838121_2017_克劳迪_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

1 2017 年度报告 克劳迪 NEEQ:838121 广东克劳迪卫浴科技股份有限公司 GUANGDONG CLAUDY SANITARY WARE TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年公司注重研发，报告期内获得三项实用新型专利证书，明细如下：（1）一种水泥洗手台；（2）一种塑料感应小便阀；（3）一种带传感器自动出水防冻装置。2017 年共提出 8 项实用新型专利申请，其中 5 项于 2018 年 1 至 2 月获得专利证书，明细如下：（1）垃圾篓埋墙隐藏式安装结构；（2）一种智能公厕；（3）一种大小便感应冲水装置；（4）一种出水部件与感应器一体化设置的装置；（5）一种具有耐腐蚀结构的大冲阀；有 3 项取得受理通知书，明细如下：（1）一种带有埋墙式吹风机的厕所；（2）一种公厕智能灭菌消毒系统；（3）一种带有吊顶式吹风机的厕所。2016 年 12 月提出的一项发明专利申请：一种智能公厕快速清洗系统及一项 PCT 发明专利申请：一种智能公厕快速清洗系统，均处于审查过程中，2016 年 12 月提出的一项实用新型专利申请：一种智能公厕快速清洗系统已于 2018 年 1 月获得专利证书。2017 年 6 月，公司参加广州新三板企业路演第七期中山市小榄镇专场新三板企业路演活动。2017年 12 月，公司参加由中山市人民政府金融工作局、中山市人民政府东区办事处等单位主办的中山市科技企业投融资常态化路演。2017 年 11 月，在厦门完成全资子公司克劳迪（厦门）智能科技有限公司的工商登记并取得营业执照。2017 年 10 月，与华南理工大学、中山市华南理工大学现代产业技术研究院签订技术开发合同，委托其对公司智能洗手间远程监控平台进行设计与开发。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、克劳迪 指 广东克劳迪卫浴科技股份有限公司 股东大会 指 广东克劳迪卫浴科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东克劳迪卫浴科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东克劳迪卫浴科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 广东克劳迪卫浴科技股份有限公司公司章程“三会”议事规则 指 股份公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 OEM 指 Original Equipment Manufacturer，即原始设备制造商，是指受托厂商按来样厂商之需求与授权，按照厂家特定的条件而生产。所有的设计图等都完全依照来样厂商的设计来进行制造加工。CE 认证 指 系一种强制性认证，不论是欧盟内部企业生产的产品，还是其他国家生产的产品，若想在欧盟市场上自由流通，就必须加贴“CE”标志，以表明产品符合欧盟 技术协调与标准化新方法指令的基本要求。ISO9001 质量体系认证 指 ISO9001 认证系 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一，是指由 ISO/TC176（国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会）制定的国际标准。目前，在中国的“GB/T19001-2008”标准等同采用“ISO9001”标准。全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年、报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张建峰、主管会计工作负责人刘健及会计机构负责人（会计主管人员）刘健保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当风险 张建峰持有公司股份12,408,081股，持股比例为60.68%，张建峰所持股份享有的表决权能够对股东大会决议产生重大影响，是股份公司的控股股东。张建峰担任公司董事长、总经理，是公司的法定代表人，能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响，因此，张建峰是公司的实际控制人。公司存在实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。2、OEM代工生产风险 报告期内，公司为合作品牌商进行OEM代工生产的产品收入占到公司全部产品收入的60%以上。合作品牌商对公司产品的认可程度将直接影响其对公司产品的采购量，一旦上述主要客户出现经营困难导致需求下降，或转向其他供应商采购相关产品，则可能对公司的产品销售产生一定影响。另外，OEM代工生产在公司整体收入中占比较高不利于公司自有品牌的建设，而这一情况也会对公司的盈利水平产生不利影响。3、产品研发和技术创新风险 公司自设立伊始就凭借自身强大的研发实力与自主创新的技术成果在智能感应器行业形成较强的核心竞争优势。但随着 国内外节能减排政策标准的不断提升，消费者及市场监管部门对卫生洁具产品的节水性能及产品质量管理的要求将越来越高。在此压力下，公司在产品研发、技术创新上必须紧随市场需求的变化趋势，若公司无法及时把握智能感应器行业6 的发展趋势，同步加大新产品、新技术的研发力度，公司或将失去在行业内的竞争优势，导致公司面临较大的市场竞争风险。