838257_2017_真和丽_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2018-016 2017 真和丽 NEEQ:838257 深圳市真和丽生态环境股份有限公司（ShenZhen Zhenheli Ecology&Environment Co.,Ltd.）年度报告 深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 2/123 公司年度大事记公司年度大事记 2017年年2月月8日，公司召开日，公司召开2017年年第二次临时股东大会，审议通过了 关第二次临时股东大会，审议通过了 关于股权激励方案的议案、关于确于股权激励方案的议案、关于确认激励对象的议案，对认激励对象的议案，对17名激励对名激励对象实行股权激励计划。象实行股权激励计划。20172017 年年 6 6 月月 1919 日日，公司取得公司取得“建筑工程施工总承包叁级建筑工程施工总承包叁级”资质；资质；20172017 年年 8 8 月月 1818日，公司取得日，公司取得 “环保工程专业承包叁级资质环保工程专业承包叁级资质”，”，建筑业企业资质证书编号：建筑业企业资质证书编号：D344081069D344081069。2017年年6月月26日，公司申报的日，公司申报的“重重20170416城市绿地系统低影响开发关城市绿地系统低影响开发关键技术研发键技术研发”项目已被深圳市科技创项目已被深圳市科技创新委员会批准立项（深发改【新委员会批准立项（深发改【2017】713号）号）,资助金额资助金额450.00万元。万元。深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 3/123 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5050 深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 4/123 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、真和丽股份 指 深圳市真和丽生态环境股份有限公司 同德丰 指 深圳市同德丰投资有限公司，公司股东 掌尚明珠 指 深圳市掌尚明珠文化传媒有限公司，公司股东 PPP 指 政府和社会资本合作模式（Public-Private-Partnership，PPP）报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 龙翔大道项目 指 龙翔大道花卉景观建设工程设计施工一体化项目 研祥一期项目 指 研祥科技装备业东南亚总部项目（一期）景观工程 鑫月广场项目 指 鑫月广场园林景观工程项目 雍和园项目 指 雍和园园林景观工程项目 西安振业项目 指 振业世博大道非展区园林景观工程项目 横岗六约项目 指 深圳地铁横岗车辆段综合物业开发商业非展区园林工程项目 幸福之家项目 指 深圳幸福之家养老院园林景观工程项目 紫金市政道路项目 指 紫金县城西沿江两岸市政道路工程项目 公园一号项目 指 公园一号广场室外园林景观工程项目 深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 5/123 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人温暖玲、主管会计工作负责人罗迎春及会计机构负责人（会计主管人员）罗迎春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中风险 2017 年度公司前五大客户收入金额总计 6,992.26 万元，占收入比总计66.60%，客户集中度较高。若主要客户发生流失或缩减需求，将对公司的收入和利润水平产生较大影响。收购实际控制人苗圃种植业务及相关风险 2011 年 2 月，有限公司与紫金县龙窝镇龙窝村、仕坑村村民小组及其村民签订了土地租赁合同，租期为 2011 年 2 月 1 日至 2041 年 1 月 31 日，土地面积 72.81 亩，用于苗圃种植。合同约定：“公司根据自身发展需要，可在租用土地内修建道路和排灌等水利设施，修建必要的生产及生活管理房，所占用土地面积不超过总租赁面积的 15%。”2011 年 2 月至 2015 年 12 月期间，苗圃种植业务由实际控制人温暖玲负责，包括苗圃基地的建设与苗木的选种、种植和养护，并在苗圃基地筹建了必要的生产设施及相关水电配套设施，其中，房屋建筑面积 363.40 平方米，占土地租赁面积 0.75%。2015 年 12 月公司 3,914,190.00元的价格从实际控制人温暖玲购入的位于河源市紫金县龙窝镇龙窝村苗圃种植业务。2015 年 11 月 15 日，紫金县龙窝镇人民政府开具证明：“经查深圳市真深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 6/123 和丽生态环境建设有限公司，于 2011 年 2 月与我镇龙窝村、仕坑村村民小组，租有农业用地 72.81 亩经营苗圃，以林业部门开具林木种子生产、经营许可证的业务范围为准。”公司持有紫金县林业局颁发的证书号为 44162120160001 林木种子生产经营许可证，记载公司许可生产种类为“造林苗木、经济林苗木、城镇绿化苗木、花卉”。