837826_2017_三喜农机_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2018-002 1 三 喜 农 机 NEEQ:837826 三 喜 农 机 股 份 有 限 公 司 （SUNSHINE AGRICULTURAL MACHINERY CO.,LTD.）年度报告 2017 公告编号：2018-002 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年，公司获得授权发明专利 2 项。2017 年 5 月，三喜农机被授予“南京市粮食智能烘干设备工程技术研究中心”2017 年 10 月，公司实施了 2017 年半年度权益分派，以公司总股本 3420 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10股送红股 6 股，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，公司完成工商变更后的注册资本为 6,156 万元。2017年7月，三喜农机收购控股子公司三喜机械的少数股东股权，收购完成后，三喜机械成为三喜农机的全资子公司。2017 年 11 月，公司决定聘请山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年年度财务报告审计报告。公告编号：2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 公告编号：2018-002 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、三喜农机 指 三喜农机股份有限公司 公司章程 指 三喜农机股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)三喜机械 指 江苏三喜机械有限公司 绍兴新地 指 绍兴新地机电有限公司 公告编号：2018-002 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄亚红、主管会计工作负责人刘红及会计机构负责人(会计主管人员)刘红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1.市场竞争加剧的风险 随着烘干市场的井喷式发展,行业的市场竞争呈逐步加剧的态势。虽然公司在产品、技术、市场、品牌及人才等方面具有一定的竞争优势,但是更多实力强劲的综合性农机巨头加入到烘干机市场的竞争中。公司如果不能进一步提升技术研发实力、销售及服务能力、经营管理水平,不能保持业务持续增长,迅速做大做强,则有可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。2.过度依赖单一市场的风险 公司主要的收入来源为江苏省及周边省份内产品销售业务,占主营业务收入的比例超 80%,在国内其他省份的业务开拓显得较为薄弱,市场开发广度与深度均显不足,因此,公司存在过度依赖单一市场的风险。3.政策风险 公司主营产品低温循环式谷物干燥机各型号均已列入农业部农业机械购置推广目录,享受国家农机补贴。为了打 公告编号：2018-002 6 通我国粮食生产全程机械化“最后一公里”,近年来国家对谷物干燥机采取敞开补贴的政策,以此极大促进烘干机械化的进程和烘干设备的发展。若未来随着农业机械的普及与推广、农民购买农机意识的提升,国家为了完善市场调节机制而取消或者降低农机补贴,将产生市场需求量减少的风险。4.上游行业受经济周期性波动影响的风险 上游原材料价格受经济环境影响会大幅波动,比如钢材占产品生产成本的比重较大,而近年来钢材等原材料呈现波动上升趋势,未来若原材料价格持续上涨,将对产品成本产生较大不利影响,进而影响公司业绩水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 三喜农机股份有限公司 英文名称及缩写 SUNSHINE AGRICULTURAL MACHINERY CO.,LTD.证券简称 三喜农机 证券代码 837826 法定代表人 黄亚红 办公地址 南京市建邺区水西门大街 272 号 704 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 薛冰磊 职务 董事会秘书 电话 025-86727966 传真 025-86725799 电子邮箱 sx_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 南京市建邺区水西门大街 272 号 704 室 210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 30 日 挂牌时间 2016 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业专用设备制造业农、林、牧、渔专用机械制造其他农、林、牧、渔业机械制造(C3579)主要产品与服务项目 三喜农机专注于粮食干燥处理核心技术的研发,为业界客户提供全面的粮食干燥解决方案和高品质粮食干燥设备。