837769_2017_金科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 金科技 NEEQ:837769 浙江金大地生物科技股份有限公司 公告编号公告编号：2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 16 日，公司召开三年发展规划大会，明确提出未来三年发展目标，会议取得圆满成功。2017 年 4 月 7 日，公司在杭州召开甲鱼饲料推广会及甲鱼行情分析会，会议邀请了相关专家及浙江、江苏等地近百名养殖大户，取得良好效果。公告编号公告编号：2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号公告编号：2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 浙江金大地生物科技股份有限公司 江苏金大地 指 江苏金大地饲料有限公司、公司全资子公司 余干金球饲料 指 余干县金球饲料有限公司、公司全资子公司 金大地集团 指 浙江金大地农业集团有限公司、公司控股股东 红土地 指 诸暨红土地投资合伙企业（有限合伙）、公司股东 股东大会 指 浙江金大地生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江金大地生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江金大地生物科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 浙江金大地生物科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元（万元）指 人民币元（万元）报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号公告编号：2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈伯宜、主管会计工作负责人陈伯宜及会计机构负责人（会计主管人员）钟伟霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款回收风险 2017 年末，公司应收账款净额为 101,214,591.77 元，占总资产比重为 49.58%，是公司资产的重要组成部分。如果应收账款不能及时收回或产生坏账，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。尽管公司的客户都是长期合作的经销商和养殖户，且公司采取了一系列措施控制应收账款回收风险，但如果主要客户经营状况发生重大不利变化，公司应收账款仍存在着发生坏账的风险。2、产品销售的季节性风险 饲料产品的销售随着养殖周期和季节的变化呈现较为明显的季节性波动。公司的下游行业为水产养殖，其受季节性气候影响较大，我国大部分地区处于温带，冬天寒冷，并非鱼类的最佳生长温度，且大多数鱼类在寒冷季节基本不需进食，每年 11 月到次年的 4 月为水产饲料销售的淡季，5 月至 10 月进入水产饲料销售的旺季，公司存在产品销售的季节性风险。3、核心技术人员流失风险 饲料行业是技术性强且技术发展空间巨大的行业，其中水产饲料对技术的要求较其它行业更高。一方面，我国饲料发展起步较晚，对养殖技术、营养需求等方面的研究存在大量空白；另一方面，随着原材料供应的偏紧及价格的大幅波动，企业需要加大力度在原料替代、配方升级方面进行更深入的研究以降低成本、提高收益，这一切均依靠企业的核心技术人员来完成。另外，未来公司产品结构的调整和新产品的开发也需要技术人员的研发实力来实现，因此专业的技术人员是企业核心竞争力的保证。随着行业的发展和竞争的加剧，对专业人才的需求将公告编号公告编号：2018-006 6 增加，若公司未采取有效措施防止核心技术人员的流失，并加大力度引进和培养新的人才，将影响公司的经营和发展能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号公告编号：2018-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江金大地生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 金科技 证券代码 837769 法定代表人 陈伯宜 办公地址 浙江省诸暨市暨阳街道城东路 270 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟伟霞 职务 董事会秘书 电话 0575-89097959 传真 0575-87109578 电子邮箱 公司网址 http:/zj- 浙江省诸暨市暨阳街道城东路 270 号 邮编 311800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-4-19 挂牌时间 2016-6-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-农副食品加工业（C13）-水产品加工（C136）-水产饲料制造（C1363）主要产品与服务项目 特种水产饲料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 