公司面临着由于农村土地政策变更，导致公司无法继续经营使用该集体土地的风险；同时，由于实际控制人温暖玲经营苗圃基地期间所投建的房屋建筑物未履行审批程序，可能面临被相关部门处罚的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 7/123 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市真和丽生态环境股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen Zhenheli Ecology&Environment Co.,Ltd.证券简称 真和丽 证券代码 838257 法定代表人 温暖玲 办公地址 深圳市南山区马家龙工业区 40 栋 3 层 301、302 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 易嘉美 是否通过董秘资格考试 是 电话 0755-86681118 传真 0755-83253121 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区马家龙工业区 40 栋 3 层 301、302，518052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-03-23 挂牌时间 2016-08-01 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑(E4890)主要产品与服务项目 园林绿化景观工程设计与施工、市政公用工程施工、绿化养护及苗圃种植业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 温暖玲 实际控制人 温暖玲 深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 8/123 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007451763184 否 注册地址 深圳市南山区马家龙工业区40栋3层301、302 否 注册资本 5,000.00 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王磊、徐碧文 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引及其过渡期有关事项的问答，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为 集合竞价交易。深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 9/123 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 104,981,360.10 157,330,310.88-33.27%毛利率%24.01%23.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,456,209.38 10,876,998.25-59.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,375,772.12 9,431,350.75-74.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.93%28.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.70%24.79%-基本每股收益 0.09 0.33-72.73%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 165,663,971.81 132,490,934.54 25.04%负债总计 99,140,983.65 70,424,155.76 40.78%归属于挂牌公司股东的净资产 66,522,988.16 62,066,778.78 7.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.24 7.26%资产负债率%（母公司）59.33%53.12%-资产负债率%（合并）59.84%53.15%-流动比率 1.64 1.83-利息保障倍数 7.89 18.81-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,482,802.07-25,119,803.85-应收账款周转率 3.71 7.78-存货周转率 0.82 2.27-深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 10/123 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.04%90.34%-营业收入增长率%-33.27%55.71%-净利润增长率%-59.03%34.88%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,096,266.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 304,247.