837785_2017_聚力股份_2017年年度报告_2018-03-27.pdf

烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-023 1 证券代码：证券代码：837785 837785 证券简称：聚力股份证券简称：聚力股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 聚力股份 NEEQ:837785 烟台聚力燃气股份有限公司 JULI NATURAL GAS CO.,LTD.烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司2017年定向发行人民币普通股2450万股，募集资金 7840 万元，于 2017 年 12 月 7 日收到全国中小企业股份转让系统颁布的关于烟台聚力燃气股份有限公司股票发行股份登记的函，新发行的股份于 2017 年 12 月 22 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司完成此次股票发行后，水发众兴燃气有限责任公司成为公司的第一大股东，未来水发众兴燃气将利用国有集团公司背景的资源优势，拓展聚力股份业务规模，提高聚力股份运营管理水平，从而提高公司整体竞争力及公司价值。烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 聚力股份、股份公司、公司 指 烟台聚力燃气股份有限公司 子公司、聚力油气 指 招远聚力汽车油气有限公司(股份公司全资子公司)中世天然气 指 山东中世天然气有限公司(股份公司主要燃气供应商)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 烟台聚力燃气股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 水发众兴燃气 指 水发众兴燃气有限责任公司（股份公司新股东，2018 年 1 月 31 日变更为公司控股股东）恒发博睿 指 烟台恒发博睿投资中心（有限合伙）（股份公司股东）水发集团 指 水发集团有限公司(水发众兴燃气控股股东为水发众兴集团有限公司，水发众兴集团有限公司控股股东为山东水发控股集团有限公司，山东水发控股集团有限公司是水发集团有限公司全资子公司,水发集团有限公司则为隶属于山东省水利厅的国有独资企业。)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、去年同期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人烟琦、主管会计工作负责人孙红朝及会计机构负责人（会计主管人员）孙红朝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、依赖单一供应商的风险 在报告期内，公司的天然气销售业务所需的天然气大部分从山东中世天然气有限公司采购，中世天然气是中海油渤南天然气和中石化天然气在烟、威地区的唯一承销商，负责烟台市区域内天然气输气干线的规划、建设和运营。目前烟台地区拥有二家天然气管道输送商，其作为烟台地区的天然气管道输送商，其燃气供应在烟台区域内具有一定的垄断性。虽然公司与中世天然气已签署付气期间自 2010 年 1 月 26 日至 2024 年 12 月 31日的天然气销售和购买合同，且公司与中世天然气合作 关系良好稳定，但如果供应商供应量在此期间大幅减少或出现其他不可抗力因素，不能按照合同保证天然气的供应，则短期内会对公司的经营业务产生重大不利影响，并最终影响下游用户的生产和生活。2、业务区域较为集中和扩张受到局限的风险 目前公司仅在山东省招远市辖区经营城市燃气业务，目前招远市周边大部分县市的燃气特许经营权已被烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 6 其他天然气企业取得。在未来一段时期内，公司主要经营业务仍将局限于现有取得特许经营权的招远市，如果招远市经济发展速度放慢或经济下滑、招远当地天然气市场格局发生对公司不利的变化等情况，都将对公司经营业绩及财务状况产生不利影响。3、特许经营权风险 公司所从事的城市管道天然气的安装、销售业务，按照城镇燃气管理条例、山东省燃气管理条例等有关法律法规的规定，需要取得业务经营区域内的特许经营权。根据城镇燃气管理条例的有关规定，经营城镇燃气业务须办理燃气经营许可证，又根据山东省住房和城乡建设厅的最新有关规定，山东省内从事燃气经营的企业，其燃气经营许可证须每年进行年检，每三年进行一次复审。公司及子公司聚力油气均已办理燃气经营许可证，并按时进行年检及复审工作，如果未来因政策变动、公司及子公司出现重大燃气安 全责任事故等偶发因素导致公司及子公司无法通过燃气经营许可证的年检及复审工作，将可能导致特许经营权终止或丧失，使公司经营受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 烟台聚力燃气股份有限公司 英文名称及缩写 JULI NATURAL GAS CO.,LTD.