837687_2017_草都牧草_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告号：2018-011 证券证券代码代码：837687837687 证券简称：证券简称：草都牧草草都牧草 主办券商：主办券商：太平洋证券太平洋证券 内蒙古草都草牧业股份有限公司 Inner Mongolia Caodu Forage and Animal Inner Mongolia Caodu Forage and Animal Production Limited CompanyProduction Limited Company 年度报告 2017 草都牧草 NEEQ:837687 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告号：2018-011 公 司 年 度 大 事 记 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及利润分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 行业信息.32 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、草都牧草 指 内蒙古草都草牧业股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 李国才、高梅花 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 内蒙古草都草牧业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 最近二年 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 审计机构 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市远东律师事务所“三会”指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李国才、主管会计工作负责人毛永聪及会计机构负责人(会计主管人员)毛永聪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大自然灾害所致的牧草种植风险 牧草种植受到自然环境影响较大,目前公司在锡林郭勒盟及黑龙江都有大面积的天然草场及种植基地,牧草自产比例达到 50%左右,并且这一比例将来还有可能增加。若公司的牧草种植受到自然灾害或者病虫害,将直接影响公司的牧草产量,进而对公司的经营造成不利影响。市场竞争加剧风险 目前,我国草牧业集中度相对较低,虽然在区域之间存在比较激烈的竞争,但行业整体竞争程度较低。随着草牧业的发展,国内与国际之间的牧草公司之间竞争将更加激烈,如果公司不能保持持续创新,可能会失去领先优势,甚至因为激烈的竞争而被淘汰。税收优惠及政府补助变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例、财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知(财税2001121号)相关规定,内蒙古自治区锡林浩特市国家税务局于2010年12月 31 日下发的锡市国税登字(2010)第 48 号减、免税批准通知书,公司减征增值税,减幅为 100%。依据中华人民共和国企业所得税法相关规定,内蒙古自治区锡林浩特市国家税务局下发了锡市国税登字(2010)第 47 号减、免税批准通知书,同意公司自 2010 年 4 月 1 日起减征企业所得税,减征幅度为100%。此外,2017 年度公司计入当期损益的政府补助为 833.15万。应收账款余额增长导致的回收风险 截至2017年12月31日公司应收账款余额分别为12,443.29万,占总资产的比例为49.50%,占比较上年下降0.5%;存在因应收账款不能按期收回或不能收回而对公司经营利润和现金流造成不利影响的风险。为第三方提供担保风险 截至本报告签署之日,公司与中国银行股份有限公司锡林浩特分行签订中国银行信用卡福农卡特色分期付款保证合同,为开卡债务人提供担保,保证方式为连带责任保证,最高保证金额为3,009.00万元,在本期末受限制的保证金余额为425,296.84元;因此,公司存在承担连带偿还责任而影响公司正常经营的风险。公司租赁的草场未进行备案的风险 公司自 2012 年至今,在锡林郭勒盟东乌旗、西乌旗、乌拉盖区域内共租赁了 101.45 万亩草场。其中部分租赁草场所在地区的草原管理机关尚未进行草场流转备案工作,因而公司租赁的这部分草场未进行备案。因此,公司或存在因草场租赁合同纠纷而影响公司正常经营的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李国才、高梅花夫妇合计可支配公司 66.52%的股份,为共同实际控制人。