浙江金大地农业集团有限公司 实际控制人 陈伯宜 公告编号公告编号：2018-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330681787726947J 否 注册地址 浙江省诸暨市暨阳街道城东路270号 否 注册资本 3000.00 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈金波、徐茂 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 01 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定了全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股票转让方式由协议转让变更为集合竞价方式进行转让。公告编号公告编号：2018-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 246,366,842.71 281,865,310.14-12.59%毛利率%8.17%8.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,390,701.03-7,199,813.05-119.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-248,713.27-7,417,669.51-96.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.96%-14.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.53%-14.87%-基本每股收益 0.05-0.24-120.83%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 204,136,016.87 187,117,979.72 9.09%负债总计 156,473,016.36 140,845,680.24 11.10%归属于挂牌公司股东的净资产 47,663,000.51 46,272,299.48 3.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.54 3.25%资产负债率%（母公司）64.91%61.20%-资产负债率%（合并）76.65%75.27%-流动比率 0.88 0.83-利息保障倍数 1.16-2.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,533,746.18 2,242,463.71-257.58%应收账款周转率 2.56 3.21-存货周转率 11.66 12.11-公告编号公告编号：2018-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.09%0.46%-营业收入增长率%-12.59%-6.99%-净利润增长率%-119.32%-183.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,848,767.36 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 337,118.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,185,885.73 所得税影响数 546,471.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,639,414.30 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 444,222.39 423,084.14 0 0 资产处置收益 -21,138.25 0 0 公告编号公告编号：2018-006 11 财政部于2017年度发布了 企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公告编号公告编号：2018-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 公司采取按需采购的采购模式，主要采购方式分为母公司集中采购和子公司分散采购。母公司集中采购一方面可以利用规模优势降低采购成本，另一方面便于公司集中管理，制订统一的采购计划，减少库存。而子公司分散采购的数量较小，仅针对子公司周边的优质原材料货源，由子公司自行采购。技术部门每月根据销售部门签订的订单情况核算配方比例和所需原材料数量，采购部门制定当月采购计划。公司建有供货商档案，记录合格供货商的信息和评价，采购部门参考供货商档案选择本次采购的合格供货商。对于首次合作的供货商，公司会收集相关信息并进行现场考察后，建立供货商档案。公司通常会选择 3 家以上的供货商进行询价并索取样品，商谈具体合作细节。品控部对供货商的样品进行检验，确认符合公司要求后，采购部根据样品品质、价格情况及合作条款等最终选择一家供货商，经总经理审批后与其签订采购合同。公司与供货商签订采购合同。