公司自主设计和研制出系列干燥设备,涵盖谷物烘干机、种子烘干机、热风炉等,同时承接粮食烘干中心设计、建造并提供运营咨询服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）61,560,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 黄亚红 实际控制人 黄亚红 公告编号：2018-002 8 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913201000579608112 否 注册地址 南京市建邺区水西门大街 272 号 704 室 否 注册资本 61,560,000.00 是-五、中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚宏伟、吴军 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、报告期后更新情况 适用 转让方式变更 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。公告编号：2018-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 86,019,796.44 115,446,309.57-25.49%毛利率%47.31%39.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,811,683.58 19,323,801.09 7.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,765,595.51 21,400,207.51-16.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.54%43.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.21%47.87%-基本每股收益 0.34 0.32 5.65%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 103,144,529.45 94,988,408.45 8.59%负债总计 22,475,270.72 34,730,833.30-35.29%归属于挂牌公司股东的净资产 80,669,258.73 60,278,763.08 33.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.76-25.57%资产负债率（母公司）6.38%14.15%-资产负债率（合并）21.79%36.56%-流动比率 3.96 2.31-利息保障倍数 57.97 46.11-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,813,869.43 12,881,753.44-129.61%应收账款周转率 2.05 4.24-存货周转率 2.20 3.42-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.59%20.06%-营业收入增长率%-25.49%56.23%-净利润增长率%7.68%2,023.63%-公告编号：2018-002 10 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 61,560,000 34,200,000 80.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,932,900.00 非流动资产处置损益 26,806.75 除上述各项之外的其它营业外收入和支出 38,002.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 597,204.96 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,594,914.53 所得税影响数 548,826.46 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,046,088.07 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司一直专注于粮食干燥处理核心技术研发，为客户提供全面的粮食干燥解决方案和高品质粮食干燥设备的高科技农机装备制造企业。公司在粮食烘干领域拥有专业的产品研发、生产运营及营销服务专业核心团队，自主设计研制出一系列粮食干燥设备，并获得农机推广资质，享受国家农机购置补贴。产品种类涵盖谷物烘干机、种子烘干机、热风炉等，同时承接粮食烘干中心设计、建造并提供运营咨询服务。粮食烘干设备的客户群体集中在大型粮库、种粮大户、合作社、农场、粮食加工储存等流通企业等。公司产品以性价比高、烘干效率高、破碎率低、爆腰率低、烘干品质高、可靠性高等综合竞争优势，在行业内建立起良好的品牌知名度和客户基础。公司采取直销与特许经销结合的混合销售模式，针对各区域情况制定相应的销售策略，通过为客户提供定制化的烘干方案设计、建造、运营咨询等服务和实现核心技术的产品化来实现盈利，并满足了更多客户的个性化需求。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公告编号：2018-002 12 报告期内，由于市场竞争激烈、公司信用政策调整等原因，全年业绩出现下滑，公司实现营业收入86,019,796.44 元，归属于挂牌公司股东的净利润 20,811,683.58 元。由于粮食烘干机市场持续高位运行，吸引了大量农机生产厂家的进入，大型综合性农机制造商凭借渠道优势和宽松的信用政策打开市场，中小厂家凭借价格战扰乱市场。