由于控制权较为集中,或存在其二人利用对公司的控股地位,通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害公司及其他股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 内蒙古草都草牧业股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Caodu Forage and Animal Production Limited Company 证券简称 草都牧草 证券代码 837687 法定代表人 李国才 办公地址 内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林浩特市毛登牧场 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 江荣耀 职务 董事会秘书 电话 0471-4952292 传真 0471-4952292 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林浩特市毛登牧场 026099 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林浩特市毛登牧场 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 23 日 挂牌时间 2016 年 6 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农林牧副渔业-A01 农业-A019 其他农业-A0190 其他农业 主要产品与服务项目 牧草种植、收储、销售;畜牧养殖;蔬菜种植;庭院绿化;牧草网络销售;房屋租赁、进出口贸易;饲料销售;草籽种研发、培育、销售;生态旅游开发。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）113,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李国才 实际控制人 李国才、高梅花 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911525005528417053 否 注册地址 内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林否 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 6 浩特市毛登牧场 注册资本 113,500,000.00 是 无 五、中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨漫辉、熊建龙 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 六、报告期后更新情况 适用 全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布了新制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，对交易制度进行了改革。2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 359,063,165.86 312,976,855.18 14.73%毛利率%13.20%17.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,793,674.94 22,397,003.70 6.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,551,004.38 21,437,898.59-27.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.20%18.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.93%17.44%-基本每股收益 0.23 0.22 3.50%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 251,387,895.43 182,946,978.04 37.41%负债总计 70,435,560.55 48,815,861.09 44.29%归属于挂牌公司股东的净资产 180,999,146.62 134,134,804.59 34.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.34 18.66%资产负债率（母公司）12.98%24.36%-资产负债率（合并）28.02%26.66%-流动比率 286.50%294.00%-利息保障倍数 23.20 24.75-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,380,078.39 10,550,161.95-141.52%应收账款周转率 327.84%392.00%-存货周转率 1,005.23%1,535.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.41%44.22%-营业收入增长率%14.73%48.17%-净利润增长率%6.24%48.46%-五、股本情况 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 113,500,000 100,000,000 13.50%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)8,331,450.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-70,500.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,260,950.56 所得税影响数 11,425.00 少数股东权益影响额（税后）6,855.