货物入库前由品控部对大货进行检验，合格后进行货物交收及入库，不合格则与供货商进行协商，选择退货、换货或让步接收等方式。公司支付货款。供货商评价体系是公司在供货商档案的基础上对合作的供货商进行评价，评价内容包括供货商资质、信誉度、价格、产品质量、供货情况以及双方合作质量等方面，采购部对供货商进行综合评定，作为是否长期合作的参考。2、生产模式 公司目前采用自主生产方式进行生产。按照“以销定产、结合库存”的原则，由生产部根据每月末统计的尚未执行的订单、正在执行的订单、原材料和产品库存量以及未发货产品等信息进行统筹分析，制定生产计划，生产车间按计划领用原材料、组织生产。由于公司采购的原材料存在指标差异，因此原材料入库后品控部会对所采购物料进行指标检验，再由技术部针对原材料情况调整配方，生产部根据配方表进行生产。公司生产的产品需经品控部进行严格的质量检验，检验合格后入库销售。浙江是我国甲鱼养殖的主要地区，由于地理位置的优势，公司每月进行 1-2 次的样品采集和数据对比，了解客户在使用公司产品后所产生的效果及当地养殖市场的个性化需求，进而优化产品配方和结构，改革服务方式和内容，此种模式下有助于提高养殖户效益，增强公司竞争力。公司的产品质量控制贯穿于整个原材料采购、配方设计、生产加工、产成品出货、销售和售后服务的全过程，并实施严格的监控措施保证其正常、有效运行。报告期内，公司未发生过任何产品质量纠纷，产品质量获得了经销商和终端养殖户的一致认可。公司注重安全生产管理，其生产技术部制定了相应的安全生产管理制度，并强化执行措施，至今没有发生一起安全生产事故，也从未收到相关主管部门的行政处罚。3、销售模式 公司目前采用经销为主、直销为辅的销售模式：经销模式下，公司与经销商签订经销合同，由经销商向终端养殖户进行产品销售；直销模式下，公司直接与养殖户签订销售合同，向其提供饲料产品。公司采取经销和直销相结合的销售模式，是由我国养殖业长期以来养殖较为分散、养殖规模普遍偏小的生产格局所决定的。公司通过经销模式一方面可以减少渠道建设和维护的成本，提高销售网络布局速度，快速实现对终端养殖客户的开发；另一方面，目前我国仍有许多养殖户尚未具备足够的资金实力来完成养殖过程中的投入，公司采用经销模式可以借助经销商的资金支持帮助养殖户完成整个养殖过程，减少公告编号公告编号：2018-006 13 公司的资金风险。公司对经销商进行严格的甄选和评价，保证公司的产品销量和品牌知名度。公司选择经销商的主要条件有：资金实力强，渠道广。公司对经销商的结算方式主要为先收款后发货，因此经销商需要具有一定的资金实力，且就我国水产养殖业的特点来看，经销商需要强大的资金支持来帮助养殖户完成整个养殖过程；另外，经销商需要有大量的客户资源，有利于更好的推广公司产品，同时也可以了解广大养殖户的需求，帮助公司进行产品升级。信誉度高。公司经销商进行严格的背景调查，要求经销商过往信誉记录良好，并在当地具有较好的影响力和带动力。对公司的经营理念认同度高。经销商是公司品牌维护的重要参与者，因此选择对公司经营理念认同度高的经销商可以更好的实施公司的品牌维护策略，帮助公司建立品牌形象。公司要求经销商关注产品质量、养殖户的利益和对养殖户的服务、终端消费需求的变化、行业发展的趋势等，通过产品质量和对终端养殖户的服务增加公司产品的竞争力。另外，针对养殖行业逐步规模化、专业化、集约化的特点，公司也在部分区域拓展了直销的销售模式，此模式可以更加有效的实施公司的经营理念，提升品牌知名度，了解终端养殖户的需求，有利于公司的产品创新和升级。公司依照产品的生产成本和预期的毛利率范围进行产品定价，给予经销商一定的价格折扣，同时制定销售给终端养殖户的指导价格，经销商及公司的直销业务均需严格执行公司统一的价格政策，不得随意抬价或打折。公司的结算方式主要为现款现货，但由于目前行业同质化竞争激烈，许多企业采取价格战、赊销的竞争策略，公司也对部分客户采取了严格信用控制下的赊销措施，建立经销商和客户的信用档案，并由公司管理层审核，董事长审批通过后才能执行赊销，且要求客户提供担保，有效的减少了公司的坏账风险。4、盈利模式 公司作为传统的生产型企业，拥有集“研产供销”于一体的完整产业链。公司主要通过研发、生产、销售特种水产饲料来获取收入，并使业务收入超过成本和费用支出而实现盈利。公司经过多年的市场调研，深度发掘客户的消费需求，不断进行产品创新升级，为养殖业者提供从苗种培育到成鳖（龟、鱼）养殖的绿色环保型水产配合饲料，并且通过研究各区域市场的养殖环境、习惯、特点等进行产品研发和推广，使公司的产品和服务深入到用户层面，品牌增值能力显著增强。公司产品较其它饲料附加值更高，产品效果更加显著，因此拥有一定的品牌知名度和市场占有率，为公司带来稳定的收入增长。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事事项项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号公告编号：2018-006 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本公司主要从事甲鱼、乌龟等特种水产饲料的研发、生产及销售，公司本年度实现营业收入 246,366,842.71元，较去年同期下降 12.59%，主要原因为公司调整销售政策，调整产品结构，短期内导致公司整体收入规模下降；本年度实现净利润 1,390,701.03 元，较去年大幅度提升。