4、房地产行业政策调控风险 目前，宏观政策对于房地产的调控虽然有所放松，国家也不断出台政策鼓励房地产行业去库存，但是房地产行业的发展已经进入持续放缓的疲软周期，智能卫生洁具行业将会受到一定的影响。因此，公司存在因房地产行业处于疲软周期而导致业绩下滑的风险。5、存货变现风险 2017 年 末、2016 年 末 公 司 存 货 的 账 面 价 值 分 别 为13,744,727.96元和12,214,268.93元，占当期流动资产的比重分别为45.37%、48.57%，占当期资产总额的比重分别为42.17%、44.21%，存货余额较大且占流动资产和总资产的比重较高。公司产品虽在产品销售价格方面形成较为成熟的定价机制，但若产品市场发生较大变化或原材料价格发生较大波动，公司不能加强生产计划管理和库存管理，及时消化库存，可能产生存货跌价和存货滞压情况，并导致存货周转率下降，对公司生产经营带来不利影响。6、公司租赁的生产厂房、办公场所存在搬迁的风险 公司租赁的房屋建设时未办理 建设工程规划许可证、建设工程施工许可证，公司租赁的房屋存在被责令限期拆除的风险，租赁的房屋也存在被政府征收、征用或拆迁的风险。但是，公司承租该处房产用于公司日常生产、办公、员工宿舍，承租后并未对其所附着的农村集体土地进行任何建设。公司不属于违法建设房屋用途的相关责任方，也不属于违规建设、施工的相关责任方，公司不存在受到行政处罚的风险。7、税收优惠政策变动风险 2016年11月30日，公司取得编号为GR201644002470的高新技术企业证书，有效期限为3年，享受高新技术企业的税收优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。该税收优惠政策将对公司的发展起到较大的推动和促进作用。公司将加大研发投入，维持高新技术企业条件，但若公司未来不再符合高新技术企业条件，或公司高新技术企业证书期满复审不合格，公司将无法享受税收优惠，将增加公司的税负率，对公司业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东克劳迪卫浴科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG CLAUDY SANITARY WARE TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 克劳迪 证券代码 838121 法定代表人 张建峰 办公地址 广东省中山市小榄镇盛丰工业区泰弘中路 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘健 职务 董事、财务负责人、董事会秘书 电话 0760-22187212 传真 0760-22287938 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省中山市小榄镇盛丰工业区泰弘中路 5 号 528415 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中山市小榄镇盛丰工业区泰弘中路5号研发大楼三楼财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-02-25 挂牌时间 2016-08-05 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C397电子元件制造-C3971电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 全自动感应水龙头、小便斗感应冲水器和蹲厕感应冲水器、其他纯电感应器设备 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,450,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张建峰 实际控制人 张建峰 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914420007361737133 否 注册地址 中山市小榄镇盛丰工业区泰弘中路5号 否 注册资本 人民币20,450,000.00元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈曙捷、黄冠伟 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.根据全国中小企业股份转让系统有限公司发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，2018年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为一次集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,210,081.32 31,093,199.45 32.54%毛利率%36.90%27.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 309,242.45-4,968,207.01 106.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,932,881.40-5,771,967.01 66.