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,400,514.42 所得税影响数 320,077.16 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,080,437.26 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 2017 年年度报告财务数据与业绩快报财务数据存在差异，具体如下：深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 11/123 项目项目 业绩快报金额业绩快报金额 年度报告金额年度报告金额 变动比例变动比例 营业总收入 105,047,397.84 104,981,360.10-0.06%营业利润 2,859,816.04 2,453,921.49-14.19%利润总额 5,183,530.46 4,854,435.91-6.35%归属于挂牌公司股东的净利润 4,584,597.12 4,456,209.38-2.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,636,106.53 2,375,772.12-9.88%基本每股收益 0.09 0.09 0.00%加权平均净资产收益率 7.12%6.93%-0.09%本报告期末本报告期末 本报告期初本报告期初 变动比例变动比例%总 资 产 164,033,901.83 165,663,971.81 0.99%归属于挂牌公司股东的所有者权益 66,651,375.90 66,522,988.16-0.19%股 本（股）50,000,000.00 50,000,000.00 0.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.33 0.00%经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，公司 2017 年年度营业利润 2,453,921.49 元，较业绩快报 2,859,816.04 元，减少 405,894.55 元，变动 14.19 个百分点，主要原因系公司原将应收政府贴息补助388,333.34 元冲减财务费用，经瑞华会计师事务所审计，将公司应收的政府的贴息补助 388,333.34 元从财务费用中调减所致。深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 12/123 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司属于园林绿化行业，公司园林工程施工业务属于“E48 土木工程建筑业”，拥有丰富的项目实施和管理经验及多年的经营积累，公司掌握了精准施工技术、中水绿化养护应用技术和节水智能灌溉技术等园林绿化技术，秉承“真诚合作、和谐发展、美丽中国”的核心价值理念，致力于专业化品牌化服务，为万达集团、深业集团、重庆中安、合正集团、研祥集团、华侨城集团、宝能集团等知名房地产企业的长期战略合作伙伴和园林景观供应商，提供优质的设计产品，高质量的施工技术服务等，多项工程获国家、省、市各级风景园林优良样板工程金奖，公司业务遍及广东、广西、重庆、湖南、云南、河南、安徽、福建等全国多个省市，品牌价值与服务理念深入业界人心。公司通过招投标或议标方式开拓业务，收入来源是园林绿化景观工程设计与施工、水生态修复及水土保持工程、市政公用工程施工、绿化养护及苗圃种植业务。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、全产业链优势 公司具备较为完整的园林绿化产业链服务能力，由施工为核心延展前至规划设计、PPP 结构设计、投资，后至运营，形成丰富多元的全产业链服务，以满足不同类型、各个阶段的项目和客户需求。各项业务环节优势互补，协调发展。2、品牌优势 公司始终坚持“质量至上”的原则，不断加强工程施工的质量管理。公司的质量管理体系中包括施工质量、绿化种植质量、苗木材料采购控制、后期养护质量等内容；将工程的每个阶段都纳入质量管理中。公司多年来对项目工程质量的严格把关，获得了客户的一致好评，打造了诸多精品工程，这也是公司与主要客户保持多年合作关系的基础。3、跨区域经营能力优势 跨区域经营是对企业营销能力、管理能力、人力资源储备及培养能力等的严峻考验。随着园林行业的快速发展，一些有实力的企业已经逐渐开始跨区域经营，进行全国性竞争。经过多年发展，公司已具备跨区域经营能力，相继在广东、广西、重庆、湖南、云南、河南、安徽、福建等全国多个省市深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 13/123 地区承接工程项目。4、公司工程施工的先进性和领先性 为保障公司工程施工的先进性和领先性，公司持续投入人力、物力对“基于低影响开发模式城镇面源污染控制措施优化技术”的研究、楠木类树种育苗与园林绿化应用技术的研发、城市绿地地下海绵体的海绵效应优化技术的研发及用于园林绿化的市政中水利用技术的研发等自主开发研究项目，本年度投入资金共 942.00 万元，较上年度 725.88 万元增加了 216.12 万元。同时，公司在 2015 年成立了具法人资格的真和丽生态环境科技研发中心，通过申报政府项目和企业自主立项等方式开展了研发项目数十项，获得各种技术专利多项，还与清华大学深圳研究生院、华南农业大学、深圳水务集团等展开合作，取得了在海绵城市建设等方面的领先技术优势。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司生产经营正常展开，积极开拓新市场区域及经营项目。