实公司扩大市场规模的发展战略，作为公司发展布局的重要组成部分。上海子公司的设立，将帮助公司的服务网络延伸至华东区域，有利于公司市场的开拓和业务的扩大，有利于提升公司的综合竞争能力和盈利能力，实现公司长期、持续、稳定增长，同时通过开拓新的业务区域将有利于提高公司的抗风险能力。至此，公司在沈阳、大连、南京和上海设立四个子公司，其中沈阳子公司、大连和南京子公司现已取得因私出入境中介机构经营许可证。根据 2016 年 4 月 19 日的国发201624 号文件，国务院决定自 2016 年 4 月 19 日起至 2018 年12 月 21 日，在上海市浦东新区暂时调整包括国务院关于加强出入境中介活动管理的通知（国发200025 号）在内的 11 部行政法规和国务院文件规定的行政审批等事项。根据上述法规，上海子公司作为注册在上海自贸区的因私出入境中介机构，已可以在该区域开展业务。公司目前正逐步落实扩大市场规模的发展战略，并初步形成了以北京为中心，覆盖南北方主要经济中心的市场布局。公司未来将继续扩大市场规模，依次完成覆盖全国一线城市及主要二线城市的市场发展策略。3.重大经营管理举措 股份公司成立后，制定了完备的公司章程，依法设立了股东大会、董事会、监事会，建立健全了公司治理机制。此外，公司通过制定股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则及年报信息披露重大差错责任追究制度等一系列内部治理制度，进一步强化了公司相关治理制度的可操作性。至此，公司依据公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规，建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。公告编号：公告编号：2018-012 14 (二二)行业情况行业情况 大环境背景的影响下，面对人民币持续贬值的趋势，越来越多的人群观望全球市场，寻求风险更加分散的全球资产配置理念。根据2018 全球人才流动和资产配置趋势报告这份报告认为，留学就业、技术移民、阶段性流动是目前国际人才流动的常见形式，涵盖了国际人才资源生产、流通、发展的全过程。人才的流动促进资本的流动，同时以人才资源为核心的全球价值链也能因此得以形成。人才能不能流入一个地方，它构成这个城市竞争力最核心的部分。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,580,160.16 62.91%26,028,982.20 76.82%9.80%应收账款 1,773,037.79 3.90%856,660.00 2.53%106.97%存货 1,404,243.93 3.09%641,193.23 1.89%119.00%长期股权投资 固定资产 607,554.77 1.34%649,369.04 1.92%-6.44%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 45,427,094.66-33,883,033.95-34.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：报告期末，公司货币资金较上年同期占总资产比重降低了 13.91%，主要原因是 2017 年公司应收账款、存货的增加导致总资产增加，从而比重降低。报告期内，公司增加了新项目，签约客户数量增长，客户服务费收款良好，由于客户服务收入主要以预收的形式收取，使得报告期内货币资金较上年度增长 9.8%；此外，公司大力推广投资移民项目，加快项目方回款周期，致使货币资金增加。（2）应收账款 报告期末，应收账款较上年同期增加了 916,377.79 元，增幅为 106.97%，主要原因是上海子公司开业之初，项目推广业务与项目方接触时间较短，彼此需建立初步信任，在期末未能及时收回。目前，公司项目部正在抓紧协调客户，在短期内支付服务费用。（3）存货 公告编号：公告编号：2018-012 15 报告期末，公司存货较上年同期增长了 763,050.70 元，增幅为 119.00%，主要原因是南京子公司、上海子公司的未完结项目的推广成本，项目进度尚未达到会计准则规定的成本结转确认时点。（4）资产总计 报告期末，公司总资产较上年增加 11,544,060.71 元，增长比例为 34.07%。资产增加主要是货币资金、应收账款、存货的增加，货币资金主要是预收的客户服务费和项目推广费的回款；应收账款为上海子公司因成立时间较短，项目方未能及时回款；南京子公司和上海子公司的推广项目未到成本结转确认时点。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 57,985,028.14-43,612,448.98-32.96%营业成本 34,432,954.15 59.38%28,146,913.89 64.54%22.33%毛利率%40.62%-35.46%-管理费用 9,599,095.33 16.55%8,634,933.18 19.80%11.17%销售费用 9,068,126.23 15.64%4,660,542.84 10.69%94.57%财务费用 683,733.14 1.18%-280,643.09-0.64%343.63%营业利润 3,618,174.95 6.24%1,554,998.94 3.57%132.68%营业外收入 67,054.51 0.12%35,096.04 0.08%91.06%营业外支出 282,672.08 0.49%8.15 0.00%3,468,269.08%净利润 2,362,441.57 4.07%701,188.36 1.61%236.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上年增加 32.96%，主要是挂牌后企业知名度提高，客户数量较上年有大幅增加，另外，项目部拓展新项目，项目推广费增速明显，导致营业收入增长比例变动较大；营业成本较上年增长 22.33%，主要是新项目增加的同时成本相应提升，导致营业成本增长比例变动较大；管理费用增长主要是 2017 年公司新增办公面积，新增上海子公司房租增加，导致管理费用增长比例变动较大；销售费用增长主要是新增房租以及员工薪酬增加所致；财务费用增加主要是期末结转汇兑损益而形成的汇率损失；营业利润较上年增长 132.68%，净利润较上年增长 236.92%，主要原因为 2016 年度支付新三板挂牌相关费用金额较大，导致上期营业利润较低，故本期营业利润和净利润增长明显。营业外支出较上年增长比例较大的原因在于报告期内对客户的合同赔偿款金额过大所致；营业外收入主要是注销吉林子公司所产生的清算费用；公告编号：公告编号：2018-012 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,985,028.14 43,612,448.98 32.96%其他业务收入 主营业务成本 34,432,954.15 28,146,913.89 22.33%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%客户服务收入 7,317,152.11 12.62%5,495,357.36 12.60%项目推广收入 50,667,876.03 87.38%38,117,091.62 87.