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.91%-28.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.92%-32.54%-基本每股收益 0.02-0.25 108%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,595,209.03 27,626,156.09 17.99%负债总计 16,218,970.18 11,559,159.69 40.31%归属于挂牌公司股东的净资产 16,376,238.85 16,066,996.40 1.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 0.79 1.27%资产负债率%（母公司）49.76%41.84%-资产负债率%（合并）49.76%41.84%-流动比率 1.87 2.18-利息保障倍数 2.33-81.07-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-631,730.65-5,379,979.03 88.26%应收账款周转率 5.40 4.00-存货周转率 1.99 1.99-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.99%12.03%-营业收入增长率%32.54%2.57%-净利润增长率%106.22%-1,176.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,450,000 20,450,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的支付补助除外）2,649,731.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,938.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,637,792.76 所得税影响数 395,668.91 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,242,123.85 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以研发、生产与销售智能卫浴感应器设备为业务发展重点，致力于为智能卫浴企业、其他企事业单位提供清洁、节能、环保的智能卫浴感应器设备。公司在十余年的发展历程中，一贯注重研发投入与技术创新，取得了多项技术成果。公司拥有20项商标，1项发明专利，17项实用新型专利，5项外观设计专利。另外，公司通过了ISO9001：2015质量管理体系认证、国家节水认证、CE认证等多项认证，公司产品质量得到了广大客户的认可。公司既为和成（中国）有限公司、开平金牌洁具有限公司、恒洁卫浴集团有限公司、骊住卫生洁具（苏州）有限公司等智能卫浴企业进行代工生产。同时，公司的自有品牌智能卫浴感应器设备也得到其他建材公司的认同，比如广州久万建材有限公司、成都雅之洁贸易有限公司等等，相比于同行业上市公司，公司的毛利率水平也同行业公司大致持平。随着公共卫浴产品的智能化水平的不断提高，公司将在广阔的市场空间中实现收入和利润的更大突破。未来，公司将进一步加大研发投入，力争成为国内知名的公共卫浴智能化节水专家。（一）生产模式 针对OEM客户，公司主要采用“以销定产”模式，即生产部门根据客户与业务人员签订的销售订单内容制定生产计划，安排生产任务。同时，在生产过程中，公司还结合多年来的市场供销经验，通常在一定需求量基础上，预先生产一定数量的易存产品，从而满足客户的额外需求或紧急需求。公司自有品牌产品都是通过经销商进行销售的，公司经销商分布区域较广，各地区消费需求各不相同，因此，在生产过程中，公司还结合多年来的市场供销经验，通常在一定需求量基础上，预先准备一定数量的原材料和通用产品，从而满足经销商的额外需求或紧急需求。报告期内公司新增了智能厕所的销售，目前也是“以销定产”的模式。（二）采购模式 公司采购的主要产品包括五金零配件、包材类物料、五金类物料、以及电路板等产品。在采购环节中，公司根据生产计划的需要，结合原材料库存水平，合理安排采购计划。公司已与多家供应商建立长期合作关系，保证原材料货源充足。在执行采购环节，生产部门依据计划安排生成采购申请，采购部门结合库存情况对采购申请进行复核审批，并汇同财务部门制定采购计划并实施。原材料运抵，并经品质部验收合格后由仓储部办理入库，采 购部根据供应商开具的发票及相关检验合格单、入库单向财务部门申请支付账款，财务部门付款后，采购流程结束。（三）研发模式 公司的研发方式主要是自主研发。公司根据市场需求编制新产品开发规划，通过技术调研及可行性评审后，组织相关人员进行项目具体实施，直到顺利完成试产后，研发部进行试产总结分析。试产成功后，由销售部负责新产品推广。其中，自主研发主要是公司根据市场需求编制新产品开发方案，设计部经理组织设计并审核结构零件图、总装配图、爆炸图、产品说明书、BOM及模具的验收审核等，编写项目的可行性分析、设计任务书、试产通知单、试产总结报告、新产品发放通知单等；安排项目组成员开展项目的研发、样机的制作，并对小批量试产进行全程跟踪指导，建立数据库，以记录设计阶段的产品和过程的变更，完成项目研发过程相关资料的收集、整理和归档，形成完整的项目技术资料；根据技术储备、技术改造的需要提出技术立项，编制新产品研发建议书及提供需要营销系统做市场调研报告的表单，提交可行性分析报告；可行性分析报告内容包括实现的原理，采用的方案、材料，相关的数据等内容；在必要情况下，附加评审报告。