新拓展 PPP 业务投入较大，而该类业务政府审批步骤较多且时间较长，报告期内该类业务尚未产生收入；着力提升设计与施工一体化能力，积极参与政府工程招投标工作，大力发挥公司在生态治理、市政建设方面的优势；通过进一步建立项目经理责任机制，结合成本中心预先把控机制，通过科学管理提高项目实施过程中的可控环节。为保障公司工程施工的先进性和领先性，公司持续投入对基于低影响开发模式城镇面源污染控制措施优化技术的研究、楠木类树种育苗与园林绿化应用技术的研发、城市绿地地下海绵体的海绵效应优化技术的研发及用于园林绿化的市政中水利用技术的研发等自主开发研究项目，本年度投入资金共深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 14/123 942.00 元，较上年度 725.88 万元增加了 216.12 万元。同时，公司将不断加强科研成果实际应用，在研发项目立项过程中，充分考虑到未来业务发展的实际需要，优先选择在项目实施工程中需求迫切或对提升施工效率、降低成本支出、加强施工效果作用明显的项目，确保科研成果快速转化为生产力，从而为公司的发展贡献力量。1、公司财务状况：报告期末，公司资产总额为16,566.39万元，较上年末13,249.09万元增加3,317.30万元，增幅为25.04%；报告期末，公司负债总额9,914.10万元，较上年末7,042.42万元增加2,871.68万元，增幅为40.78%；报告期末，公司净资产为6,652.30万元，较上年末6,206.68万元增加445.62万元，增幅为7.18%；上述资产负债变动原因详见“本节三、财务分析”之“1.资产负债结构分析”。2、经营成果：报告期内，公司营业收入 10,498.13 万元，较上年同期 15,733.03 万元减少 5,234.90 万元，降幅为33.27%，营业成本 7,978.04 万元，较上年同期 12,082.14 万元减少 4,104.10 万元，降幅 33.97%；报告期毛利率为 24.01%，较上年同期 23.21%上涨 0.80 个百分点；报告期内，公司净利润为 445.62 万元，较上年同期 1,087.70 万元减少 642.08 万元，降幅 59.03%；上述项目的变动原因详见“本节三、财务分析”之“2.营业情况分析”；3、现金流量：报告期内，公司经营活动现金流量为净流出648.28万元，较上年同期净流出2,511.98万元减少净流出1,863.70万元；报告期内，公司投资活动产生的现金流量为净流出17.87万元，上年同期为净流入158.17万元；报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额7.60万元，较上年同期2,133.01万元减少2,125.41万元，降幅为99.64%；上述现金流量的变动原因分析详见“本节三、财务分析”之“3.现金流量状况”。(二二)行业情况行业情况 最近 10 年，行业总产值和合同金额均持续攀升，行业从业人数在波动中呈现上升趋势，行业整体发展较快，在国民经济中的地位依然稳固。受经济危机的影响，我国的经济经过 2009 年的经济低谷以后，开始稳健回升，国家四万亿基础设施建设投资带动了行业的进一步发展。行业发展的宏观经济环境得到持续的改善，当前我国经济保持稳健发展，未来的较长时间内全社会固定资产投资仍将保持稳定增长，行业正处于较快发展进程之中。城镇化建设的推进将带来较多的城市房屋建设、城市基础设施建设、城市商业设施建设需求；城市化提升、更高层次的功能要求、国家生态环保意识、“海绵城市”建设理念、创建“国家园林城市”、“国深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 15/123 家生态园林城市”、“国家森林城市”理念、国家积极推广 PPP 模式、特色小镇建设等理念的提出，均将为园林绿化行业带来新的发展机遇；在国家制订的环境保护标准“十二五”规划中，强调了环境治理和保护，我国各种生态修复市场步入快速发展时期；同时，园林绿化景观作为房地产开发商提升产品价值的重要手段，也成为当前开发商增加地产项目竞争力的重要因素，将会进一步扩大地产园林景观的市场规模。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,757,136.75 3.48%12,342,589.98 9.32%-53.36%应收账款 30,290,799.20 18.28%26,285,428.10 19.84%15.24%存货 113,602,351.22 68.57%80,618,484.98 60.85%40.91%长期股权投资-固定资产 3,337,088.31 2.01%3,784,516.68 2.86%-11.82%在建工程-短期借款 13,315,000.00 8.04%12,540,000.00 9.46%6.18%长期借款-预付款项 6,718,275.96 4.06%6,364,996.04 4.80%5.55%其他应收款 1,604,956.33 0.97%1,745,742.74 1.32%-8.06%无形资产 94,369.91 0.06%102,717.95 0.08%-8.13%长期待摊费用 425,846.15 0.26%685,976.13 0.52%-37.92%递延所得税资产 312,409.04 0.19%560,755.20 0.42%-44.29%其他非流动资产 2,799,642.86 1.69%0 0%-应付账款 60,795,457.86 36.70%43,870,926.13 33.11%38.58%预收款项 3,948,410.00 2.38%217,893.77 0.16%1,712.08%应付职工薪酬 1,400,331.53 0.85%1,367,826.83 1.03%2.38%应交税费 7,767,537.80 4.69%4,301,900.66 3.25%80.56%应付利息 27,278.55 0.02%21,426.17 0.02%27.31%其他应付款 9,466,567.91 5.71%7,337,515.53 5.54%29.02%递延收益 2,420,400.00 1.46%766,666.67 0.58%215.70%资产总计 165,663,971.81-132,490,934.54-25.