证券简称 聚力股份 证券代码 837785 法定代表人 烟琦 办公地址 山东省招远市泉山路 32 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭群 职务 董事会秘书、董事 电话 0535-8028175 传真 0535-8028123 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省招远市泉山路 32 号，邮编：265400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-09-01 挂牌时间 2016-06-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业燃气生产和供应业燃气生产和供应业燃气生产和供应业（D4500）主要产品与服务项目 天然气初装和天然气销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 郭超、烟琦 实际控制人 郭超、烟琦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 8 统一社会信用代码 91370600566731611L 否 注册地址 山东省招远市玲珑镇工业园 否 注册资本 3550 万元 否 公司于 2017 年 11 月 22 日完成了新增股份的验资并在验资报告中确认为股本。但直到2017年12 月22日新增的2450万股股份才完成在中国证券登记结算有限责任公司的登记确认，上表的注册资本是截至 2017 年 12 月 31 日营业执照登记注册的金额。公司已于 2018年 3 月 16 日完成变更注册资本为 6000 万元的工商信息登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗毅彪、况永宏 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。2、截至 2018 年 1 月 31 日，水发众兴燃气通过定增公司股份及二级市场转让的方式，合计持有公司股份 30,001,000 股，占公司总股本的 50.0017%，成为公司的控股股东，山东省水利厅成为公司的实际控制人 3、2018 年 3 月 16 日，公司注册资本由 3550 万元变更为 6000 万元。烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,017,768.43 19,456,844.98 105.67%毛利率%19.04%26.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,412,002.10 1,990,468.49 71.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,422,087.66 1,165,930.58 193.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.26%5.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.28%3.07%-基本每股收益 0.09 0.06 50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 135,550,171.88 49,075,461.93 176.21%负债总计 16,814,321.08 10,154,443.43 65.59%归属于挂牌公司股东的净资产 118,735,850.80 38,921,018.50 205.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 1.10 80.00%资产负债率%（母公司）11.64%20.25%-资产负债率%（合并）12.40%20.69%-流动比率 550.01%112.27%-利息保障倍数 16.71 4.90-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,453,929.98 6,733,103.61 55.26%应收账款周转率 825.29%420.19%-存货周转率 11,115.30%5,655.00%-烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%176.21%-9.50%-营业收入增长率%105.67%-14.76%-净利润增长率%71.42%42.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000.00 35,500,000.00 69.01%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益-39,742.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）30,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,704.77 非经常性损益合计非经常性损益合计-13,447.41 所得税影响数-3,361.85 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -10,085.56 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是山东省招远市辖区内的一家城市天然气运营商，为所在地区的天然气用户提供燃气供应服务、城市燃气设施设备的安装服务。我国对燃气供应采取特许经营制度，具有较高的准入门槛，因此公司在自有燃气管道覆盖区域范围内具有天然的垄断性，公司从上游天然气供应商处采购天然气，通过自有城市燃气管网销售给终端客户，以取得燃气销售收入；在此过程中，公司为用户提供天然气设施、设备安装服务，以取得安装业务收入。子公司聚力油气主要从事 CNG 气瓶充装及成品油零售业务，其通过母公司聚力股份所属的天然气管网引入天然气，为 CNG 动力车辆提供 CNG 气瓶充装服务；亦直接向汽车车主提供汽油、柴油零售业务。