837855_2017_泰康翔_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2018-003 武汉泰康翔武汉泰康翔科技科技股份股份有限公司有限公司 WUHAN TAIKANGXIANG TECHNOLOGY CO.,LTD.综合节能环保服务商综合节能环保服务商 年度报告年度报告 -2017-泰康翔泰康翔 NEEQ:837855NEEQ:837855 公告编号：2018-003 公 司 年 度 大 事 记 报告期内，公司共形成技术成果 32 项，其中：申报受理发明专利 5 项、实用新型专利 10 项；授予实用新型专利 13 项、软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，一种多功能环保节能旋转窑炉、一种组合式环形节能窑炉已取得发明专利证书。2017 年 11 月，公司获得高新技术企业证书。2017 年 5 月以公司现有总股本 1983万股为基数，进行 2016 年年度权益分派，分红后总股本增至 2577.90 万股。报告期内，公司积极拓展技术外协服务，为国内多家知名软件公司及科技公司在云平台领域提供技术开发外协服务，成为公司新的利润增长点。公告编号：2018-003 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.29 第十一节 财务报告.37 公告编号：2018-003 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、泰康翔、泰康翔公司 指 武汉泰康翔科技股份有限公司 元、万元 指 人民币、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 会所、兴化 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)律所、盈科 指 北京盈科(武汉)律师事务所 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、本期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计报告 指 2018年4月24日北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2018京会兴审字第 57000027 号审计报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 武汉泰康翔科技股份有限公司公司章程 关联关系 指 公司实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员与其有直接或间接控制的企业之间的关系以及可能导致公司利益转移的其他关系 公告编号：2018-003 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张树祥、主管会计工作负责人宋俊及会计机构负责人(会计主管人员)刘佳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 资金短缺风险 由于节能环保服务企业属于资金密集型企业,前期投入资金较大,但节能环保服务公司规模普遍较小,资金短缺成为了普遍存在的问题,一旦资金链断裂,将对公司经营造成巨大影响。但在传统债务融资渠道中,节能服务企业缺乏可抵押资产,管理不健全造成信用风险较高,银行等资金提供方动能不足;股权融资渠道中,由于节能服务企业规模较小,且往往对单一客户依赖性较强,企业成长性难以评估,难以从资本市场获得资金支持,而直接投资者由于无法在短期内对投资进行决策,对解决企业资金难题作用有限。市场竞争风险 节能环保服务市场规模的扩大会吸引更多的企业加入其中,这会加剧市场竞争的激烈程度,从而导致市场竞争格局的变化和产品价格的波动。如果公司不能持续提高产品技术含量并有计划地扩大规模、占领市场,公司的竞争优势将可能被削弱。行业政策风险 由于节能环保服务业服务的客户群体主要是能耗水平较高的用能单位,节能环保项目整体实施周期较长,项目有可能受到国内能源政策和法令的变更、节能环保设备或系统的许可制约等情况的影响,合同意外终止;或由于能源政策调整、工业结构调整等因素,导致用能单位的能耗结构、能源价格发生重大变化,会对节能环保项目的收益产生较大的影响。公告编号：2018-003 4 人才流失风险 公司从事的节能环保行业需要大量具有现代营销理念的技术人才。高素质的员工队伍的稳定对企业的持续稳定发展具有越来越重要的作用。公司要构建和保持智力资本优势,人力资源成本将大幅度提高。目前公司工资薪酬较行业平均水平较低,容易面临人员流失的风险 税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知(财税2010110 号)规定,本公司取得的合同能源管理收入免征营业税。根据财政部、国家税务总局财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知(财税 201271 号)规定,自 2012 年 9 月起本公司取得的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知(财税2010110 号)规定,本公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。报告期内,公司销售收入及盈利能力情况良好,但若公司税收优惠政策出现不利变化,则对公司将来经营业绩将产生不利影响。政府补助收入变动风险 由于公司属于节能服务行业,受国家产业政策大力支持,项目完工后可根据实际节能量申请获取政府补助,未来,若行业政策发生不利变化,或因公司业务类型构成情况发生变动,使得政府补贴收入大幅减少,将会对公司业绩的稳定性产生一定影响。