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额为 5,757,136.75 元，较上年期末余额 12,342,589.98 元减少 6,585,453.23元，降幅为 53.36%，主要原因为：深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 16/123 （1）公司跨报告期收到的项目回款较上年同期增加；（2）龙翔大道项目于报告期末因赶工支出的材料款、劳务费用增加；（3）上年同期年发行股票募集资剩余 203.78 万元所致。2、存货本期期末余额为 113,602,351.22 元，较上年期末余额 80,618,484.98 元增加 32,983,866.24元，增幅为 40.91%，主要系报告期内，消耗性生物资产为 2,225,600.00 元，工程项目存货 111,376,751.22元，已完工尚未完成结算及在建工程龙翔大道、研祥一期、雍和园、紫金市政道路、幸福之家项目合计 73,339,756.53 元，占报告期末存货的 65.85%；3、长期待摊费用本期期末余额为 425,846.15 元，较上期期末余额 685,976.13 元减少 260,129.98 元，主要系公司租用办公室的装修费用摊销所致；4、递延所得税资产本期期末余额为 312,409.04 元，较上年期末余额 560,755.20 元减少 248,346.16元，降幅为 44.29%，主要系公司承接的乐城山体公园项目工程已终止施工，已发生的工程施工成本上年度已全额计提存货跌价准备，经公司审批本年度内予以全额转销所致；5、其他非流动资产本期期末余额为 2,799,642.86 元，上年期末余额为 0，主要系公司本期收到抵账房产 2,799,642.86 元尚未办理完毕资产转移手续所致；6、应付账款本期期末余额为 60,795,457.86 元，较上年期末余额 43,870,926.13 元增加 16,924,531.73元，增幅为 38.58%，主要原因系报告期内公司与大多数供应商之间的材料款结算方式调整为按工程结算进度支付，导致应付材料款相应增加所致；7、预收款项本期期末余额为 3,948,410.00 元，较上年期末余额 217,893.77 元增加 3,730,516.23 元，增幅为 1,712.08%，主要系报告期内紫金市政道路项目已完工尚未完成结算，甲方支付进度款3,948,410.00 元导致预收工程款相应增加所致；8、应交税费本期期末余额为 7,767,537.80 元，较上年期末余额 4,301,900.66 元增加 3,465,637.14元，增幅为 80.56%，主要系报告期内新开项目受到营业税改征增值税政策影响，税率由 3%调整为 11%所致。9、递延收益本期期末余额为 2,420,400.00 元，较上年期末余额 766,666.67 元增加 1,653,733.33 元，增幅为 215.70%，主要系公司城市绿地系统低影响开发关键技术研发、楠木类树种育苗与园林绿化应用技术研发及用于园林绿化的市政中水利用技术研发等项目获得政府补助所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 17/123 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 额变动比例额变动比例 营业收入 104,981,360.10-157,330,310.88-33.27%营业成本 79,780,357.39 75.99%120,821,394.94 76.79%-33.97%毛利率%24.01%-23.21%-管理费用 21,186,909.11 20.18%21,153,011.88 13.44%0.16%销售费用-财务费用 697,756.09 0.66%715,417.14 0.45%-2.47%营业利润 2,453,921.49 2.34%10,981,078.15 6.98%-77.65%营业外收入 2,401,124.42 2.29%1,750,000.00 1.11%37.21%营业外支出 610.00 0.00%2,470.00 0.00%-75.30%净利润 4,456,209.38 4.24%10,876,998.25 6.91%-59.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额为 104,981,360.10 元，较上年同期 157,330,310.88 元减少 52,348,950.78 元，降幅为 33.27%，主要原因系：（1）因 2015 年下半年至 2016 年上半年中标项目较多、金额相对增幅较大且建设期由 2015 年下半年延续至 2016 年下半年导致 2016 年收入金额较大，如漳州万达、雍和园、研祥一期等项目，而 2017年部分中标项目的建设期延长导致 2017 年收入金额有所减少，如研祥二三期、横岗六约、鑫月广场等项目；（2）报告期内部分客户付款方式有所变更，公司认为变更后的付款方式不利于公司资金的流转，故减少了对该类客户的项目投标；（3）报告期内公司因拓展 PPP 项目业务市场，对项目前期投入较大，政府审批步骤多时间较长，报告期内尚未产生收入。