在如此激烈的市场竞争下，公司原有市场存量势必会被侵占，同时公司严控信用政策，确保发货前到款率不低于 70%，从而导致丢失部分销售订单，出现业绩下滑。报告期内，公司通过在销售部门内设立商务助理，加强经销商管理、销售过程管理和售后服务管理，严控销售费用，提高销售及服务效率，从而有效降低销售费用，在营业收入下行的同时，确保了利润未同比下滑。在外部市场环境不利的情况下，公司围绕发展战略及经营目标，强化拓展新兴市场，同时进一步加大对烘干核心技术的研发和新工艺的创新，根据市场需求变化进行产品升级。报告期内升级新产品一项，已申请农机产品试验鉴定；获得授权发明专利 2 项；公司被授予“南京市粮食智能烘干设备工程技术研究中心”；全资子公司三喜机械被授予“2017 年江苏省两化融合管理体系贯标试点企业”。（二）行业情况（二）行业情况 随着农业现代化的推进，耕、种、收等农业生产环节的全程机械化进程也随之加快，并已接近发达国家水平，从目前我国农业机械化综合水平来看，粮食烘干已成为当前粮食生产全程机械化的短板。据行业统计显示，我国水稻、小麦、玉米三大主粮的平均烘干率仅达 19.76%，与欧美发达国家的粮食机械化烘干水平超 90%相比，差距巨大，因此烘干机市场存在巨大的发展上升空间。国家农业部出台的农业发展规划纲要 及工信部制定的 中国制造 2025 等国家级产业发展规划，均把粮食烘干及科学收储加工列为一项产业升级战略给予高度重视。2017 年中央一号文件提出扶持培育农机作业、烘干仓储等经营性服务组织，意味着粮食烘干等产后服务产业将在政策支持下进入发展快车道。由此可见在顶层设计战略蓝图下，烘干机市场将持续高位运行。近年来，大多数粮食主产省、市、区在年度购置补贴实施方案中均把粮食烘干机列为补贴重点，实行优先补贴、敞开补贴，甚至实行三级财政累加补贴，积极支持种粮大户、粮食加工企业等各类社会组织建设粮食烘干中心。农机补贴政策的拉动效应也有效激发了终端购买积极性，进一步促进了国内烘干机保有量的快速增长。目前国内粮食烘干机生产企业超过 500 家，其中年销量不足 300 台的生产企业约占 50%以上，低端过剩，高端不足导致行业产能大于市场需求，日后势必随着市场竞争的加剧实现行业洗牌和产业整合。（以上部分数据及观点参考引用“农机通网站”文章）公告编号：2018-002 13 （三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,426,905.96 3.32%9,392,960.39 9.89%-63.52%应收账款 41,716,202.49 40.44%33,031,856.02 34.77%26.29%存货 20,749,989.91 20.12%20,491,312.23 21.57%1.26%长期股权投资-固定资产 11,278,943.58 10.94%12,393,393.39 13.05%-8.99%在建工程-短期借款 9,000,000.00 8.72%9,000,000.00 9.47%-长期借款-应付账款 8,345,099.57 8.09%16,123,982.34 16.97%-48.24%预收款项 2,431,750.00 2.36%5,926,882.40 6.24%-58.97%资产总计 103,144,529.45-94,988,408.45-8.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金变动情况说明：2017 年 12 月 31 日的货币资金比 2016 年同期下降了 63.52%。货币资金下降的原因首先是销售收入下降，销售产品现金流入量减少；其次，2017 年 12 月公司认购汇添富理财产品，2017 年 12 月 30 日理财资金余额比 2016 年同期增加 229.72 万元。2.应收账款变动情况说明：2017 年 12 月 31 日应收账款余额比 2016 年同期增长了 26.29%。增长的原因首先是 2017 年下半年部分客户的购机补贴款直至 2018 年春节前下发，导致部分应收款回笼较去年同期推迟了一个月左右，截止 2018 年 2 月，应收账款余额较报告期末减少 1,483 万元；其次，2017 年公司销售有 913 万元的招标项目，招标合同约定的付款方式是安装调试后付款 75%-80%，剩余 20%作为质保金，质保期 1-2 年；再次是 2017 年以前的应收账款存在超期未支付的情况，我公司对这部分债权已采取诉讼等手段，确保债权的安全。3.应付账款变动情况说明：2017 年 12 月 31 日应付帐款下降的原因是，2017 年销售收入较 2016 年同期下降 25.49%，全年的整体材料采购量随之下降，从而供应商的应付账款随之减少。4.预收账款变动情况说明：公告编号：2018-002 14 2017 年 12 月 31 日预收账款减少的原因，首先是销售订单量的减少所致；其次，招标项目增多，招标项目均为调试完成后按比例付款，以上两点导致预收账款较上年同期下降 58.97%。