本报告期末，公司总资产 204,136,016.87 元，较 2016 年年末增长 9.09%，所有者权益合计 47,663,000.51 元，同比增加 3.01%。(二二)行业情况行业情况 一、水产饲料行业发展现状及发展趋势 （一）、水产养殖增长较快 自 1984 年以来，世界水产养殖以年均 11%的速率增长，远高于畜禽动物 2.80%的年增长率。但与水产养殖业发展形成鲜明对比的是，水产饲料工业的发展明显滞后于畜禽饲料工业的发展，除挪威等极少数国家外，主要水产养殖国家水产动物营养来源主要依赖于有限的天然资源，属于粗放型经营方式。作为水产养殖大国，我国水产养殖产量占世界水产养殖总产量的 70%，且增长较快。（二）、水产养殖带动水产饲料行业发展 水产养殖业的发展直接带动了水产饲料行业的发展，水产饲料已经成为我国饲料产业中增长速度最快的分支。随着我国水产饲料行业技术水平的不断提高，饲料产品的推广力度不断加大，水产饲料、尤其是水产配合饲料因其营养均衡、转化率高、养殖成本低且效益高正在逐步被广大的养殖户接受和认可，水产配合饲料的工业化普及率正逐步提高，其替代传统的粗放养殖模式将为饲料行业带来巨大的增长空间。（三）、对水产饲料的技术要求逐步提高 20 世纪 80 年代后水产饲料技术和养殖科技的发展不仅促进了水产养殖产量的大幅提升，同时在产品品种上亦日渐丰富并向高价值化方向发展，因此对水产饲料的技术和服务要求也在逐步提高。我国淡水养殖量约占水产养殖总量的 70%-80%。淡水养殖品种中，鲤鱼、鮰鱼、罗非鱼、草鱼、鲫鱼、鳊鱼、青鱼等经济价值相对较高的鱼类逐步取代了低档鱼类，饲料普及率也远高于传统的养殖品种，养殖总量的连年增长和养殖模式的进步带来了淡水鱼料的高速增长。海水鱼类中的大黄鱼、金枪鱼、蓝子鱼、海鲷、海鲈鱼等经济价值较高。海水鱼养殖的工业饲料普及率较低，海水鱼料尚有巨大的发展空间。另外，高价值的龟、虾、蛙、鳗鱼、蟹、鲍鱼、海参等特种水产品种近几年发展迅速，也对水产饲料行业的发展起到了促进作用。二、行业与行业上下游的关系 饲料行业的上游行业主要为种植业和饲料原料加工业，下游行业为养殖业。饲料行业上游原料产品的稳定供应是饲料行业平稳发展的保证。饲料行业与上游行业的关联性在于饲料原料质量的稳定性、原料价格的波动性以及原料供应的及时性。由于饲料行业大部分原料来自于种植业或加工业，上游原料的质量本身的稳定性就不是很强，如玉米，不同季节、不同地区、不同品种、不同贮存方式的玉米质量差异极大，除容重、水分差异大之外，霉变率、能量和蛋白以及氨基酸的差异就更加明显，其他原料亦是如此。原料价格的波动来自于市场供需状况，并且受到国际市场的影响。由于原料在饲料产品成本中所占比重较大，因此原料价格的波动对饲料生产企业的利润水平有很大影响。近年，国际市场饲料原料价格一体化趋势明显，国外资本利用资金、区域和信息优势，拥有玉米、豆粕、鱼粉等大宗饲料原料的定价权，直接影响了国内饲料原料的价格，增加了饲料企业成本控制的压力。饲料原料供应的及时性主要受价格和运费两方面的影响。原料供应充足时，饲料采购压力小，生产能够得到保证；而原料供应紧张时，采购压力加大，饲料企业生产和销售将受到冲击。饲料行业的下游主要为畜禽和水产养殖业，而养殖行业的景气程度直接影响饲料的生产、销售甚至产品的档次。目前，我国养殖业正处于稳定发展公告编号公告编号：2018-006 15 期，从而为饲料产业发展创造了良好的外部环境。三、行业周期性、季节性和地域性 饲料行业是养殖业的上游。我国是人口大国，对畜、禽、水产品的需求量很大，并具有稳定性，因此饲料行业不具有明显的周期性上升或下滑特点。受粮食生产区域性影响，全国各地饲料品种存在差异，饲料的消费呈现区域性特点。对于产粮大省，如东北、华北地区，浓缩饲料和预混料在市场中所占比例较大，而对于南方沿海养殖大省，饲料产品以配合饲料为主。受水产养殖品的季节性特点影响，我国水产饲料消费市场存在明显的季节性。由于我国大部分地区处于温带，冬天寒冷，并非鱼类的最佳生长温度且大多数鱼类在寒冷季节基本不需进食，因此每年 11 月至次年 4 月为水产饲料的销售淡季，5-10月为水产饲料的销售旺季。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,583,966.10 1.27%2,888,057.30 1.41%-10.53%应收账款 101,214,591.77 49.58%91,389,538.34 44.77%10.75%存货 21,378,172.37 10.47%17,433,014.70 8.54%22.63%长期股权投资-固定资产 55,044,581.30 26.96%59,907,493.28 29.35%-8.12%在建工程 74,923.92 0.04%67,683.05 0.03%10.70%短期借款 44,400,000.00 21.75%40,000,000.00 19.59%11.00%长期借款-资产总计 204,136,016.87-187,117,979.72-9.