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,242,670.56 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外支出 410,322.03 370,920.11-资产处置收益-39,401.92-内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 内蒙古草都草牧业股份有限公司是一家专注于优质牧草生产、加工、收储、销售为一体的创新型草牧业企业。公司自创建以来，始终专注于牧草运营，采用“草+互联网+供应链金融+连锁”创新商业模式，积极把握快速兴起的草牧业发展机遇，旨在成为从“有机牧草”到“放心乳肉”的绿色生态循环经济的示范企业。公司综合竞争力逐年提升，荣获内蒙古自治区重点龙头企业、中国“草+互联网”行业优秀创新模式企业等多项殊荣。公司拥有百万亩可控牧草基地，基地分布在锡林郭勒盟、甘肃、赤峰、东北、呼伦贝尔市、呼和浩特市等各大产草区域。可供应品类为燕麦草、青干草、有机燕麦草、有机青干草、麦秸草、谷草、稻草、苜蓿草、梯牧草、进口苜蓿草；其中，燕麦草、青干草均通过了有机双认证（国标以及欧盟认证标准）。公司成立院士专家工作站以及饲草研究院，通过技术创新为草原生态保护提供指导，为牧草实现标准化生产、流程化作业给予技术辅助，从牧草的打、捆、储、运、销各个环节严格把控，带动农牧民共同在牧草的原产地把好质量第一关。草都公司是中国牧草行业首家挂牌企业，发展前景广阔。1、产业政策好：草牧业纳入国家十三五规划、中央一号文件明确产业政策。2、草业需求空间巨大：中国饲草缺口是现有饲草产量的三倍以上，优质牧草一直供不应求；3、草都公司优势明显、成长潜力较大。（1）独到的创新商业模式：“牧草+互联网+连锁+供应链金融”，产业与资本互动循环，可实现性更强。（2）差异化的战略发展路径：将逐步拥有立足全球的草业大宗电子交易市场平台、服务全区农牧民的饲草料连锁超市 500 家（草都易牧实体连锁店，目前在锡林郭勒地区已有近百家）、可控牧草资源500 万亩供应优质牧草 100 万吨。（3）“1+n”的技术创新体系：已拥有“院士专家工作站”、“饲草料研究院”、“牧草检测中心”，并和“十几所大学院校”建立产学研合作关系等。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 一、报告期内主要经营情况 1、财务状况 截止报告期末，公司资产总额 251,387,895.43 元，较期初增加了 37.41%，主要系公司应收帐款及内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 10 在建工程较上年增加，增加原因为：2017 年销售收入提高应收帐款同比例增长，生态在建项目投资增加；负债总额 70,435,560.55 元，较期初增加 44.29%，主要系应付帐款增加所致，增加原因为：2017 年采购业务增加，应付账款也同比上涨；净资产总额 180,952,334.88 元，较期初增加 34.94%，主要系利润积累所致。2、经营成果情况（1）营业收入情况 本期公司实现营业收入 359,063,165.86 元，较上年同期增长 46,086,310.68 元，增长了 14.73%，主要原因为下半年销售量增长。（2）成本、期间费用情况 本期营业成本 311,660,174.17 元，较上年同期增加 20.14%，原因是：销售量的增加，销售成本也同比增加；本期管理费用金额 9,821,537.23 元，较上年同期减少 16.90%，主要是公司 2017 年上市费用有所减少；销售费用 15,359,765.59 元，较上年同期减少 26.92%。（3）净利润情况 本期净利润 23,773,217.93 元，较上年同期增长了 6.11%；与去年同期相比公司收到的政府补助增加较多，公司加强管理，费用减少。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-4,380,078.39 元，较上年同期减少 14,930,240.34 元，主要原因是 2017 年公司大牧场回款较慢；销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 29,862,206.46 元；购买商品，接受劳务支付的现金比上年同期增加了 52,323,228.01 元；支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期减少 1,532,465.56 元。二、报告期内主要运营情况 1、权益分派情况 报告期内，公司完成一次权益分派。以公司原有总股本 113,500,000.00 股为基数，向全体股东每10 股分红 1 元。（二）行业情况（二）行业情况 1、行业主要产业政策（1）全国草食畜牧业发展规划（2016-2020 年）为推动草食畜牧业又好又快发展，保障优质安全草食畜产品有效供给，促进畜牧业结构调整和转型升级，加快现代畜牧业建设，我部组织制定了全国草食畜牧业发展规划（2016-2020 年）。规划总结了“十二五”以来草食畜牧业发展所取得的成就，分析了“十三五”时期草食畜牧业的发展环境和新要求，明确提出了未来一个时期，草食畜牧业发展要遵循创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，抓好良种繁育体系建设、标准化规模养殖、饲草料生产基础、质量安全监管与疫病防控和新型业态健康发展等五大重点任务。