838024_2017_博润国旅_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

北京博润国际旅行社股份有限公司 BEIJING BLOOM INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD 证券代码：838024 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 2 月 8 日，我司取得全国中小企业股份转让系统出具的关于北京博润国际旅行社股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2017772 号）。截止报告期内，公司总股本为 2,000 万股。2017 年 5 月 30 日，我司进入“新三板创新层”。2017 年 9 月 30 日，中国国航开通了北京-雅典的直航，直接推动了中国赴希腊旅游游客数量的增长。公告编号：2018-007 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及利润分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 行业信息.36 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-007 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、博润国旅 指 北京博润国际旅行社股份有限公司 希百利投资 指 北京希百利投资管理中心(有限合伙)典雅咨询 指 北京典雅企业管理中心(有限合伙)主办券商 指 东北证券 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 北京博润国际旅行社股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-007 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张江凌、主管会计工作负责人蒙迎军及会计机构负责人(会计主管人员)蒙迎军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 旅游目的地过度集中的风险 公司系一家专业提供希腊及其他国家出境综合旅游服务的公司,主要深耕希腊旅游资源,以跨界合作方式衔接国内客户和境外的旅游资源。公司的营业收入中希腊的线路占比达到 90%以上,占比过高且上升趋势明显。未来公司如果不能拓展更多其他目的地旅游线路或对希腊旅游线路进一步深度挖掘,可能导致公司业务的发展面临天花板风险。汇率变动风险 公司主要经营出境旅游业务,旅游服务活动大都发生在境外,主要以人民币对客户进行报价,以欧元等外汇与境外供应商进行结算。汇率波动会影响公司产品的价格和游客出游的意愿,对于价格敏感的客户会造成一定的影响。因此,本公司的经营业绩将受到人民币汇率波动的影响。市场竞争加剧风险 近年来,我国旅游业发展迅速,产业规模不断扩大,产业体系日趋完善,已成为我国第三产业中的重要支柱产业。由于旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合效益好,因为经营旅游行业的企业数量众多,且不断增加,市场竞争加剧可 公告编号：2018-007 4 能导致行业利润率进一步下滑的风险。此外还有一些新型的旅游业态,如各种类型的俱乐部等,旅游散客化的趋势可能影响现有旅行社的业务。服务质量控制风险 旅游业直接面向游客,服务质量极为重要。公司作为业内知名的出境旅游运营商,在服务体系方面,通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善的质量监督机制和反馈渠道,不断提升服务质量,提高游客满意度,取得了良好效果。但由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同带队领队自身素质能力的差异性等多种因素的影响,将有可能发生游客与本公司之间的服务纠纷,对公司的品牌和业务产生不利影响。不可抗力风险 旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。本公司主要经营出境旅游业务。地震、海啸、水灾、暴雪、飓风等自然灾害;战争、政局不稳、经济危机、外交关系恶化等一些突发事件的发生或持续,都将影响游客的外出旅游选择,从而对公司业务产生不利影响。行业随经济周期变动风险 近几年国内、国际主要金融市场发生大幅波动,世界主要国家的经济增长速度有趋缓的态势。而公司所处的旅游行业受经济周期影响较大,在经济衰退时居民收入下降,其出行意愿和所能承担的旅游消费支出将明显下降。在经济下行周期中,公司的主营业务收入将受到一定的影响。公司主要业务收入来源于赴希腊出境旅游,近年来希腊经济受债务危机的影响,经济形势一直未见好转,希腊国内经济的衰退对希腊旅游资源的开发、保护、管理、宣传有较大的影响,这也有可能会降低我国游客去希腊旅游的意愿,造成主营业务下降的风险。实际控制人不当控制风险 张江凌先生目前直接持有公司 53.13%的股份,并通过希百利投资间接控制公司 7.5%的股份,通过典雅咨询间接控制公司7.5%的股份,张江凌先生通过直接和间接方式控制公司 68.13%的股份,超过公司股份的 50%,系公司控股股东,能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自有限公司设立以来,张江凌先生历任公司董事长、执行董事,负责公司的日常生产经营活动,能对公司的重大经营决策及人事任免等方面施加重要影响。若张江凌先生利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数股东权益带来不利影响,公司存在实际控制人不当控制的风险。