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司资产负债同步增长，资产负债率在与上年基本持平的总趋势下，略有上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 246,366,842.71-281,865,310.14-12.59%营业成本 226,240,813.64 91.83%257,623,357.59 91.40%-12.18%毛利率%8.17%-8.60%-管理费用 9,972,381.09 4.05%14,708,514.61 5.22%-32.20%销售费用 5,292,286.01 2.15%7,345,895.18 2.61%-27.96%财务费用 3,007,791.34 1.22%2,937,786.28 1.04%2.38%公告编号公告编号：2018-006 16 营业利润-987,389.41-0.4%-9,254,632.39-3.28%-89.33%营业外收入 1,552,072.67 0.63%784,617.26 0.28%97.81%营业外支出 94,155.67 0.04%423,084.14 0.15%-77.75%净利润 1,390,701.03 0.56%-7,199,813.05-2.55%-119.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比下降 32.20%，主要波动因素如下：（1）经过多年持续研发，公司核心技术、生产工艺 均较成熟，本期投入的研发项目较少，导致研发费用较上期大幅度减少 4,690,028.84 元；（2）为提高管理水平，加强内部控制，公司管理人员和财务人员本期大幅度增加，由期初的 27 人陆续增加到期末的 37 人，导致管理费用中的工资费用增加 1,143,649.64 元；（3）上期公司因新三板挂牌支付中介机构咨询费金额较大，导致本期中介机构费用减少 938,233.20 元；（4）本期公司加强了费用控制，严格控制各项费用支出，导致多数付现费用较上期有所减少。2、销售费用同比下降 27.96%，主要是因为营业收入减少，销售费用中运费等相应下降；3、营业利润提升，主要是因为 2017 年度相比 2016 年资产减值准备金计提减少，2016 年计提资产减值准备金 8,173,665.01 元,2017 年计提资产减值准备金 3,013,928.03 元,减少了 5,159,736.98 元,导致营业利润提升；4、营业外收入增加，主要是因为公司收到当地政府新三板挂牌奖励 100 万元；5、营业外支出减少，主要是因为 2016 年列支了 20 万元安全生产罚款支出；6、净利润增加 8,590,514.08 元，主要是因为营业利润增加 8,267,242.98 元，营业外收入增加767,455.41 元，营业外支出减少 328,928.47 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 246,244,253.79 281,750,281.42-12.60%其他业务收入 122,588.92 115,028.72 6.57%主营业务成本 226,240,813.64 257,622,897.59-12.18%其他业务成本 460.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、主营业务小计 246,244,253.79 99.95%281,750,281.42 99.96%粉料 72,637,660.86 29.48%124,707,244.60 44.24%颗粒料 39,361,839.40 15.98%44,362,331.73 15.74%膨化料 116,499,205.83 47.29%108,465,645.89 38.48%破碎料 2,547,894.20 1.03%4,215,059.20 1.5%配合料 15,197,653.50 6.17%0%二、其他业务小计 122,588.92 0.05%115,028.72 0.04%废品废料 122,588.92 0.05%115,028.72 0.04%合 计 246,366,842.71 100%281,865,310.14 100%公告编号公告编号：2018-006 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，下游行业受国家环保形势趋紧及竞争激烈的影响，成本压力加大。为节约成本，多数养殖户改变养殖模式，采用养殖成本相对较低的膨化饲料，导致公司膨化饲料销售量增加，占全部营业收入的比重增加，相反，粉料竞争加大，粉料销售量减少，营业收入占比减少。本期公司新推出配合饲料实现收入 15,197,653.50 元，占本期营业收入的 6.17%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西进贤县余东亮余师武 13,548,136.00 5.50%否 2 海盐于城王震 13,070,282.00 5.31%否 3 江苏吴江市八都镇魏华军 5,957,874.00 2.42%否 4 海盐于城镇张社明 5,682,882.00 2.31%否 5 嘉兴市余新镇永利村王学忠 5,584,734.00 2.27%否 合计合计 43,843,908.00 17.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国水产舟山海洋渔业公司 24,331,205.90 11.62%否 2 荣成瑞嘉贸易有限公司 16,588,315.20 7.92%否 3 玉环恒星鱼粉有限公司 17,790,898.00 8.50%否 4 岭商（浙江）生物科技有限公司 11,502,143.04 5.49%否 5 福州友达贸易有限公司 7,056,000.00 3.37%否 合计合计 77,268,562.14 36.