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，在股东的支持和总经理的正确领导下，公司管理层带领全体员工，紧紧围绕年初制定的经营目标，在市场开发和销售活动、资本市场运作、经营管理等诸多方面均取得了显著成绩。报告期内，在国家大力推动“煤改气”的大环境下，我公司抓住煤改气的市场机遇，加强销售推广，开拓了大批新的用气客户，燃气销售大幅增长。本期由于子公司聚力油气烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 12 进行油罐的更新改造，停止了车用汽油和车用柴油的销售导致该产品销售额占比有所滑落。公司实现营业收入 40,017,768.43 元，实现净利润 3,412,002.10 元，取得了良好的经营业绩。1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 135,550,171.88 元，较去年同期增加 86,474,709.95 元，增幅为 176.21%；负债总额 16,814,321.08 元，较去年同期增加 6,659,877.65 元，增幅为 65.59%；净资产为 118,735,850.80 元，较去年同期增加 79,814,832.30 元，增幅为 205.07%。本期公司总资产为 135,550,171.88 元，其中货币资金占比 63.60%，金额为 86,207,821.24元，应收账款占比3.46%，金额为4,687,851.59元，固定资产占比21.64%，金额为29,332,102.60元，无形资产占比 9.47%，金额为 12,840,805.20 元。货币资金比期初大幅增加，是因为本期水发众兴燃气有限公司以 78,400,000.00 元现金认购公司发行新股 24,500,000 股，固定资产比期初增加 5,427,492.81 元，增加比例 22.70%，是因为随着公司业务的扩大，自有城市燃气管网增加，扩大了燃气管网供气范围，更有利于后期发展客户。应收账款本期比上年同期减少 322,131.44 元，降幅为 6.43%，主要原因是本期大部分用气单位结算方式改为预付费方式。本期公司负债合计为 16,814,321.08 元，较期初增加 6,659,877.65 元，增加比例 65.59%，资产负债率为 12.40%，其中短期借款 4,900,000.00 元，占负债总额的比例为 29.14%，管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，对公司的长期经营不会产生负面影响。应付账款金额为 6,050,509.20 元，占负债总额的比例为 35.98%，属于正常工程应付款，工程竣工验收后扣除质保金大多已于 2018 年 2 月结清，预收账款金额为 3,216,752.40元，占负债总额的比例为 19.13%，为预收天然气充值款。2、公司经营成果 本期公司实现营业收入 40,017,768.43 元，较去年同期增加 20,560,923.45 元，增幅为105.67%。主要原因是：本期政府加大煤改气的推进力度，我公司抓住市场机遇，加强销售推广，开拓了大批新的用气客户，燃气销售大幅增长。营业成本为 32,398,042.13 元，较去年同期增加 18,015,625.77 元，增幅为 125.26%。主要原因是：本期收入增加，前期为了开拓市场稳住客户售价相对较低，毛利率降低，成本相应增加幅度大于收入的增加幅度。净利润 3,412,002.10 元，较去年同期增加 1,421,533.61 元，增幅 71.42%。主要原因是：烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 13 本期开拓市场取得了显著的成效营业收入较去年同期增加 20,560,923.45 元，营业成本较去年同期增加 18,015,625.77 元，销售费用较去年同期增加 267,794.59 元，管理费用较去年同期减少 810,878.37 元，本期银行短期借款减少，财务费用较去年同期减少 366,848.80 元，营业外收入较去年同期减少 1,070,000.00 元。上述因素影响导致净利润增加。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 10,453,929.98 元，较去年同期增加3,720,826.37 元，增幅 55.26%。主要原因是：本期收入增加，现金流入增加，销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 27,098,669.05 元；收到其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 6,241,514.58 元，主要原因是：上期收到的关联方资金较多。购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 21,930,339.58 元，主要原因是：本期销售增多，采购增多。支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加 306,801.30 元，主要原因是：本期提高了职工工资。支付的各项税费较去年同期增加 769,269.06 元，主要原因是：本期收入增多，缴纳的增值税和税金及附加增多，本期利润总额增多，缴纳的企业所得税增多。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-5,134,199.24 元，净流出较去年同期增加 2,296,937.93 元。