公司治理风险 股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。控股股东为高校教师 公司控股股东、实际控制人张宏翔为武汉大学教师,但未在武汉大学担任行政和党务领导职务,该情况未违反国家法律法规及武汉大学相关规定,对此武汉大学亦出具证明:允许张宏翔在保留武汉大学教师职务的同时允许其投资经营泰康翔并担任泰康翔董事、总经理。技术风险 公司正处在发展期,尚未引入核心技术人员和建立自己的研发团队,现阶段公司主要与高校及研究院优秀的教授、学科带头人建立长期合作的顾问关系,由高校及研究院优秀的教授、学科带头人及其团队为公司的项目提供技术指导和支持,虽然公司与高校及研究院优秀的教授、学科带头人签订的合作协议书 对于聘用报酬、技术成果的归属以及保密责任均进行了明确的约定,但是公司依然有可能面临着合作协议书 到期不能续约、高校及研究院优秀的教授、学科带头人提前终止协议以及高校及研究院优秀的教授、学科带头人违反协议的约定将归属于公司的技术成果以一定形式泄露给第三人的风险,从而给公司日常的经营活动及市场竞争力造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉泰康翔科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Taikangxiang Technology Co.,Ltd.证券简称 泰康翔 证券代码 837855 法定代表人 张树祥 办公地址 武汉市东湖开发区东信路 SBI 创业街 1#楼 2 单元 13 层 09 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 宋俊 职务 董事会秘书 电话 027-87896979 传真 027-87896979 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址:武汉市汉阳区知音国际茶城 12 栋 8 楼整层 邮编:43000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 2 日 挂牌时间 2016 年 7 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和技术服务业-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 合同能源管理、节能改造工程、节能审计咨询 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,779,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张宏翔 实际控制人 张宏翔 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-003 6 统一社会信用代码 91420100768074939E 否 注册地址 武汉市东湖开发区东信路SBI创业街 1#楼 2 单元 13 层 09 室 否 注册资本 25,779,000.00 是 公司注册资本由人民币 1983 万元变更为人民币 2577.9 万元 五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 B 座 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谢定德 张志娟 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式 2018 年 1 月15 日起统一由协议转让变为集合竞价转让。公告编号：2018-003 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,092,303.17 16,301,416.36 4.85%毛利率%38.85%42.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,865,805.22 4,523,871.11-14.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,498,964.62 3,137,661.71-20.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.40%13.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.90%9.80%-基本每股收益 0.17 0.23-26.09%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,521,006.14 35,276,841.20 14.87%负债总计 1,409,384.90 31,025.18 4,442.71%归属于挂牌公司股东的净资产 39,111,621.24 35,245,816.02 10.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.78-14.61%资产负债率（母公司）3.48%0.09%-资产负债率（合并）-流动比率 14.78 513.89-利息保障倍数 1,319.16-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 1,460,553.59 419.48%应收账款周转率 0.98 0.48-存货周转率 46.88-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.87%14.40%-营业收入增长率%4.85%21.52%-净利润增长率%-14.55%-11.59%-五、股本情况 公告编号：2018-003 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,779,000 19,830,000 30.