报告期内较依赖第一大供应商的风险 报告期内,公司采购较依赖于第一大供应商希腊爱马仕旅游公司。由于希腊爱马仕旅游公司为希腊本土企业,且能以批量形式以较低的价格进行采购,公司较大部分的地接服务由希腊当地的希腊爱马仕旅游公司提供,存在对供应商依赖的问题。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-007 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京博润国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Bloom International Travel Service Co.,Ltd.证券简称 博润国旅 证券代码 838024 法定代表人 张江凌 办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号 21 层西区 2301 二、联系方式 董事会秘书 王京 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-85867693-72 传真 010-65582929 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区八里庄西里 100 号 21 层西区 2301,100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-727 旅行社及相关服务-7271 旅行社服务 主要产品与服务项目 主要从事出境旅游服务业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张江凌 实际控制人 张江凌 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101056995737412 否 注册地址 北京市朝阳区八里庄西里 100号 21 层西区 2301 是 公告编号：2018-007 6 注册资本 20,000,000.00 是 不适用。五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 长春市生态大街 6666 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王道仁、刘宝刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价方式进行转让。公告编号：2018-007 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 145,042,017.85 89,393,201.36 62.25%毛利率%17.67%16.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,333,912.97 1,370,449.93 654.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,333,912.97 1,352,348.21 664.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.05%7.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.05%7.86%-基本每股收益 0.54 0.09 500.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,033,020.44 31,372,563.94 46.73%负债总计 7,856,610.55 13,441,135.20-41.55%归属于挂牌公司股东的净资产 38,059,755.84 17,931,428.74 112.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.20 66.11%资产负债率%（母公司）18.29%43.98%-资产负债率%（合并）17.07%42.84%-流动比率 5.73 2.31-利息保障倍数-339.42-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-522,021.80-2,402,975.59 78.28%应收账款周转率 10.78 8.99-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.73%26.64%-营业收入增长率%62.25%60.49%-净利润增长率%654.05%64.33%-公告编号：2018-007 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 15,000,000 33.33%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 交易性金融资产投资收益 0.00 其他营业外收入和支出 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 0.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 0.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 本公司于 2018 年 2 月 28 日在全国股份转让系统指定披露平台上披露了2017 年度业绩快报公告（公告编号：2018-002），2017 年度业绩预告公告（公告编号：2018-003），年度报告中披露的财务数据与该公告中披露的财务数据存在差异，其中总资产数据差异下降 12.57%，主要原因系业绩快报数据未经审计，在审计报告中将客户和供应商同一名称的预付款项和应付账款相互抵消；加权平均净资产收益率较业绩快报数据下降 12.36%主要系业绩快报没有考虑汇兑损益。