主要原因是：本期工程多，构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期增加 2,861,937.93 元。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 75,923,802.61 元，较去年同期增加85,690,450.63 元，主要原因是：本期借款减少，吸收投资收到的现金增多，本期水发众兴燃气有限责任公司以 7,840 万元现金认购聚力股份定向发行的 2,450 万股。报告期内公司所处行业健康有序平稳发展，公司主营业务未发生变化，管理团队强化内部管理，完善和拓展市场渠道，有效把控风险，合理进行资源配置，有步骤有规划的拓展业务市场，提升公司在行业内的影响力，公司将进一步加强市场开发力度，一方面保持与现有合作方的合作深度，加强与客户的沟通了解，确保项目的正常运行；另一方面不断挖掘新的优质合作方，寻找并抢占客户资源。(二二)行业情况行业情况（1）国家产业政策的支持 虽然目前国家宏观经济放缓，企业项目投资放缓，但是在国家重视环保大背景下，天然气作为清洁能源，能源占比仍然有很大的提升空间。国家发改委等有关部门连续出台有烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 14 利于天然气发展的政策及文件，特别是“十三五”规划当中把发展天然气列为改善我国能源消费比重的重要举措。（2）城镇化进程的推动 根据中共中央、国务院印发的国家新型城镇化规划（20142020 年）中提出的发展目标。在未来可预计的一段时期内，我国的城镇化进程将继续深入，城镇居住人口将持续增长，为燃气行业的发展提供了广阔空间。（3）采暖煤改气工程稳步推进 受国家环保政策的影响，多地实施采暖锅炉煤改气工程，多地政府出台政策进行补贴，未来燃气需求将进一步扩大。（4）环保优势驱动天然气汽车发展 电动汽车受多种因素制约而发展缓慢、油品不断升级、防治大气污染迫在眉睫等现实因素，天然气作为一种清洁、高效、便宜的能源正越来越受到人们的青睐。（5）工业燃料用气需求持续上升 出于加强大气污染治理的需要，国家和各地政府积极推动天然气改造工作，鼓励工业原料煤改气。公司在上述行业大环境下，抓住煤改气的市场机遇，加强销售推广，并积极同相关行业协会、地方政府进行接触沟通，了解企业节能减排等方面对天然气的需求，巩固和提升公司市场份额。报告期内，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 86,207,821.24 63.60%4,964,287.89 10.12%1636.56%应收账款 4,687,851.59 3.46%5,009,983.03 10.21%-6.43%存货 269,261.89 0.20%313,683.06 0.64%-14.16%长期股权投资 固定资产 29,332,102.60 21.64%23,904,609.79 48.71%22.70%在建工程 424,906.61 短期借款 4,900,000.00 3.61%4,960,000.00 10.11%-1.21%烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 15 长期借款 应付账款 6,050,509.20 4.46%3,170,455.57 6.46%90.84%预收款项 3,216,752.40 2.37%440,443.87 0.90%630.34%应交税费 1,883,061.65 1.39%998,534.66 2.03%88.58%资产总计 135,550,171.88-49,075,461.93-176.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末与上年期末金额变动比例为 1,636.56%,主要原因是：水发众兴燃气有限公司以 78,400,000.00 元现金认购烟台聚力燃气股份有限公司 24,500,000.00 股，上述募集资金在 2017 年 12 月 7 日取得股转系统发行确认函之后，仅支付了相关发行费用，尚未用于募投项目，导致期末货币资金余额大幅增加。2、固定资产本期期末与上年期末金额增加比例为 22.70%，主要原因是：山东黄金矿业（玲珑）有限公司天然气管道工程等多个项目在本期竣工，转入固定资产配套工程 7,581，066.59 元。3、应付账款本期期末与上年期末金额变动比例为 90.84%，主要原因是：本期购进天然气增多，主要供应商山东中世天然气有限公司结账方式为次月初付款，本期配套工程多，应付保证金增多。4、预收款项本期期末与上年期末金额变动比例为 630.34%，主要原因是：本期新增天然气用户多为预付款模式。5、应交税费本期期末与上年期末金额变动比例为 88.58%，主要原因是：本期利润总额增加，应交所得税增多，销售量增加，应交增值税增加。6、资产总计本期期末与上年期末金额变动比例为 176.21%，主要原因是：本期货币资金和固定资产增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,017,768.43-19,456,844.98-105.67%营业成本 32,398,042.13 80.96%14,382,416.36 73.92%125.26%毛利率%19.04%-26.08%-管理费用 1,833,961.68 4.58%2,644,840.05 13.59%-30.66%销售费用 732,040.05 1.83%464,245.46 2.39%57.68%烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 16 财务费用 267,637.83 0.67%634,486.63 3.26%-57.82%营业利润 4,660,691.80 11.65%1,772,044.53 9.11%163.01%营业外收入 30,000.00 0.07%1,100,000.00 5.65%-97.27%营业外支出 3,704.77 0.01%616.12 0.00%501.31%净利润 3,412,002.10 8.53%1,990,468.49 10.23%71.