（四）服务模式 12 公司建立了完整的售后服务流程。公司售后人员接听所有客户（包括售后人员、销售人员、各渠道商、终端用户等）的来电报修信息，并将信息内容录入电子档报修跟踪一览表中。输入报修跟踪一览表中的内容包括：用户名称、地址、联系人、联系电话、故障产品型号、故障数量、该工程安装产品数量、故障现象描述等；依据客户的要求在报修跟踪一览表中查询报修客户所在区域售后服务员工作量，并及时与当地售后服务员进行沟通，协商上门时间并于1小时内回复用户上门维修时间；依据与售后服务员协商的上门时间下达调度指令单。指令单包括:服务单号、客户名称地址、联系人、联系电话、产品型号及数量、故障现象、须完成的时间等；每一个服务单在完成后的次日必须及时回访，客服回访员根据客服调度员在系统上录入的电子档报修跟踪一览表中的信息向客户进行相对应内容的回访，对售后服务员工作态度、维修技术、上门服务及时性、是否更换配件、旧配件是否有回收、是否有收费、收取的费用是多少等内容进行回访；回访中发现800客服调度员录入的信息有弄虚作假或客户对售后服务员的服务态度、维修技术以及收费等情况有抱怨时应及时向部门经理汇报，回访时客户对我司交期、质量、服务等有异议或抱怨的内容要登记备案并及时向系统总监办反馈形成当月客户投诉统计。（五）销售模式 报告期内，公司产品分为自有品牌以及 OEM 代工生产产品。对于自有品牌产品，公司自有品牌客户主要是经销商和大的工程项目，一般来说客户数量多，规模和采购量都比较小。在经销模式下，公司与经销商签订的销售合同，为买断式销售合同，结算方式为款到发货，公司将产品按照约定发往客户指定地点，取得发运单时确认收入，确认具体时点和原则与直销一样；对于 OEM 代工生产产品，公司销售业务代表主要通过网络、行业展会、客户及合作伙伴介绍等各种渠道获取潜在客户意向信息，然后主动接触潜在客户、了解其需求和购买意图。公司销售业务代表不仅能够快速地为客户提供全方位的服务，更能得到来自市场需求的宝贵信息。同时，销售业务代表具有一定的市场分析、产品策划能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司全年实现营业总收入 41,210,081.32 元，同比增长 32.54%，经营活动产生的现金流量净额-631,730.65 元，归属于挂牌公司股东的净利润为 309,242.45 元，每股收益为 0.02 元。截止 2017年底公司总资产为 32,595,209.03 元，总资产增长率为 17.99%。报告期内公司获得 3 项实用新型专利证书，提出 8 项实用新型专利申请，其中 5 项于 2018 年 1 至 2月获得专利证书，3 项取得受理通知书，处于审查过程中。2016 年 12 月提出的一项实用新型专利申请已于 2018 年 1 月获得专利证书，提出的一项发明专利及一项 PCT 专利尚处于审查过程中。公司不断提升经营管理水平，实现了营收的较大幅度增长，也为 2018 年销售额增长奠定了较好的基础。13 报告期内，公司与华南理工大学、中山市华南理工大学现代产业技术研究院签订技术开发合同，委托其对公司智能洗手间远程监控平台进行设计与开发；并且在厦门完成全资子公司克劳迪（厦门）智能科技有限公司的工商登记并取得营业执照。(二二)行业情况行业情况 早在 2015 年，中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平就提出过“厕所革命”，2017 年再次对“厕所革命”做出重要指示，习总书记说：“厕所问题不是小事情，是城乡文明建设的重要方面，不但景区、城市要抓，农村也要抓，要把这项工作作为乡村振兴战略的一项具体工作来推进，努力补齐这块影响群众生活品质的短板。”公司在战略目标和年度经营目标的指导下，加强生产管理，积极应对外部环境的变化，实现管理变革，转变经营理念，推出技术创新，推出智能厕所项目也初见成效，2018年将在 2017 年的基础上将会有大的提升。克劳迪智能厕所主要以干净无味、无人值守等设计理念为出发点，通过调过节电、异味浓度检测、物联网远程管理平台对厕所进行智能化功能升级，也就是说，克劳迪正在用实际行动践行着厕所革命。智能卫浴感应器的下游行业是智能卫浴行业，智能卫浴行业的整体发展与房地产行业的发展具有较高的相关性。近年来，由于我国各地房地产价格涨幅较大，为了控制投机性房地产的需求，维护房地产市场的健康发展，保证大众购房者对商品房的刚性需求，中央及各地政府均出台了一系列抑制房地产市场价格过快增长的宏观调控政策，打击市场中房地产投机性需求。在近几轮宏观调控的影响下，我国房地产行业的发展速度从 2008 年开始逐步放缓。