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,533,746.18 2,242,463.71-257.58%投资活动产生的现金流量净额-2,121,800.64-13,156,740.29-83.87%筹资活动产生的现金流量净额 6,006,755.62 6,781,725.55-11.43%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额-3,533,746.18 元,较上期减少 5,776,209.89 元。主要构成及波动影响因素如下：（1）销售商品、提供劳务收到的现金 222,125,081.74 元，较上期减少 17,336,270.71 元，减幅 7.24%，主要受营业收入减少影响，由于本期公司针对某些经营不善和商业信誉较差的客户采取了先公告编号公告编号：2018-006 18 收款后发货的结算方式，期末预收账款大幅度增加，销售商品、提供劳务收到的现金减幅要小于营业收入的减少幅度。（2）购买商品、接受劳务支付的现金 207,463,042.57 元，较上期基本持平。虽然本期营业成本较上期降低，但综合考虑大宗原料价格趋势等原因，预付帐款、存货均有所增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上期变化不大。（3）支付给职工以及为职工支付的现金 10,964,461.59 元，较上期增加 1,974,717.12 元，增幅21.97%，主要是管理人员和财务人员由期初的 27 人增加到期末的 37 人，相应增加工资费用，以及全社会平均工资上涨，导致公司支付给职工以及为职工支付的现金较上期大幅增加。（4）支付其他与经营活动有关的现金 8,082,881.33 元，较上期减少 7,921,253.53 元。基本支付其他与经营活动有关的现金主要是付现期间费用。由于本期公司加强了成本费用控制，付现期间费用减少。另外，本期公司加强了备用金的管理，本期未发生备用金支出，也是支付其他与经营活动有关的现金减少的一个重要的影响因素。2、投资活动产生的现金流量净额-2,121,800.64 元，较上期增加 11,034,939.65 元，全部为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。本期投资规模远小于上期，投资活动现金支出较上期大幅减少。3、筹资活动产生的现金流量净额与上年基本持平。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 江苏金大地饲料有限公司为本公司全资子公司，该公司成立于 2011 年 12 月 12 日，统一社会信用代码：913208315866752828，公司注册地址：江苏省金湖县经济开发区宁淮大道 19 号，法定代表人：陈伯宜，注册资本：人民币 1,500 万元，主营：配合饲料生产及销售。2017 年度实现销售收入 5852.74万元，净利润 109.56 万元。余干县金球生物科技有限公司为本公司全资子公司，该公司成立于 2016 年 12 月 28 日，统一社会信用代码：91361127MA35N8LU3K，公司注册地址：江西省上饶市余干县高新技术产业园，法定代表人：陈伯宜，注册资本：人民币 100 万元，主营：从事生物技术的研究开发；饲料生产、销售。本报告期无生产、销售。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 科目 上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外支出 444222.39 423084.14 资产处置收益 -21138.25 公告编号公告编号：2018-006 19 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司号召全体员工开展义务献血活动；节假日到诸暨市特殊教育学校慰问教职员工和学生。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力度公司经营稳定，持续增长，资产负债结构合理，具备未来持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的不利因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）、应收账款回收风险和应对措施 公司的行业受季节性、周期性影响较大，销售旺季时，应收账款较为集中，在旺季时发生的应收账款一般会在年底集中收款，若养殖户年底收成受到天气等因素的影响，公司的应收账款存在回收较难的风险。应对措施：年初公司完善了公司的销售奖励政策，在保持原有的销售奖励政策外，加大对现款交易的奖励，引导销售员在增加销售的同时，减少赊销。同时增大对现款购货的优惠政策，并充分利用国家“三农”政策，与银行合作为养殖户提供金融方案等多种措施减少赊销，降低应收账款回收的风险。（二）、产品销售的季节性风险和应对措施 饲料产品的销售随着养殖周期和季节的变化呈现较为明显的季节性波动。公司的下游行业为水产养殖，其受季节性气候影