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期与上年同期金额变动比例为 105.67%，主要原因是：本期政府煤改气的力度加大，公司加强销售推广力度使得营业收入比上年同期增长 20,560,923.45 元。2、营业成本本期与上年同期金额变动比例为 125.26%，主要原因是：本期营业收入增加使得营业成本相应增加。3、毛利率本期为 19.04%，上年同期为 26.08%，主要原因是：本期为了抢占市场，抓住煤改气的机遇，稳住客户，降低天然气售价使得本期毛利率比上年同期低。4、管理费用本期比上年同期减少 810,878.37 元，降幅 30.66%，具体变动原因如下：（1）职工薪酬本期比上年同期增加 160,060.40 元，增幅 64.26%，主要原因是：本期提高职工工资福利。（2）社会保险及住房公积金本期比上年同期增加 37,967.59 元，增幅 190.04%，主要原因是：本期提高职工工资福利，相应的社会保险及住房公积金也有所增加。（3）中介机构费本期比上年同期减少 915,720.84 元，降幅 77.49%，主要原因是：去年支付挂牌相关费用较多，本期不再发生挂牌相关费用。（4）办公费本期比上年同期增加 43,203.49 元，增幅 85.02%，主要原因是：本期业务增多，办公费用增多。（5）差旅费本期比上年同期减少 25,996.73 元，降幅 49.10%，主要原因是：本期公司设置独立的销售部门，销售人员的差旅费在销售费用中列示。（6）招待费本期比上年同期减少 143,909.76 元，降幅 48.05%，主要原因是：本期公司设置独立的销售部门，销售人员的招待费用在销售费用中列示。（7）福利费本期比上年同期增加 16,436.40 元，增幅 34.65%，主要原因是：本期提高职工福利待遇。（8）租赁费本期比上年同期增加 30,059.33 元，增幅 29.10%，主要原因是：本期房租费上涨。（9）水电暖费本期比上年同期减少 32,988.69 元，降幅 91.77%，主要原因是：取暖费烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 17 采取预收充值方式开发票，上期交纳的取暖费多。（10）保险费本期比上年同期减少 11,012.89 元，降幅 41.01%，主要原因是：商业保险的费率与投保年限和出险次数相关联，公司所投的商业险在2017年投保时达到最高优惠率，保费下降。5、销售费用本期比上年同期增加 267,794.59 元，增幅 57.68%，具体变动原因如下：（1）职工薪酬本期比上年同期增加 103,387.83 元，增幅 23.39%，主要原因是：本期提高职工薪酬。（2）差旅费本期比上年同期增加 5,848.00 元，主要原因是：前期没有销售部门，相关费用在管理费用中列示。（3）招待费本期比上年同期增加 23,226.00 元，主要原因是：前期没有销售部门在管理费用中列示。（4）维修费本期比上年同期增加 19,825.33 元，增幅 464.87%，主要原因是：本期开拓市场业务量增加，汽车损耗大。（5）广告宣传费本期比上年同期增加 14,730.00 元，增幅 158.39%，主要原因是：本期开拓市场增加广告宣传的宣传力度。（6）促销费本期比上年同期增加 79,300.00 元，主要原因是：本期为了开发新客户增加促销费。6、财务费用本期与上年同期金额变动比例为-57.82%，主要原因是：公司本期比上年同期累计使用借款的额度下降了 814 万元，相应支付利息减少，使得财务费用相应减少。7、营业利润本期与上年同期金额变动比例为 163.01%，主要原因是：本期营业收入增加，费用总体减少使得营业利润相应增加。8、营业外收入本期与上年同期金额变动比例为-97.27%，主要原因是：上期政府鼓励企业挂牌新三板给予 1,100,000.00 元政府补贴。本期政府给予 30,000.00 元新三板补贴。9、净利润本期与上年同期金额变动比例为 71.42%，主要原因是：本期营业利润增加使得净利润相应增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,017,768.43 19,456,844.98 105.67%其他业务收入 主营业务成本 32,398,042.13 14,382,416.36 125.26%烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 18 其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%燃气销售 23,263,127.89 58.13%6,468,475.88 33.25%燃气管道安装 5,375,968.69 13.43%4,045,511.44 20.79%汽车燃气销售 7,818,248.11 19.54%5,915,579.62 30.40%汽油柴油销售 3,560,423.74 8.90%3,027,278.04 15.