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 86,019,796.44-115,446,309.57-25.49%营业成本 45,321,234.47 52.69%69,669,636.61 60.35%-34.95%毛利率 47.31%-39.65%-管理费用 10,962,956.99 12.74%11,865,009.97 10.28%-7.60%销售费用 6,430,823.87 7.48%7,511,492.48 6.51%-14.39%财务费用 419,060.21 0.49%517,823.36 0.45%-19.07%营业利润 20,732,448.02 24.10%24,415,739.00 21.15%-15.09%营业外收入 2,983,377.10 3.47%434,527.06 0.38%586.58%营业外支出 12,474.28 0.01%2,050,809.49 1.78%-99.39%净利润 20,811,683.58 24.19%19,327,396.59 16.74%7.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年营业收入较上年同期下降 25.49%。主要原因一是我公司在区域市场的销售存量被新兴涌现的综合性农机制造厂商抢占，后者凭借成熟的渠道进行铺货，信用政策宽松，其中公司在江苏市场销量较同期下降 15.88%，浙江市场销售较同期下降 23.43%，四川市场销售较同期下降 64.51%。原因二是销售政策的调整，2017 年上半年为保证公司的盈利能力及现金流，对应收账款的信用额度严加管控，部分销售订单被中小厂家以低价格、低首付的方式占有，进而对全年的销售产生较大影响。2017 年销售毛利率较上年同期提高 7.66%。主要原因一是销售均价提高，特别是招标项目的平均利润水平高于经销商渠道销售，2017 年加大了招标项目投入，政府采购招标项目合同总额为 913 万元。原因二是加强成本管控，生产团队继续通过阿米巴核算运营，从源头降低产品的制造成本。销售团队通过商务助理角色的引入，加强销售过程管理和售后服务管理，严控销售费用，提高销售及服务效率，从而有效降低了销售费用。2017 年营业成本较上年同期下降 34.95%，主要原因一是营业收入较同期下降了 25.49%；原因二是平均整机成本较上年减少 5,019.35 元/台。整机成本下降的原因有三：一是增加自产率，降低生产成本；二是增加了自动送料系统等先进设备和关键部件的模具夹具，提高设备开动率，提高生产效率；三是批量采购，与供应商协商议价，降低了采购成本。公告编号：2018-002 15 2017 年销售费用降低，主要原因一是销售人员薪资较上年减少 255,642.91 元，部分销售人员未完成年度销售目标，未能兑现销售提成；二是差旅费用较上年减少 703,717.13 元，销售部引入商务助理后，对销售过程严加管控，杜绝多人无效出差，提高出差计划的连贯性，尽可能减少来回费用。三是业务招待费用较上年略有减少，因销售人员的提成中包含了完成业务所产生的招待费用，所以销售人员在业务招待上会慎重权衡利弊，从而变相节省了费用。另外业务宣传费、售后维修服务费较上年有所上升，主要是由于行业内展会、推荐会的参加较往年有所增加，公司对一年至少两季的巡回售后保养工作高度重视，加大了售后成本的投入。2017 年营业外收入较上年增加 2,548,850.04 元，一是挂牌新三板补贴 2,300,000 元、二是其他项目类资金补助 632,900 元。营业外支出较上年大幅减少，主要是 2016 年向四川吉峰聚力实业有限公司支付赔偿款 2,017,500 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 86,019,796.44 115,446,309.57-25.49%其他业务收入-主营业务成本 45,321,234.47 69,669,636.61-34.95%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%粮食烘干机 75,514,157.03 87.79%107,812,322.03 93.39%油菜籽烘干机 1,070,796.46 1.24%2,335,212.38 2.02%热风炉 197,110.68 0.23%370,584.07 0.32%辅助设备 4,810,497.51 5.59%2,664,959.10 2.31%配件 1,943,358.65 2.26%927,767.97 0.80%气化炉 2,483,876.11 2.89%1,335,464.02 1.16%合计合计 86,019,796.44 100.00%115,446,309.57 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%江苏 65,094,833.89 75.67%77,386,375.38 67.03%浙江 9,866,362.63 11.47%12,886,618.32 11.16%江西 4,437,988.35 5.16%3,502,653.09 3.03%湖南 2,122,743.36 2.47%3,142,725.96 2.72%公告编号：2018-002 16 四川 1,970,480.23 2.29%5,553,408.84 4.81%福建 1,143,000.00 1.33%612,736.54 0.53%安徽 651,857.01 0.76%7,952,944.50 6.89%广东 437,309.73 0.51%214,159.29 0.19%贵州 220,000.00 0.26%-湖北 75,221.24 0.09%720,000.00 0.62%其他-3,474,687.65 3.01%合计合计 86,019,796.44 100.00%115,446,309.57 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品销售构成来看，2017 年销售产品结构有细微调整。