规划立足不同区域的资源禀赋和区位优势，确定了“十三五”时期草食畜牧业总体布局思路，进一步优化了奶牛、肉牛、肉羊、特色畜禽和饲草料的产业结构和区域布局。按照规划的要求，力争到 2020 年，主要草食畜产品产能和质量水平稳定增长，市场供应基本保障，生产技术水平稳步提高，标准化规模养殖加快推进，生产效率、非粮饲料资源利用率和科技支撑能力进一步提升，初步构建现代草食畜牧业的生产体系、经营体系、产业体系。（2）2018 年畜牧业工作要点 大力发展现代草业，加强牧草种植资源保护和良种繁育基地建设，审定并推广一批优良牧草品种。加强草业先进适用技术推广服务，制定牧草栽培、加工、贮藏等技术标准和规程，不断提升产业发展水平。因地制宜发展人工种草，集成推广牧草丰产栽培技术，建设一批标准化牧草丰产栽培示范基地。加大政策扶持力度，培育壮大草产品生产加工企业和专业合作组织，打造草产品知名品牌（3）关于加大改革创新力度加快农业现代化建设的若干意见 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 11 2015 年 2 月 1 日，中共中央、国务院印发 关于加大改革创新力度加快农业现代化建设的若干意见，其中指出需要加快发展草牧业，支持青贮玉米和苜蓿等饲草料种植，开展粮改饲和种养结合模式试点，促进粮食、经济作物、饲草料三元种植结构协调发展。（4）关于全面深化农村改革加快推进农业现代化的若干意见 2015 年中央一号文件关于全面深化农村改革加快推进农业现代化的若干意见关注三农，提出围绕促进农村增收，加大惠农政策力度，优先保证农业农村投入，提高农业补贴政策效能，完善农产品价格形成机制，强化农业社会化服务，推进农村一二三产业融合发展，拓宽农村外部增收渠道。（5）国务院关于支持农业产业化龙头企业发展意见 2012 年 3 月 8 日，国务院办公厅发布国务院关于支持农业产业化龙头企业发展意见，总体思路是坚持为农民服务的方向，以加快转变经济发展方式为主线，以科技进步为先导，以市场需求为坐标，加强标准化生产基地建设，大力发展农产品加工，创新流通方式，不断拓展产业链条，推动龙头企业集群集聚，完善扶持政策，强化指导服务，增强龙头企业辐射带动能力，全面提高农业产业化经营水平。2、行业发展趋势（1）牧草产品市场继续看好 一是近年来的食品安全问题危机加剧了人们对于食品安全的关注，人们开始追求有机绿色食品培养出来的原生态食物，近年来，国内消费者基于对健康、安全的不断追求，对草食畜产品的消费需求强劲增长，特别是近年来不断发生的食品卫生安全事件，更加强了对天然安全的草食畜产品的追求。二是随着人们生活水平的提高和对健康生活的关注，对于草食性畜产品的需求快速增加。随着对于营养的需求加强，消费者开始加大奶以及牛羊肉等产品的摄入量。而牧草作为我国草食性畜产品的饲料来源，其需求规模逐步增加。三是全球性的土地污染安全问题持续存在。以猪肉为主的杂食型畜产品本身占有较大比重的粮食消耗，出于保护土地资源、减少粮食消耗的目的，主动调整农业结构，降低土地污染将成为主要趋势。农业结构的调整也会促进牧草产业的发展。（2）牧草种植向区域化、规模化推进 近年来，随着我国种植业结构的优化调整和畜牧业区域化、规模化、集约化的发展。未来，随着我国畜牧业生产结构的继续调整，节粮型草食畜牧业区域化的进一步发展，牧草产业将继续向区域化、规模化推进。（3）牧草产业化进程有所加快 随着食品安全问题的关注度不断上升，对于畜牧业的养殖的关注度也不断提升，而以严格质量体系控制体系的产业正在逐步形成，众多牧草型产业也在逐步扩大规模。3、行业发展对公司经营情况的影响 牧草行业得到国家的重视和大力支持，对公司来讲是一个很大的发展利好，这会加快牧草行业转型升级的步伐，提高公司核心产品的竞争力，为公司未来产品链条的延生提供了契机。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,435,623.40 5.35%11,176,327.76 6.11%20.22%应收账款 124,432,938.64 49.50%90,723,339.44 49.59%37.16%存货 34,276,909.29 13.64%23,482,634.65 12.84%45.97%长期股权投资-内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 12 固定资产 38,400,490.62 15.28%41,120,676.23 22.48%-6.62%在建工程 19,611,218.81 7.80%5,450,038.53 2.98%259.84%短期借款 10,000,000.00 3.98%10,000,000.00 5.47%-长期借款-应付账款 51,309,150.08 20.41%28,885,400.20 15.79%77.63%资产总计 251,387,895.43-182,946,978.04-37.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、应收账款 应收账款同比上年增加 37.16%，主要原因为应收规模增加导致应收账款的同比例增加，同时，2017年加大与大中型牧场的深度战略合作增加了客户数量，大中型牧场一般要求 20 天至 90 天信用期，因此，应收账款有所增加。2、存货 存货同比上年增加 45.97%，主要原因为本公司在 2017 年增加了牧草的储备量，在甘肃基收储了燕麦草 1.8 万吨。3、在建工程 在建工程较上年增加了 259.84%，主要原因我公司在 2016 年立项的草都生态建设项目，于 2016 年中旬在内蒙赤峰市阿旗开工建设，计划工期为二年，2017 年为主要建设年份，所以在建工程增长较大。