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、燃气销售的销售收入占营业收入的比例 2017 年度较 2016 年度增加 24.88 个百分点，主要原因是：本期因政府煤改气的力度加大，增加了多家新签约用气单位，使得本期燃气销售收入大幅增加。2、燃气管道安装的销售收入占营业收入的比例 2017 年度较 2016 年度减少 7.36 个百分点，主要原因是：本期新签约用气客户增多，燃气管道安装收入比上期有所增加，由于燃气销售收入增长速度远远大于燃气管道安装收入，使得本期燃气管道安装收入虽有所增加但占营业收入的比例比上期减少。3、汽车燃气销售的销售收入占营业收入的比例 2017 年度较 2016 年度减少 10.86 个百分点，主要原因是：本期公司加大油改气的优惠力度，使得本期汽车燃气销售收入比上期增加，由于燃气销售收入增长速度远远大于汽车燃气销售收入，使得本期汽车燃气销售收入虽有所增加但占营业收入的比例比上期减少。4、汽油、柴油销售的销售收入占营业收入的比例 2017 年度较 2016 年度减少 6.66 个百分点，主要原因是：本期增加销售力度使得本期汽油柴油销售收入比上期增加，由于燃气销售收入增长速度远远大于汽油柴油销售收入，使得本期汽油柴油销售收入虽有所增加但占营业收入的比例比上期减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东黄金矿业（玲珑）有限公司 4,459,160.45 11.14%否 2 山东六六顺食品有限公司 4,185,638.79 10.46%否 烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 19 3 招金矿业股份有限公司 3,656,219.34 9.14%否 4 山东玲珑轮胎股份有限公司 2,491,680.69 6.23%否 5 烟台德胜达龙口粉丝有限公司 2,081,252.02 5.20%否 合计合计 16,873,951.29 42.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东中世天然气有限公司 19,065,013.60 66.20%否 2 龙口胜通能源有限公司 5,709,443.80 19.83%否 3 山东凯达工业气体设备有限公司 2,922,987.36 10.15%否 4 山东益华能源装备有限公司 1,100,500.00 3.82%否 合计合计 28,797,944.76 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,453,929.98 6,733,103.61 55.26%投资活动产生的现金流量净额-5,134,199.24-2,837,261.31 80.96%筹资活动产生的现金流量净额 75,923,802.61-9,766,648.02 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 10,453,929.98 元，较去年同期增加了 3,720,826.37 元增幅 55.26%。主要原因是：本期收入增加，现金流增加，销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 27,098,669.05 元。收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 6,241,514.58 元，主要原因是：上期关联资金往来多。购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 21,930,339.58 元，主要原因是：本期销售增加，采购增加。支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加 306,801.30 元，主要原因是:本期提高职工工资待遇。支付的各项税费较去年同期增加 769,269.06 元，主要原因是：本期收入增多，缴纳的增值税与税金及附加增多，本期利润总额增多，缴纳的企业所得税增多。报告期内，经营活动现金流量净额与净利润的匹配性分析：公司2017年度经营活动产生的现金流量为10,453,929.98元，同期净利润为3,412,002.10元。2017 年度经营活动产生的现金流量净额与净利润差异的主要原因是：公司 2017 年固定资产折旧 1,706,473.56 元，无形资产摊销 404,991.93 元，烟台银行短期贷款利息支出产生财务费用 298,289.52 元，本期主营业务收入增加使得经营性应收项目增加 974,235.74 元，本期购入商品增加使得经营性应付项目增加 5,515,501.01 元。烟台聚力燃气股份有限公司 2017 年年度报告 20 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-5,134,199.24 元，较去年同期减少2,296,937.93 元。主要原因是：本期天然气销售规模增加，随着新增用气客户增多，配套管道需求增加，在建工程增多，本期构建固定资产支付金额为 5,699,199.24 元。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 75,923,802.61 元，较去年同期增加85,690,450.63 元，主要原因是：本期收到水发众兴燃气有限责任公司 78,400,000.00 元投资款，吸收投资收到的现金增多。本期借款减少，取得借款收到的现金减少 1,100,000.00 元，偿还债务支付的现金减少 10,0