目前，宏观政策对于房地产的调控虽然有所放松，国家也不断出台政策鼓励房地产行业去库存，但是房地产行业的发展已经进入持续放缓的疲软周期，智能卫生洁具行业将会受到一定的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,535,195.40 23.12%4,549,636.86 16.47%65.62%应收票据 495,600.18 1.52%750,000.00 2.71%-33.92%应收账款 7,695,455.39 23.61%7,075,376.42 25.61%8.76%预付款项 688,665.90 2.11%364,147.41 1.32%89.12%其他应收款 133,842.45 0.41%193,054.57 0.70%-30.67%存货 13,744,727.96 42.17%12,214,268.93 44.21%12.53%长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 1,630,719.41 5.00%1,852,817.70 6.71%-11.99%在建工程 0.00-0.00-无形资产 63,247.86 0.19%0.00-100%递延所得税资产 604,945.84 1.86%626,854.20 2.27%-3.49%短期借款 7,000,000.00 21.48%2,000,000.00 7.24%250%长期借款 0.00-0.00-应付票据 0.00-2,082,525.30 7.54%-100%应付账款 5,357,345.27 16.44%6,050,278.09 21.90%-11.45%14 预收款项 1,009,522.99 3.10%235,312.39 0.85%329.01%应付职工薪酬 1,782,157.80 5.47%1,008,688.30 3.65%76.68%应交税费 579,132.42 1.78%86,946.43 0.31%566.08%其他应付款 490,811.70 1.51%95,409.18 0.35%414.43%资产总计 32,595,209.03-27,626,156.09-17.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、报告期末货币资金较上年期末增加65.62%，主要原因是（1）本期为了增加生产营运资金，增加了银行贷款500万元，截至期末相关资金还未使用完毕；（2）本期公司加大市场拓展力度，增加营业收入，并加强应收账款管理，提高应收账款周转率，加快回款速度；（3）本期收到政府补助较上年增加约170万元。二、报告期末短期借款较上年期末增加250%，主要系报告期内增加银行借款所致，借款增加的主要原因是（1）公司为了继续铺开智能公厕业务，拓宽市场，需提高营销费用支出；（2）为了提高产品竞争力，加大对研发的投入。借款的增加补充了公司的现金流，有助于公司业务的开展。三、报告期末公司总资产 32,595,209.03 元，相比上年期末增加 17.99%，其中流动资产占比 92.95%，资产流动性较好。公司总负债 16,218,970.18 元，相比上年期末增加了 40.31%，公司净资产16,376,238.85 元，相比上年期末增加 1.92%。报告期的资产负债率为 49.76%，比本期期初增加 7.91%，主要是公司因经营发展需要增加了短期借款的金额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 41,210,081.32-31,093,199.45-32.54%营业成本 26,003,291.88 63.1%22,405,196.18 72.06%16.06%毛利率%36.90%-27.94%-管理费用 8,950,762.51 21.72%8,808,605.06 28.33%1.61%销售费用 7,902,516.63 19.18%6,079,605.96 19.55%29.98%财务费用 241,815.04 0.59%68,676.31 0.22%252.11%营业利润-2,306,641.95-5.60%-6,443,489.46-20.72%64.20%营业外收入 2,650,631.00 6.43%952,600.00 3.06%178.25%营业外支出 12,838.24 0.03%7,000.00 0.02%83.40%净利润 309,242.45 0.75%-4,968,207.01-15.98%106.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、本期营业收入较上年同期增加32.54%，主要原因如下：（1）作为高新技术企业，公司一直都注重研发的投入，研发技术的提高使得公司的产品具有更强的竞争力；（2）销售力度的增加、销售渠道的拓宽导致客户的增加，（3）智能公厕推出上市，2017年的销售布局初见成效；因此报告期内公司主要产品中的小便斗感应冲水器、蹲厕感应冲水器、半成品组件销量均大幅度上升，智能厕所设备也贡献了一定的收入。二、本期销售费用较上年同期增加29.98%，主要系开拓市场、销售渠道拓宽、业务收入增多致工资薪金增长所致。15 三、本期净利润较上年同期增长 106.22%，主要系公司营业收入增长，且由于生产技术的提高，部分原材料由外购改为自制，导致毛利率由上年同期的 27.94%增加至 36.90%，因此毛利增加了 651.88 万元，以及公司本期收到的政府补助较上年同期增加 169.97 万元等原因所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,660,991.75 30,747,744.71 32.24%其他业务收入 549,089.57 345,454.74 58.95%主营业务成本 26,003,291.88 22,405,196.18 16.06%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%全自动感应水龙头 10,986,429.61 26.66%11,610,789.45 37.34%小便斗感应冲水器 12,239,516.06 29.70%9,211,939.86 29.63%蹲厕感应冲水器 