其余数据差异幅度未达到10%。公告编号：2018-007 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 作为深耕目的地旅游资源的旅游服务供应商，公司通过科学整合希腊及其他国家的目的地旅游资源，研发符合不同消费需求的、有主题的、有特色的、性价比高的希腊及其他国家地区的出境游产品，并通过 B2B、B2C、O2O 等方式向代理和直客以及自由行客户提供批发、零售形式的以希腊为主要目的地的旅游服务。公司现阶段采购模式主要为集中式采购，即对目的地旅游产品，包括中英文导游、酒店、餐厅、旅游巴士、机票、船票、景点门票、当地参团项目等服务集中采购，公司将组织成行的旅游团交由供应商接待，供应商按照公司提出的接待标准，安排旅游团进行旅行游览活动。报告期内增加当地运输业务、投资咨询业务。公司基于对希腊等目的地旅游资源的深度了解，将目的地各分项旅游资源进行筹划，提供给客户可靠、有效、性价比高的旅游产品，并获得旅游服务收入。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：基于公司管理团队多年在出境旅游行业的深耕细作的经验，公司能以较低价格采购出境游所涉及的目的地旅游资源，在注重旅游产品的用户体验和保证优质服务的同时，不断提升供应链管理能力。目前公司以全面布局的全国销售网络为基础，批发为主，积极向散客市场与团体客户市场进行拓展，可以快速自我发展并迅速占有市场。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 公告编号：2018-007 10 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年希腊旅游发展势态良好，公司根据整体的发展规划，继续布局全国销售网络，不断拓展和优化销售渠道。通过加大对希腊旅游推广的力度，能够与下游客户维持良好的合作关系。同时，公司通过境外设立的子公司，不断整合上游优势资源，增强公司的接待能力，使全年实现营业收入145,042,017.85 元，较上年同期增长 62.25%。2017 年收益于 2016 年的业务调整带来的利好成果，并且加强了对销售费用和管理费用的合理控制，同时获取了一定的汇兑收益。在公司业绩稳步上升的基础下实现了净利润 10,333,912.97 元，较上年同期增长 654.05%。2017 年在外部形势良好的情况下，公司能够在良好的市场基础和竞争能力下，积极拓展销售渠道，不断提高服务水平，取得了较好的成绩。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年全年，中国公民出境旅游人数达 1.31 亿人次，比上年同期增长 7%。同时联合国世界旅游组织的最新数据也显示，中国游客占全球出境游客总消费额的比例超过 1/5，蝉联世界第一大出境旅游客源国。在收入增长和旅游消费升级推动，以及签证、汇率、航班等便利因素影响下，我国出境旅游热依然持续。出境游市场中，我国游客依然热衷于跟团游，特别是在二三四线城市和地区。但出境游自由行增长是大势所趋。除了跟团游和自由行以外，定制旅行、私家团或通过旅游平台预订一位当地向导，成为中国游客新的选择。众所周知希腊是欧洲文明古国，旅游资源丰富，是世界闻名的旅游胜地。根据中国政府提出的“一带一路”的政策，中国对希腊经济复苏给予坚定地支持。每年超过 1 亿人出境游的中国是希腊旅游中巨大的潜在市场，2017 年 9 月 30 日，中国国航开通了北京-雅典的直航，随着运力的不断提升，将直接推动中国赴希腊旅游的游客数量的增长速度。随着中希两国旅游合作的不断加深，赴希腊旅游的中国游客数量将有持续的增长，公司的主营业务将继续面对良好的发展态势。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,411,217.30 31.31%18,269,103.36 58.23%-21.12%公告编号：2018-007 11 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 应收账款 16,362,496.86 35.55%10,543,466.06 33.61%55.19%存货-长期股权投资-固定资产 698,469.25 1.52%154,678.70 0.49%351.56%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 46,033,020.44-31,372,563.94-46.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、应收账款较上年增长 55.19%，主要系报告期内母公司和其他分子公司业务发展良好，从而导致应收账款大幅增加。2、固定资产较上年增长 351.56%，主要系公司在报告期内公司员工人数增加及业务发展，购置了电脑、运输车辆等固定资产。3、资产总计较上年增长 46.73%，主要系报告期内一方面应收账款余额增加，主要是因为 2017 年客户赴希腊旅游的团量增加导致；另一方面系预付账款余额增加所致，主要是由于公司调整了营销策略，为了赚取部分上游利润，进行了大量的预付账款用于团队预定。4、报告期内，公司的资产总计 46,033,020.44 元，负债总计 7,856,610.55 元，资产负债率（合并）为17.07%，流动比率为 5.73，资产负债结构合理，偿债能力较强。