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,608,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,608,047.77 所得税影响数 241,207.17 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,366,840.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资本公积 4,830,000.00 10,227,785.81 4,830,000.00 10,227,785.81 未分配利润 9,527,234.42 4,669,227.19 5,455,750.42 597,743.19 盈余公积 1,058,581.60 518,803.02 606,194.49 66,415.91 上述会计差错更正对 2017 和 2016 年度净利润无影响。公告编号：2018-003 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 武汉泰康翔科技股份有限公司是一家综合节能环保专业服务商，为高新技术企业，公司依托综合节能改造服务、新型环保技术推广应用、能源审计评估三大主业，辅以合同能源管理模式、项目型销售、碳交易模式、PPP 模式等方式，加大信息化、智能化、自动化数据平台搭建，致力为客户提供更科学更专业更有效的方案。公司的客户群体较为广泛，有公共机构、工业厂区、居民住宅小区、商业广场、公共区域、连锁商超等。目前公司主要采取直销模式，依托多年来积累的行业渠道及政府推荐，由销售人员和项目经理直接拜访的方式向客户推销公司的节能环保服务，根据客户需要，推进互联网、物联网技术与传统节能环保技术的深度融合，利用信息化、智能化、自动化数据平台分析，提供针对性解决方案及服务。直销模式能够有效面对顾客获取项目需求，同时更好的将客户意向、需求迅速反馈回公司，有助于战略调整和战术转换。同时能提升公司节约能源资源工作信息化、智能化、科学化水平，保持行业技术、服务领先。公司的收入主要来源有综合节能改造节能效益分享收入、节能环保改造工程收入、能源审计咨询服务收入、环保治理服务收入以及经政府机构复核的节能项目补贴。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1、经营业绩情况（1）收入和利润情况：2017 年度，公司原有某铝业及某微电子企业多个节能改造项目陆续于本年度结束节能效益分享，但公司根据年初制定的年度经营计划，积极开拓市场，积极推进新项目落实，报告期内，某大型外资化工企业行政中心热水供应节能改造项目及武汉地铁洪广站地下商圈综合节能改造项目一期改造完成施工，本年度已进入节能效益分享期，本年度公司还为国内多家知名软件公司及科技公司提供技术外协服务及新增多个环境治理项目，本年度共实现营业收入 17,092,303.17 元，主营业务收入较上年同期增加 790,886.81 元，增长 4.85%；报告期内，公司实现净利润总额 3,865,805.22 元，公司为了保持技术优势持，不断保持各项节能环保领域的研发投入，并且公司积极拓展新业务，导致业务费用、交通费用、运输费用等费用增加，销售费用较上年增加 197,955.61 元，增长 49.20%；此外，公司还持续提升员工的整体薪资水平，从而导致公司净利润 3,865,805.22 元，较上年同期减少658,065.89 元，下降 14.55%；总体来看，公司保持了良好、稳定的经营发展。（2）资产和负债情况：截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产总计 40,521,006.14 元，较上年同期增加 5,244,164.94 元，增长 14.87%，主要原因是：1）因报告期内，公司加大应收账款的催收力度，完 公告编号：2018-003 10 善绩效考核体制，及时回笼资金，较好的保持了公司现金流量，公司本期末货币资金较上年度末增加91.71%；2）客户因产业结构调整，资金压力较大，本公司在保证资金正常运作的情况下，采取逐步分期收款的方式，公司本期末应收账款净额较上年度末增加 27.15%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总负债为 1,409,384.90，较上年同期增加 1,378,359.72 元，增长4,442.71%，主要原因是：1）报告期末，短期借款 300,000.00 元为华夏银行担保借款，较上年度末增长 100%，体现了公司信用等级的提升；2）本期末应付账款 853,412.82 元,公司合理优划资金支付，减少应收账款带来的资金压力；3）本期末预收账款 100,000.00 元,公司对新项目预收款，以防止增加应收账款；4）本期末应付职工薪酬增加 76,907.46 元，较上年度末增长 112.29%，主要系逐步提高公司员工待遇，同时加大高新技术研发投入，持续研究开发具备核心竞争力的新型节能环保技术，开发信息化、智能化、自动化平台建设，聘请科研技术领域高、精、尖专业人才，加强公司核心竞争力。截至 2017 年 12 月 31 日，公司净资产为 39,111,621.24 元，较上年度末增长 10.97%，净资产的增加主要为公司经营积累。（3）现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 元，相对于去年同期增长 419.48%。