7,719,768.78 18.73%5,374,924.49 17.29%半成品组件 7,802,313.90 18.93%3,984,147.58 12.81%主营业务其他 843,193.91 2.05%565,943.33 1.82%智能厕所设备 1,069,769.49 2.60%0 0.00%其他业务收入 549,089.57 1.33%345,454.74 1.11%合计 41,210,081.32 100.00%31,093,199.45 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2016 年度和 2017 年度公司的营业收入主要来源于全自动感应水龙头、小便斗感应冲水器和蹲厕感应 冲水器产品以及半成品组件，2016 年度和 2017 年度四种产品收入合计分别占总收入的 97.07%和94.03%。全自动感应水龙头销售额比去年同期下降了 62.44 万元，收入占比下降 10.68 个百分点，小便斗感应冲水器以及蹲厕感应冲水器的销售额分别在 2016 年的基础上增加了 32.87%和 43.63%，收入占比变动不大，半成品组件也有大幅提升。产品分类占比情况变化主要是因为 OEM 客户销售产品类型的变化所产生但基本保持稳定。本年度因客户的需求增大，半成品组件的销售有较大的增幅。本年度智能公厕正式推向市场，实现营业收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 恒洁卫浴集团有限公司 11,774,758.04 28.57%否 2 骊住卫生洁具（苏州）有限公司 2,992,487.12 7.26%否 16 3 中山市新惠景企业发展有限公司 2,922,085.62 7.09%否 4 和成（中国）有限公司 2,366,292.65 5.74%否 5 开平金牌洁具有限公司 1,889,210.83 4.58%否 合计合计 21,944,834.26 53.24%-公司与恒洁卫浴集团有限公司旗下的两家公司合作，具体如下：佛山市恒洁卫浴有限公司，销售金额为8,777,084.62 元，占年度销售比例 21.30%；上海恒洁卫浴有限公司，销售金额为 2,997,673.42 元，占年度销售比例 7.27%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 开平市新旺卫浴实业有限公司 5,951,019.27 25.52%否 2 中山市小榄镇方成五金厂 2,854,235.04 12.24%否 3 中山市金恒通电线连接器厂 1,097,123.74 4.70%否 4 广州周立功单片机科技有限公司 983,182.08 4.22%否 5 中山市和宜印务有限公司 883,783.46 3.79%否 合计合计 11,769,343.59 50.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-631,730.65-5,379,979.03 88.26%投资活动产生的现金流量净额-300,991.24-714,497.54 57.87%筹资活动产生的现金流量净额 4,751,290.56 5,182,010.01-8.31%现金流量分析现金流量分析：公司 2017 年经营活动产生的现金流量净额较 2016 年增加了 4,748,248.38 元，增幅 88.26%，主要系公司 2017 年营业收入及毛利增加，同时公司加强费用控制，付现费用减少，并且收到政府补贴增加所致。经营活动现金流量净额和净利润差额为 940,973.10 元，主要原因系公司大幅增加存货储备，以备 2018年智能公厕项目的继续铺开。公司 2017 年投资活动产生的现金流量净额较 2016 年增加 57.87%，主要为公司根据生产经营需求，购置设备支付的现金较上年减少所致。公司2017年公司筹资活动产生的现金流较2016年减少8.31%，主要系2016 年公司吸收股东增资款324.9万元，增加银行贷款 200 万元，而 2017 年增加了银行贷款 500 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有一家全资子公司，为报告期内新设，名称为克劳迪（厦门）智能科技有限公司（以下简称厦门克劳迪）。厦门克劳迪于 2017 年 11 月 08 日成立，注册资本为人民币 50.00 万元，截止 2017 年 12 月 31日，实收资本为零，厦门克劳迪处于筹建期，未实际开展经营，拟从事的主要业务为智能厕所设备的研发、销售等。经营范围：工程和技术研究和试验发展；专业化设计服务；其他未列明专业技术服务业（不含需经许可审批的项目）；新材料技术推广服务；节能技术推广服务。公司没有控股子公司或参股公司。17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 12 月 01 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于公司使用自有闲置资金购买理财产品的议案，截至报告期末，公司尚未购买理财产品，也未进行衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内会计政策变更情况如下：1、企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。2、根据企业会计准则第16号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法