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 145,042,017.85 -89,393,201.36 -62.25%营业成本 119,407,656.20 82.33%75,005,375.79 83.91%59.20%毛利率 17.67%-16.09%-管理费用 9,624,023.87 6.64%6,099,329.94 6.82%57.79%销售费用 2,916,825.09 2.01%5,906,237.30 6.61%-50.61%财务费用-489,285.67-0.34%148,346.57 0.17%-429.83%营业利润 13,186,041.23 9.09%1,962,759.18 2.20%571.81%营业外收入-0.00%55.00 0.00%-100.00%营业外支出-0.00%6.58 0.00%-100.00%净利润 10,413,115.98 7.18%1,370,449.93 1.53%659.83%公告编号：2018-007 12 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年增长 62.25%，主要系 2017 年希腊旅游形势良好，在公司良好的市场基础和竞争能力下，积极拓展销售渠道和开展运输、咨询业务，提高服务水平，使公司取得较好的销售成绩。2、营业成本较上年增长 59.20%，主要系在销售规模扩大下，对目的地资源的采购需求也相应增加，营业成本的增加与收入增长相匹配。3、管理费用较上年增长 57.79%，主要系随着公司进一步发展，业务规模扩大下需要团队规模的支持，同时公司将原并入销售部门的研发团队独立出来，加大研发投入及其他费用也有所增加。4、销售费用较上年减少 50.61%，主要系公司调整经营计划及将原并入销售部门的研发团队独立出去，使得销售费用比上年减少。5、财务费用较上年减少 429.83%，主要系报告期内，由于公司取得了一部分汇兑收益所致。6、营业利润较上年增长 571.81%，主要系报告期内营业收入大幅增长，成本和费用都有所降低的情况下实现的。7、营业外收入较上年减少 100.00%，主要系在报告期内公司没有营业外收入产生。8、营业外支出较上年减少 100.00%，主要系在报告期内公司没有营业外支出产生。9、净利润较上年增长 659.83%，主要是由于 2017 年希腊旅游发展势态良好，随着公司经营战略调整，从采购方面赚取了部分上游利润及开展新业务，同时获取了一定的汇兑收益。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 145,042,017.85 89,393,201.36 62.25%其他业务收入-主营业务成本 119,407,656.20 75,005,375.79 59.20%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%组团游 126,075,853.90 86.92%88,760,553.45 99.29%自由行 3,126,528.72 2.16%632,647.91 0.71%运输服务 12,547,217.95 8.65%-旅游咨询 171,497.28 0.12%-投资咨询 3,120,920.00 2.15%-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 公告编号：2018-007 13 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成增加的运输服务、旅游咨询以及投资咨询收入主要系孙公司博润控股（欧洲）有限公司的子公司博润运输服务有限公司、博润旅游服务有限公司、博润咨询有限公司报告期内形成的营业收入。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 竹园国际旅行社有限公司上海分社 25,182,992.00 17.36%否 2 上海华远国际旅行社有限公司 13,812,302.48 9.52%否 3 TRAVEL HERMES S.M.LTD 爱马仕 12,463,728.04 8.59%否 4 南京途牛国际旅行社有限公司 11,201,208.19 7.72%否 5 北京凤凰假期国际旅行社有限公司 9,686,593.54 6.68%否 合计合计 72,346,824.25 49.87%-注：上海华远国际旅行社有限公司和南京途牛国际旅行社有限公司，两家客户未在应收账款前 5 名中主要系两家公司账期短并且付款情况良好。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 TRAVEL HERMES S.M.LTD 爱马仕 98,243,172.97 91.79%否 合计合计 98,243,172.97 91.79%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-522,021.80-2,402,975.59 78.28%投资活动产生的现金流量净额-797,632.50 1,962,930.39-140.63%筹资活动产生的现金流量净额-1,473,582.00 5,983,486.67 -124.63%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年上升 78.28%，主要系报告期内，公司利润增加及资金回笼及时；2、投资活动产生的现金流量净额较上年下降 140.63%，主要系报告期内，业务增加，人员增加购置办公电脑及开展运输业务购置车辆；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年下降 124.63%，主要系公司本年资金回笼情况较好，减少了对外筹资金额。