主要是公司加强了应收账款的催收力度，原有项目本年度经营回款较去年同期增长，新增业务回款正常，本年度应收账款增长率同比去下降，致本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长，同时，报告期内，公司围绕公司的主营业务持续研究开发具备核心竞争力的新型节能环保技术，开发信息化、智能化、自动化平台建设，积极投身智能化、自动化设备产品的软硬件技术研发工作，加大研发费用投入，原有部分项目逐步进入中期维护期，导致本期采购商品、接受劳务支付的现金较去年同期上升；公司投资活动产生的现金流量净额-6,785,545.73 元，较上年同期下降 46.56%，主要系本报告期内新增项目投入,导致本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金数额增长；筹资活动产生的现金流量净额 297,994.27 元，较上年同期增长 100%，系银行短期借款期末余额及偿付利息支付额。2、2017 年既定目标执行情况 2017 年经营目标为：实现营收 3000 万元，盈利 800 万元。公司在保持原有项目的利润外，推进新项目的开展，公司营业利润持续稳步增长。报告期内，某大型外资化工企业行政中心热水供应节能改造项目及武汉地铁洪广站地下商圈综合节能改造项目一期改造施工完毕，已于本年度进入节能效益分享期；本年度公司还为国内多家知名软件公司及科技公司提供技术外协服务及新增多个环境治理项目；某大型微电子公司厂区二次配电及应急灯电池改造项目等其他新增项目已陆续开工。报告期后至报告披露日，亦于完成施工验收。但某些项目处于商务深度商务谈判阶段，暂未能在本年度实施完工增长公司营收。此外，报告期内，公司多渠道拓展新业务，提高员工薪资水平，公司销售费用、管理费用均有所增加。同时为争创高新企业，公司坚持技术创新，报告期内共形成技术成果 32 项，其中：申报受理发明专利 5 项、实用新型专利 10 项；授予实用新型专利 13 项、软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，一种多功能环保节能旋转窑炉、一种组合式环形节能窑炉已取得发明专利证书。持续研发费用的投入，导致公司整体利润水平降低。致使 2017 年度经营目标未达成。3、2018 年经营计划 2018 年度，公司继续落实原已开展业务，早日实现营业，并积极开拓新客户、新业务，发展新型节能环保项目，以保持公司持续稳定增长，2018 年度经营目标为营收 3000 万元，盈利 800 万元。（二）行业情况（二）行业情况 1、节能环保行业市场容量大 工业节能在我国发展时间较短，但市场化程度较高，行业内企业充分参与竞争。众多节能服务企业进入该领域的时间较短，基本处于快速发展期或成立初期，且规模较小。在高耗能领域产等过剩的经济环境下，节能行业的市场容量很大。公告编号：2018-003 11 2、逐步向智能化、系统化发展 随着智能时代的加速发展，节能服务行业快速变革，该行业从企业规模小、集中度低、品牌意识弱、同质化恶性竞争状态，逐步向加快整合、塑造品牌和树立独特优势的方向发展。节能减排市场需求由传统的节能降耗、在线监测、能源管理向智能化、系统化发展。节能减排技术需要快速融合和应用物联网、移动互联网、大数据、云计算、人工智能等新技术。节能减排行业将会很快形成以技术创新、产品研发、产业升级为主的新格局。行业趋势的变化对公司的研发实力和创新能力提出了更高的要求，将对公司的经营产生重大影响，将会推动公司通过产品升级、资本运作等手段加速发展，在同行业中巩固优势地位。3、政策支持 国务院关于加快发展节能环保产业的意见和“十三五”节能环保产业发展规划两个文件的发布，进一步明确了今后一段时期我国政策向节能环保产业倾斜的方向和重点。“十三五”节能减排综合工作方案提出，到 2020 年，全国万元国内生产总值能耗比 2015 年下降 15%，能源消费总量控制在50 亿吨标煤以内。“十三五”规划中根据环保规划院测算，预计“十三五”期间环保投入将增加到每年2 万亿元左右，“十三五”期间社会环保总投资有望超过 17 亿元。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,298,852.98 5.67%1,199,131.83 3.40%91.71%应收账款 18,282,305.42 45.12%14,378,448.24 40.76%27.15%存货 99,669.57 0.25%346,225.53 0.98%-71.21%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 12,687,556.09 31.31%8,061,237.04 22.85%57.39%在建工程 6,809,398.08 16.80%11,083,004.65 31.42%-38.56%短期借款 300,000.00 0.74%-0.00%100.00%长期借款-0.00%-0.00%0.00%资产总计 40,521,006.14-35,276,841.20-14.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金较上年增加 1,099,721.15，增长 91.71%，主要原因是公司加强了应收账款的催收力度，原有项目本年度经营回款较去年同期增长，新增业务回款正常，本年度应收账款增长率同比上年度下降。2、应收账款较上年增加 3,903,857.18 元，增长了 27.15%，主要原因是客户因产业结构调整，资金压力较大，本公司在保证资金正常运作的情况下，采取逐步分期收款的方式。3、存货较上年减少 246,555.96 元，减少 71.21%，主要原因是上年库存商品投入到在建项目中。4、固定资产较上年增加 4,626,319.05 元，增长 57.39%，主要原因是某外资日化企业热水器改造、综合节能改造项目及某地铁商圈照明改造一期项目已完工验收，由在建工程转入固定资产，从而固定资产增加。