2017 年烘干机收入占比 93.39%较上年下降 5.60%。下降原因一是 2017 年销售招标项目较多，大多招标项目包含烘干机及烘干机成套辅助设备及热源，2017 年烘干机辅助设备收入较上年同期增加 214.55 万元。原因二是公司自主研发的气化炉销量增加，2017 年气化炉销量较上年同期增长 85.99%。原因三是零配件销售增加，2017 年零配件销量较上年同期增长 109.47%。从销售区域构成分析，2017 年销售区域重点仍放在江苏地区。其中江苏地区 2017 年销量占比较上年同期销量占比增长 8.64%。因安徽市场竞争激烈，诸多中小厂家采取赊销及低价销售取得订单，为保证资金安全及利润率，公司 2017 年放弃了部分安徽市场，因此安徽市场 2017 年销量占比较上年同期下降 6.13%。基于市场需求的变化，我公司加大了对气化炉及辅助设备的自主研发。气化炉实现更新换代，辅助设备实现了标准化工艺，极大降低了现场施工成本，确保公司盈利能力提高。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 建湖县福临农业装备有限公司 6,933,000.00 8.06%否 2 泰州晓升农机有限公司 6,050,000.00 7.03%否 3 泰兴汇丰农机有限公司 5,736,000.00 6.67%否 4 宜兴市青盛农机有限公司 4,210,000.00 4.89%否 5 南通市利华农机有限公司 3,916,000.00 4.55%否 合计合计 26,845,000.00 31.20%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海鼎淞实业有限公司 8,144,085.50 17.88%否 公告编号：2018-002 17 2 泰州市海陵区金辉机械有限公司 3,675,682.90 8.07%否 3 泰州市雷信农机电制造有限公司 3,340,454.88 7.33%否 4 泰州市海陵区天大金属制品有限公司 3,242,033.92 7.12%否 5 河北新蓝金属丝网制品有限公司 3,120,964.06 6.85%否 合计合计 21,523,221.26 47.25%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,813,869.43 12,881,753.44-129.61%投资活动产生的现金流量净额 163,019.96-783,266.97 120.81%筹资活动产生的现金流量净额-18,000.00-3,339,725.84 99.46%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量净额减少较大的原因如下：经营活动现金流入较 2016 年减少 45,743,581.06 元。首先，由于销售政策及销售区域的变化，2017 年经营活动收到的现金为 85,647,268.98 元，2016 年同期数据为 134,024,582.57 元，收款比 2016 年减少 48,377,313.59 元。其次，2017 年收到政府补贴资金2,932,900.00 元,收到其他与经营活动相关的现金比 2016 年同期增加 2,633,732.53 元。经营活动现金流出较 2016 年减少 29,047,958.19 元。首先，2017 年采购商品接受劳务支付的现金较上年减少 27,759,937.86元。其次，支付给职工的薪酬较上年减少 291,101.16 元。再次，2017 年支付了 2016 年产生的所得税2,976,816.32 元，2017 年支付的各项税金比 2016 年增加了 4,347,474.28 元。最后，支付其他与经营活动有关的现金较上年减少 5,344,393.45 元。投资活动现金流量净额增长较大的原因，一是理财投资收益较上年增长 167.79%。二是长期资产采购较上年减少 94.10%。筹资活动现金流量净额增加的原因是，2016 年偿还年短期借款 5,000,000 元所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有一家全资子公司，江苏三喜机械有限公司，一家全资孙公司，绍兴新地机电有限公司。2017 年 8 月，经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司收购三喜机械少数股东股权2.35%，收购完成后，三喜机械成为公司的全资子公司。三喜机械 2017 年营业收入 54,078,529.06 元，净利润-402,342.59 元。2017 年 9 月，经公司 2017 年第一届董事会第十次会议审议通过，同意注销全资孙公司绍兴新地，公告编号：2018-002 18 注销手续已于 2018 年 3 月 7 日办结。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 4 月 26 日的公司第一届董事会第六次会议，和 2017 年 5 月 18 日的公司 2016 年年度股东大会分别审议通过了关于追认公司使用闲置资金购买理财产品及预计 2017 年购买理财产品的公告的议案，在不影响公司主营业务正常开展、不影响公司资金使用，保障资金流动性、安全性的前提下，公司可利用闲置资金购买银行的保守型无固定期限理财产品。2017 年购买理财产品余额不超过 30,000,000元，在上述额度内，资金可以随时滚动使用，且公司在任一时点持有理财产品余额不超过上述额度。