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 公告编号：2018-007 14 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 2016 年 1 月 5 日，公司投资 50,000 美元在香港成立全资子公司博润控股（香港）有限公司。报告期内，营业收入 60,400,600.42 元，净利润 8,644,818.81 元。2016 年 5 月 1 日，博润控股（香港）有限公司投资 10,000 英镑，在英国成立全资子公司博润控股（欧洲）有限公司。报告期内，营业收入 0 元，净利润-172,140.92 元。2016 年 9 月 27 日，博润控股（欧洲）有限公司投资 24,000 欧元，在希腊成立全资子公司博润旅游服务有限公司（BLOOM TRAVEL SERVICES S.A.）。报告期内营业收入 171,497.28 元，净利润-147,482.10 元。2016 年 12 月 23 日，博润控股（欧洲）有限公司投资 44,000 欧元，在希腊成立全资子公司博润咨询有限公司（BLOOM CONSULTING S.A.）。报告期内营业收入 3,120,920.00 元，净利润640,600.67 元。2017 年 3 月 31 日，博润控股（欧洲）有限公司投资 19,200 欧元，在希腊成立博润运输服务有限公司（BLOOM Transport S.A.），持股比例 80%。报告期内营业收入 12,547,217.95 元，净利润396,015.06 元。报告期内，博润控股（香港）有限公司及其旗下孙子公司实现营业收入：76,240,235.65 元，营业成本 61,936,526.17 元，实现净利润 9,282,608.51 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）研发情况研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 4,202,096.86 0.00 研发支出占营业收入的比例 6.11%0.00%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 2 本科以下 0 20 研发人员总计 0 22 研发人员占员工总量的比例 0.00%47.83%公告编号：2018-007 15 专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：为适应旅游+互联网的发展趋势，提高企业信息化程度，报告期内，公司研发部门先后立项订单查询处理管理系统、旅游定制信息服务管理系统、智慧旅游系统、旅行交流互动管理平台的研发，旨在提高工作效率，对旅游资源进行科学整合，充分利用，为企业核心竞争力提供有力的保障。（六六）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （七七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 重要会计政策变更：执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。上述会计政策变更不产生累积影响；上述会计政策变更对 2017 和 2016 年度净利润不产生影响。（八八）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 公告编号：2018-007 16 适用 2017 年纳入合并财务报表范围的主体 6 家，新设 1 家 BLOOM Transport S.A.（博润运输服务有限公司）（四级）。子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 博润控股（香港）有限公司 香港 香港 旅游服务 100.00 设立 博润控股（欧洲）有限公司 英国 英国 旅游服务 100.00 设立 BLOOMTRAVEL SERVICES S.A.（博润旅游服务有限公司）希腊雅典 希腊雅典 旅游服务 100.00 设立 BLOOM CONSULTING S.A.（博润咨询有限公司）希腊雅典 希腊雅典 投资咨询 100.00 设立 BLOOM Transport S.A.（博润运输服务有限公司）希腊雅典 希腊雅典 旅游运输服务 80.00 设立 （九九）企业社会责任）企业社会责任 公司坚持诚信为本的经营原则，致力为客户提供优质、实效的旅游体验服务，在追求效益的同时，遵纪守法，依法纳税，维护员工的合法权益，力争在业内创立卓越的企业形象。三、持续经营评价三、持续经营评价 1、财务方面：报告期内，公司经营情况持续稳步增长，整理盈利能力增长显著。2017 年，公司实现营业收入145,042,017.85元，同比增长62.25%；实现净利润10,333,912.97元，同比增长654.05%。报告期内，公司未出现重大不利因素影响，不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金，不存在拖欠员工工资，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金等不良情况。报告期内，资产负债率、流动比率分别为 17.07%、5.73，流动性和偿债能力相对较好，资产负债结构较为合理。2、经营方面：公司管理团队、核心 业务团队稳定，销售渠道不断升级，客户基础不断增强，品牌市场占有率继续扩大，不存在异常的经营风险。3、管理方面：公司不断完善并严格执行内部的管理机制，董事、监事、高级管理人员认真履行职责，未发生违法、违规的现象。综上所述，2017 年公司业务保持快速稳定的增长，品牌知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整理经营状况良好，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。