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成较上一年度未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赵旭峰 912,500.00 1.57%否 2 吕静漪 719,463.00 1.24%否 3 张斌 664,636.00 1.15%否 4 HOCA CAPITAL NV 662,455.51 1.14%否 5 王栋 661,650.00 1.14%否 合计合计 3,620,704.51 6.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京博丰航空服务有限公司 564,680.00 17.89%否 2 北京宅天下咨询顾问有限责任公司 300,000.00 9.5%否 3 北京麦迪克文化传媒有限公司 300,000.00 9.5%否 4 北京美力三生科技有限公司 299,167.00 9.48%否 5 广州和英企业管理咨询有限公司 288,000.00 9.12%否 合计合计 1,751,847.00 55.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：公告编号：2018-012 17 经营活动产生的现金流量净额 8,629,454.83 7,516,600.63 14.81%投资活动产生的现金流量净额-6,689,230.70-2,489,644.30-168.68%筹资活动产生的现金流量净额-811,839.10-228,836.60-254.77%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 8,629,454.83 元，较上一年度增加了 14.81%，主要原因是预收客户服务款较上年增加，分别体现在资产负债报表中货币资金的增加，预收账款的增加。公司经营活动现金流入主要是项目推广收入和客户服务收入；经营活动现金流出主要是支付的员工工资、房租、广告费、活动经费、线上推广费等。报告期内，公司投资活动产生的现金流净额较上一年度减少了 168.68%，主要由于 2017 年公司购买交通银行理财产品 5,150,000.00 元。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上一年度减少了 254.77%，筹资活动的流出主要是辽宁子公司支付归还股东借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司：辽宁太平洋经济合作有限公司全资子公司：辽宁太平洋经济合作有限公司 公司全资子公司辽宁太平洋经济合作有限公司成立于 2001 年 8 月 9 日，经营范围包括为中国公民赴加拿大、澳大利亚出国定居、探亲、访友、继承财产和其它非公务活动提供信息介绍、法律咨询、沟通联系、境外安排、签证申办及相关服务；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）。报告期内，公司实现营业收入 3,260,857.58 元，实现净利润 1,219,537.49 元。2、全资子公司：上海太加因私出入境服务有限公司全资子公司：上海太加因私出入境服务有限公司 公司全资子公司上海太加因私出入境服务有限公司成立于 2016 年 11 月 29 日，经营范围包括：因私出入境中介活动，企业管理咨询，商务咨询，展览展示活动，企业形象策划，会务服务，营养健康咨询服务，翻译服务，各类广告的设计、制作、代理、发布，计算机软件的开发、销售，从事计算机科技、信息科技领域内的技术服务，电子产品、通讯产品的研发与销售，计算机数据处理，电子商务（不得从事金融业务），票务代理。报告期内，实现营业收入 2,980,305.21 元，实现净利润 47,263.29元。3、控股子公司：南京太平洋加达出国顾问有限公司控股子公司：南京太平洋加达出国顾问有限公司 公司控股子公司南京太平洋加达出国顾问有限公司成立于 2015 年 12 月 15 日，经营范围包括因私出入境中介服务、代理服务。公司持股比例为 51%。报告期内，该子公司于 2017 年 2 月 23 日取得公告编号：公告编号：2018-012 18 移民牌照 因私出入境中介机构许可证，公司实现营业收入 733,755.62 元，实现净利润-432,929.68元。4、控股子公司：大连太平洋加达出国控股子公司：大连太平洋加达出国顾问顾问有限公司有限公司 公司控股子公司大连太平洋加达出国顾问有限公司成立于 2015 年 12 月 23 日，经营范围包括因私出入境咨询、中介服务、代理服务。公司持股比例为 51%。报告期内，公司实现营业收入 2,835,438.77元，实现净利润 367,664.92 元。5、控股子公司：吉林省太平洋加达出国顾问有限公司控股子公司：吉林省太平洋加达出国顾问有限公司 公司控股子公司吉林省太平洋加达出国顾问有限公司成立于 2014 年 8 月 18 日，经营范围包括因私出入境中介服务、代理服务。报告期内，因该子公司尚未取得经营资质，尚未实际开展业务，一直处于亏损状态，故公司决定将其注销。公司于 2017 年 7 月 4 日成立清算组，对吉林省太平洋加达出国顾问有限公司进行注销清算。截止报告期末，该子公司注销相关手续尚在办理中。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截止报告期末，公司购买银行 7 天理财产品共计 5,150,000 元，取得投资收益 92,513.32 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更（1）、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。（2）、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。（3）、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。公告编号：公告编号：2018-012 19 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 4 户，本年度合并范围比上年减少 1 户，减少吉林省太平洋加达出国顾问有限公司，2017 年 11 月 3 日取得税务机关清税证明。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司更加关注员工身心健康与生活的幸福，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。组织员工进行互动，增进员工情感。同时，公司为员工提供更多接触境外其他国家和地区文化的机会，为员工提供更多的机会丰富其经历和知识。公司将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营情况持续稳定增长，虽然成本费用有所增长，但整体盈利能力仍然较强，客户稳定。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力：会计核算、财务管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司主要财务、业务等经营指标稳定增长：经营管理层、核心业务人员稳定。公司后续不断加大互联网平台服务开发力度，不断拓展销售渠道，不断增强公司品牌，提升公司的影响力。分子公司逐步取得移民资质，为公司后续持续发展提供了强有力的支持。因此公司具备良好的持续经营能力。报告期内，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、