2、营业成本本期金额为 79,780,357.39 元，较上年同期 120,821,394.94 元减少 41,041,037.55 元，降幅为 33.97%，主要原因系报告期内公司营业收入较上年同期降幅为 33.27%，导致营业成本同比例下降。3、毛利率本期为 24.01%，较上年同期 23.21%上涨 0.80 个百分点。按项目类型分析如下：报告期内园林工程施工收入为 56,393,487.60 元，成本为 44,498,785.21 元，毛利率为 21.09%，上年同期园林工程施工收入为 143,109,90.79 元，成本为 107,881,545.16 元，毛利率为 24.62%，同比上期下降了 3.53 个百分点，主要系报告期内公司为保证工程效果、维护品牌使用的材料价格相对较高，且西安振业项目由于当地政府环保政策，要求使用滤网等材料增加成本所致。报告期内市政公用工程收入为 45,053,762.10 元，成本为 31,885,081.86 元，毛利率为 29.23%，上深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 18/123 年同期市政公用工程收入为 8,027,426.03 元，成本为 6,891,595.28 元，毛利率为 14.15%，同比上期上涨 15.08 个百分点，主要系报告期内龙翔大道项目确认收入 35,127,821.66 元，占市政公用工程 77.97%，该项目毛利率较高所致。报告期内园林工程养护收入为 3,534,110.40 元，成本为 3,396,490.32 元，毛利率为 3.89%，上年同期园林工程养护收入为 6,192,994.06 元，成本为 6,048,254.50 元，毛利率为 2.34%，同比上期上涨 1.55个百分点，主要系报告期内养护项目进入成熟期，成本相对降低，且该类项目报告期内受到台风的影响收入较上年同期降低所致。4、管理费用本期金额为 21,186,909.11 元，较上年同期 21,153,011.88 元增加 33,897.23 元，增幅为0.16%，主要由以下原因所致：（1）投标费本期金额为 15,165.00 元，较上年同期 47,973.87 元减少 32,808.87 元，降幅为 68.39%，主要系部分项目投标方式改为电子招标方式，投标费相应减少所致；（2）保函费本期金额为 120,216.97 元，较上年同期 53,580.19 元增加 66,636.78 元,增幅为 124.37%，主要系报告期内部分项目投标时，公司由支付保证金调整为开具履约保函所致；（3）差旅费本期金额为 933,418.82 元，较上年同期 664,055.39 元，增加 269,363.43 元，增幅为40.56%，主要系报告期内公司跨地域业务拓展及培训增加所致；（4）会务费本期金额为 152,007.55 元，较上年同期 17,100.00 元，增加 134,907.55 元，增幅为788.93%，主要系报告期内公司开拓新市场，会议次数及参与人次增加所致。（5）研发费本期金额为 9,419,914.98 元，较上年同期 7,258,778.28 元，增加 2,161,136.70 元，增幅为 29.77%，主要系报告期内公司加大对基于低影响开发模式城镇面源污染控制措施优化技术的研究、楠木类树种育苗与园林绿化应用技术的研发、城市绿地地下海绵体的海绵效应优化技术的研发及用于园林绿化的市政中水利用技术的研发等自主开发研究项目的投入所致；（6）广告宣传费本期金额为 144,372.33 元，较上年同期 84,052.21 元增加 60,320.12 元，增幅为71.77%，主要系报告期内因公司加大市场拓展力度而支出的 PPP 项目、公司画册、营销方案等宣传费用增加所致。（7）其他项本期金额为407,802.98元，较上年同期877,092.30元减少469,289.32元，降幅为53.51%，主要系上年同期按照应付职工薪酬余额的 2%、2.5%分别计提，报告期内按照发生额实际列支原则记账，上年同期计提余额尚未使用完毕所致。5、营业外收入本期金额为 2,401,124.42 元，较上年同期 1,750,000.00 元增加 651,124.42 元，增幅为 37.21%，主要系报告期内广州帽哨企业管理有限公司向公司提供的咨询服务部分方案未能通过验深圳市真和丽生态环境股份有限公司深圳市真和丽生态环境股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 19/123 收，双方签订合同确认不再支付对应的款项，及公司城市绿地系统低影响开发关键技术研发、楠木类树种育苗与园林绿化应用技术研发及用于园林绿化的市政中水利用技术研发等项目获得政府补助共同作用所致。6、营业利润本期金额为 2,453,921.49 元，较上年同期 10,981,078.15 元减少 8,527,156.66 元，降幅为 77.65%；净利润本期金额为 4,456,209.38 元，较上年同期 10,876,998.25 元减少 6,420,788.87 元,降幅为 59.03%，主要系 1、收入下降，2、营业外收入较上期增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主