四、未来展望四、未来展望 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 公告编号：2018-007 17 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 为了抓住出境游市场高速发展的有利趋势，积极应对旅游消费升级新的市场需求，公司将通过战略布局，强化资源掌控和运用的综合能力，在保持主营业务稳步增长的基础下，积极培育新的增长点，不断提高公司核心竞争力和服务水平。首先，进行供给侧改革，精细化产品，不仅能够提供满足团队旅游的产品及服务，更要能够满足升级后的个性化旅游消费需求，开发非标准旅游产品。第二，为了突破单一目的地带来的营业收入占比过高的现状，公司拟采取扩张并购战略，调研前端目的地资源情况，选择适当的市场切入，逐渐成为业务辐射中东欧及地中海地区的旗舰型旅行社。第三，继续拓展国内销售渠道，稳步提升高素质人才队伍规模，增强企业的市场抗压能力，充分运用自身资源与资本市场平台优势，实现公司的战略优化升级。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 公司制定的业务发展计划是充分考虑了现有业务的实际情况下，分析了整体的经济形势发展规律和市场需求，结合了行业本身的规律以及公司的发展战略，对现有业务进行拓展和强化。公司未来发展计划的实施将大大提高公司整体的资产质量和规模，提升公司可持续发展和市场抗压能力。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 “十三五”期间，经济步入新常态阶段，经济结构调整需加速发展服务业，动力转换需增强内需消费的拉动力，改善民生需进一步释放国民的休闲需求，这些都为旅游业发展提供重要机遇。行业本身来看，旅游产业已突破传统旅游业的范畴，逐步演变为一个多方位、多层面、多维度的综合性大产业。世界旅游组织预测，未来十年，全球旅游业仍将保持快速增长。中国的出境旅游市场发展迅速，且随着经济的进一步发展、人民旅游思维的进一步提升以及政府在政策等方面的大力支持，中国出境旅游发展前景乐观。从出境游数量上看，中国游客赴“一带一路”沿线国家的数量增长明显。希腊历史悠久、文化底蕴深厚，自然环境十分迷人。它旅游资源丰富，且独具特色。丰富的世界文化遗产和历史古迹，风光旖旎的海岛，美丽的沙滩和灿烂的阳光对中国游客的吸引力与日俱增。据旅游网站 H 调查报告显示，雅典已经跃居中国游客最爱的欧洲目的地第三名。每年超过 1 亿人出境游的中国是希腊人眼中巨大的潜在市场。2017 年 9 月 30 日中希直航正式开通，为不少中国游客提供了更直接更快速的希腊旅程。航空运力的进一步提升，两国旅游合作的不断加深，到 2021 年赴希腊旅游的中国游客数量有望达到 100 万人。公告编号：2018-007 18 上述发展战略及经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提请投资者注意投资风险，上述经营计划存在不能实现或不能全部实现的风险。五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 （一）旅游目的地过度集中的风险 公司系一家专业提供希腊及其他国家出境综合旅游服务的公司。公司多年来主要深耕希腊旅游资源，以跨界合作方式衔接国内客户与境外旅游资源。公司希腊线路营业收入占比达到 90%以上，占比过高且上升趋势明显，未来公司如果不能拓展更多其他国家的旅游线路或者对希腊地区旅游线路的进一步深入开发，可能导致公司业务的发展面临天花板风险。应对措施：在未来，公司计划以希腊为核心，除整合已有的资源，更需要深度挖掘和开发新的资源，并同时逐步开展希腊周边国家的旅游服务业务，进一步开拓公司新的旅游路线。（二）汇率变动风险 公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价，以欧元等外汇向境外合作伙伴进行结算，可能因为人民币汇率变动导致本公司营业成本出现变化。另汇率波动会影响公司产品的价格和游客的出游意愿，将对价格敏感的客户造成一定的影响。因此，本公司的经营业绩将受到人民币汇率波动的影响。应对措施：公司将积极关注国际汇率变化，运用汇率金融工具、采用灵活性的产品定价策略、与经营相适的采购付款方式，以减少汇率波动的影响，有效防控外汇风险。（三）市场竞争加剧风险 近年来，我国旅游业发展迅速，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。由于旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合效益好，因为经营旅游行业的企业数量众多，且不断增加，市场竞争加剧可能导致行业利润率进一步下滑的风险。此外还有一些新型的旅游业态，如各种类型的俱乐部等，旅游散客化的趋势可能影响现有旅行社的业务。应对措施：目前公司一方面不断加大对在线旅游业务的投入，实现在移动互联领域（App）的布局，同时适应消费升级的趋势，积极布局定制游市场，实现盈利模式从 B2B 到 B2B+B2C+B2B2C 的转型。另一方面公司还将拓展海外资源，最大限度有效利用地接资源价格优势获取订单。（四）服务质量控制风险 旅游业直接面向游客，服务质量极为重要。公司作为业内知名的出境旅游运营商，在服务体系方面，通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善的质量监督机制和反馈渠道，不断提升服务质量，公告编号：2018-007 19 提高游客满意度，取得了良好效果。但由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以