4、应付账款 公司在 2017 年采购草都祁牧公司燕麦草时，和当地农户签订了有账期的采购合同，按合同要求公司先 2017 年年底前支付货款的 30%，在 2018 年 5 月前支付完毕，所以应付账款较 2016 年增加。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 359,063,165.86-312,976,855.18-14.73%营业成本 311,660,174.17 86.80%259,413,563.73 82.89%20.14%毛利率 13.20%-17.11%-管理费用 9,821,537.23 2.74%11,818,268.57 3.78%-16.90%销售费用 15,359,765.59 4.28%21,018,837.14 6.72%-26.92%财务费用 1,015,545.23 0.28%1,011,992.26 0.32%0.35%营业利润 23,751,649.65 6.61%18,526,513.26 5.92%28.20%营业外收入-4,369,427.14 1.40%-营业外支出 70,500.00 0.02%370,920.11 0.12%-80.99%净利润 23,773,217.93 6.62%22,404,675.47 7.16%6.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 营业收入比上年同期增长 14.73%，主要原因为公司 2017 年加大了销售力度，开发了新客户，新增了与大中型牧场的战略合作，企业客户的销售占比增加。2、营业成本 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 13 营业成本比上年同期增长 20.14%，较营业收入增长比例大，主要系我公司在采购牧草的过程由 2016年的不含运费采购价格调整为 2017 年的含用运费采购价格，所以使的营业成本增长比例较大。3、管理费用 管理费用比上年同期下降 16.90%，其中：职工薪酬减少 1,320,874.57 元，咨询顾问费增加了844,325.00 元，研发费用减少 1,429,714.83 元，主要原因为：（1）2017 年公司进行了人员及工资结构的调整，相对减少了职能部门的人员增加了销售人员；（2）本公司 2017 年购买了较多的咨询服务；（3）2016 年本公司研发牧草的种植，2017 年处于生长期，所以投入较 2016 年减少。4、销售费用 销售费用比上年同期减少 26.92%，主要原因为公司 2017 在采购牧草的时候要求供应商含运费销售所以使的销售费用中运输费下降 7,700,009.40 元。5、营业利润 本期实现营业利润 23,751,649.65 元，与上年同期相比增加比例为 28.20%，主要原因为营业收入的增加、管理费用减少所导致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 357,515,526.41 312,971,818.53 14.23%其他业务收入 1,547,639.45 5,036.65 30,627.56%主营业务成本 309,834,705.88 259,413,563.73 19.44%其他业务成本 1,825,468.29-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%农业 357,515,526.41 99.57%312,971,818.53 99.99%按按产品或产品或区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%羊草 137,108,754.40 38.35%167,852,328.35 53.63%燕麦草 191,463,425.84 53.55%132,091,613.95 42.21%苜蓿草 21,838,381.90 6.11%4,156,682.06 1.33%稻草秸秆 5,749,016.94 1.61%1,248,429.03 0.40%饲料 1,355,947.33 0.38%7,622,765.14 2.44%合计 357,515,526.41 99.57%312,971,818.53 99.99%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度，营业收入与上年同期相比增加了 44,543,707.68 元，其中：羊草销售收入较上年下降30,743,573.95 元，销售燕麦草产生收入与上年同期相比增加 59,371,811.89 元，苜蓿草较上年同期相比增加 17,681,699.84 元，收入的增长主要来源于燕麦草、苜蓿草收入的增长，主要原因是 2017 受到羊草价格上涨的影响，各大牧场对饲料结构进行了调整，使的羊草的销售量下降，另外 2017 年公司加大了赤峰基地苜蓿的销售，甘肃、东北基地燕麦草种植及收储，同时加大了苜蓿草的销售，效果比较显内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 14 著；此外，公司开拓新产品，在饲料、稻草秸秆等产品有一定的增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 旗帜婴儿乳品股份有限公司 13,474,910.57 3.75%否 2 牧联易购科贸(北京)有限公司 10,246,135.29 2.85%否 3 呼日勒 7,645,921.30 2.13%否 