报告期内，我公司购买了汇添富货币基金理财产品，累计购买金额为 24,900,000 元，截止 2017年 12 月 31 日该投资账面余额为 14,853,962.27 元，累计实现投资收益 597,204.86 元，占净利润的比例为2.73%。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1.会计政策变更具体情况（1）2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）。该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，衔接规定要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。公司自 2017 年 6 月 12 日开始执行该会计准则，该政策实施对本年度财务数据无影响。（2）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会【2017】13 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于本准则实施日存在的持有待售非流动资产、处置组和终止经营，应采用未来适用法处理。公司自 2017 年 5 月 28 日开始执行该会计准则，因公司不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，对本年度财务报表数据无影响。（3）2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号），该准则要求执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列 公告编号：2018-002 19 示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整,调整金额为26,806.75。2.报告期内未发生会计估计变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司的经营使命是员工幸福、公司发展、社会贡献，报告期内公司维护员工的合法权益，帮助提升员工业务能力，诚心对待上下游供应商及客户，对当地经济的发展做出了一定的贡献。公司今后将一如既往地诚信经营，承担企业社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司商业模式及主营业务未发生变化，公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司发展战略清晰，商业模式清晰，公司产品的市场占有率稳定，具备持续经营能力。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1.市场竞争风险 目前国内烘干机制造企业超过 500 家，市场年销售额超过 30 亿元，企业数量众多而规模大小不一，行内竞争呈逐步加剧的态势。公司如果不能积极进行新产品研发设计，不能保持业务持续增长，迅速做大做强，公司将面临一定的市场竞争风险。应对措施：公司继续坚持自主创新和引进消化吸收提高的技术路线，加强产学研合作，坚持客户导向型技术开发策略，实现技术升级。2.过度依赖单一市场的风险 公告编号：2018-002 20 公司主要的收入和利润来源为江苏省及周边省份内产品销售业务，公司在江苏省及周边的销售收入占主营业务收入的比例约 70%，在国内其他省份的业务开拓显得较为薄弱，市场开发广度与深度均显不足，因此，公司存在过度依赖单一市场的风险。应对措施：公司通过对销售团队的扩充和打造，将触角逐渐延伸到国内其他省份，对成熟市场进行精耕挖潜，对新兴市场进行样板市场打造，另外通过项目招投标和对国外市场的拓展，逐渐摆脱对单一市场的依赖。3.政策风险 公司主营产品低温循环式谷物干燥机各型号均已列入农业部农业机械购置推广目录，享受国家农机补贴。为了打通我国粮食生产全程机械化“最后一公里”，近年来国家对谷物干燥机采取敞开补贴的政策，以此极大促进烘干机械化的进程和烘干设备的发展。若未来随着农业机械的普及与推广、农民购买农机意识的提升，国家为了完善市场调节机制而取消或者降低农机补贴，将产生市场需求量减少的风险。应对措施：近年来公司一方面通过自主品牌价值的打造，提升了三喜品牌的美誉度，加大了客户的品牌忠诚度，若未来降低或取消农机补贴，客户对于产品的选择将更加理性，将更看重品牌及技术实力，公司多年来积累了大批高度忠诚的刚需客户，从而将大大降低发生政策性风险的可能。4.上游行业受经济周期性波动影响的风险 报告期内，上游原材料价格受经济环境影响大幅波动，导致企业生产成本的变化。国内厂商提供的零部件质量很难达到国际标准，国外企业通过控制这些关键的核心零部件技术，占据着农机产业价值链的高端，使得国内农机企业对高端零部件的议价能力较弱。上游原材料和零部件价格的变化会导致企业生产成本的变化,从而影响公司的盈利。应对措施：公司对上游原材料的需求有多家合格供应商可供选择，一定程度上在确保产品质量的同时有效控制了采购成本。另外长期稳定及逐年增加的订单量使得公司拥有一定的议价话语权，同时公司通过改进生产工艺，运用智能化设备，提高生产效率，来对抗原材料因外部环境影响导致的价格波动。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。公告编号：2018-002 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外