4 李桦 7,145,062.00 1.99%否 5 大方扶贫有限公司 6,404,660.00 1.78%否 合计合计 44,916,689.16 12.50%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 安达市恒天然饲草经销处 40,517,409.10 13.00%否 2 锡林郭勒盟原上羊草业有限责任公司 32,585,501.00 10.46%否 3 锡林郭勒盟青和胜草业有限责任公司 27,191,557.40 8.72%否 4 锡林郭勒盟格润林草业有限责任公司 23,129,972.10 7.42%否 5 锡林郭勒盟陶日根塔拉有机肥有限公司 19,571,321.50 6.28%否 合计合计 142,995,761.10 45.88%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,380,078.39 10,550,161.95-141.52%投资活动产生的现金流量净额-11,278,975.02-13,533,810.68 16.66%筹资活动产生的现金流量净额 20,507,170.85 5,070,563.66 304.44%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年负数，主要原因是公司在 2017 年加大了对大牧场的销售，大中型牧场一般要求 20 天至 90 天信用期。2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年较 2016 年增加 2,254,835.55 元，主要是因为 2017 年增加了对生态项目的建设。3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年较 2016 年增加 15,436,607.19 元，增幅 304.44%，主要是因为 2017 年公司进行了增资所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 草都公司一共控股子公司有 8 家，控股孙公司有 3 家，其中润杰电子商务有限公司控股 80%，阿鲁科尔沁旗天草农民专业合作社控股 95%，其他公司 100%控股；以上子公司净利润影响均未达到 10%以上。呼伦贝尔市草都草业科技有限责任公司子公司注册资金为 1,000,000.00 元；内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 15 锡林郭勒盟蒙麦草业有限责任公司子公司注册资金为 1,000,000.00 元；润杰电子商务有限公司子公司注册资金为 50,000,000 元；内蒙古草都饲草料交易市场有限公司子公司注册资金为 10,000,000 元；内蒙古草都草牧业生态科技有限责任公司子公司注册资金为 50,000,000.00 元；山丹县祁牧草业发展有限责任公司子公司注册资金为 5,000,000.00 元；内蒙古易牧农牧业发展有限责任公司子公司注册资金为 10,000,000.00 元；黑龙江草都草业有限公司子公司注册资金为 10,000,000.00 元;2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的企业会计准则第 16 号政府补助（2017），修改了政府补助会计处理方法及列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。2017 年 1 月 1 日起未来适用，不需对比较信息追溯调整。其他收益：8,331,450.56 元；营业外收入：-8,331,450.56 元 2、根据财政部于 2017 年 4 月 28 日颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。3、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益调整至资产处置收益列报。2017 年度：无 2016 年度：资产处置收益：-39,401.92 元；营业外支出：-39,401.92 元 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 1、2017 年 9 月 18 日，经本公司董事会决议通过，批准本公司子公司内蒙古易牧农牧业发展有限责任公司对外投资成立苏尼特左旗易牧草牧业有限公司，注册地为锡林郭勒盟苏尼特左旗，注册资本为人民币 100 万元，其中，本公司子公司内蒙古易牧农牧业发展有限责任公司认缴出资人民币 100万元，持股比例为 100%。2、2017 年 2 月 23 日，经本公司董事会决议通过，批准设立全资子公司黑龙江草都草业有限公司，注册地为黑龙江省绥化市肇东市，注册资本为人民币 2000 万元，其中，本公司认缴出资人民币2000 万元，持股比例为 100%。（八八）企业社会责任）企业社会责任 内蒙古草都草牧业股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 16 报告期内，公司依法缴税，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果；公司为附近居民提供就业机会，本公司设有党支部、员工工会；党支部、工会为本公司困难职工建立管理档案，帮助 困难职工解决实际生活问题。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司和全体员工没有发生违法、违规行为