5、在建工程较上年减少 4,273,606.57 元，减少 38.56%，主要原因是某外资日化企业热水器改造、综合节能改造项目及某地铁商圈照明改造一期项目已完工验收，由在建工程转入固定资产，从而在建工程减少。公告编号：2018-003 12 2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 17,092,303.17-16,301,416.36-4.85%营业成本 10,452,209.82 61.15%9,427,327.43 57.83%10.87%毛利率 38.85%-42.17%-管理费用 3,218,802.54 18.83%2,755,979.09 16.91%16.79%销售费用 600,318.97 3.51%402,363.36 2.47%49.20%财务费用-1,140.53-0.01%-1,442.78-0.01%-20.95%营业利润 2,628,527.76 15.38%3,137,661.70 19.25%-16.23%营业外收入 1,228,203.55 7.19%1,244,000.01 7.63%-1.27%营业外支出 155.78 0.01%1,202.31 0.01%-87.04%净利润 3,865,805.22 22.62%4,523,871.11 27.75%-14.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本年较上年增加 790,886.31 元，增长 4.85%，主要原因某些项目处于商务深度商务谈判阶段，暂未能在本年度实施完工增长公司营收。如某大型微电子公司厂区二次配电及应急灯电池改造项目等其他新增项目已陆续开工。报告期后至报告披露日，亦于完成施工验收，进入结算周期。营业成本本年较上年增加 1,024,882.39，增长 10.87%，主要原因为增强公司资金流动，本年度公司减少合同能源管理新增项目，增加节能改造项目，提升技术外协服务及环境治理项目等服务性收入，但其成本高于合同能源管理项目。毛利率较上年降低 3.32%，主要原因调整收入结构比例，新增项目成本高于原占比较高的合同能源管理项目所致。销售费用较上年增加 197,955.61 元，增长 49.20%，主要是因为公司拓展新业务导致业务费用、交通费用、运输费用等成本增加。营业利润较上年减少 509,133.94 元，降低 16.23%，主要是因为公司多渠道拓展新业务，提高员工薪资水平，公司销售费用、管理费用均有所增加,同时为争创高新企业，公司坚持技术创新，报告期内共形成技术成果 32 项，其中：申报受理发明专利 5 项、实用新型专利 10 项；授予实用新型专利 13 项、软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，一种多功能环保节能旋转窑炉、一种组合式环形节能窑炉已取得发明专利证书。持续研发费用的投入，导致公司整体利润水平降低。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 17,092,303.17 16,301,416.36 4.85%其他业务收入-主营业务成本 10,452,209.82 9,427,327.43 10.87%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 公告编号：2018-003 13 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合同能源管理 11,288,743.58 66.04%15,469,463.82 94.90%节能改造工程 1,310,871.86 7.67%708,797.20 4.35%节能审计咨询 68,018.87 0.40%123,155.34 0.75%技术服务外协 3,056,603.69 17.88%0.00 0.00%环保治理咨询 1,084,905.64 6.35%0.00 0.00%节能产品销售 282,290.60 1.65%0.00 0.00%其他项目 868.93 0.01%0.00 0.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、合同能源管理项目较上年同期减少 4,180,720.24 元，占总收入的比重较上年度降低 28.86%，主要原因是报告期内原有部分合同能源管理项目已陆续到期，加之合同能源管理项目前期垫资较大，应收账款周期较长，为增强公司资金流动，本年度公司减少合同能源管理新增项目，增加节能改造项目，提升技术外协服务及环境治理项目等服务性收入。2、节能改造工程项目收入较上年同期增加 602,074.66 元，占总收入的比重较上年度增加 3.32%，主要原因是报告期内新增某商场照明节能改造工程项目。3、能源审计咨询收入较上年同期减少 55,136.47 元，占总收入的比重较上年度降低 0.35%，主要原因是报告期内能源审计业务有所减少。4、技术服务外协收入较上年同期增加 3,056,603.69 元，为本年度新增业务，自 2015 年以来公司不断加强技术研发，公司坚持技术创新，共形成技术成果 32 项，其中：申报受理发明专利 5 项、实用新型专利 10 项；授予实用新型专利 13 项、软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，一种多功能环保节能旋转窑炉、一种组合式环形节能窑炉已取得发明专利证书。相关技术已趋于成熟，本报告期内逐步将这些科技成果转化，为国内多家知名软件公司及科技公司提供技术开发外协服务。5、环保治理咨询收入较上年同期增加 1,084,905.64 元，为本年度新增业务，报告期内公司为客户提供办公环境治理、扬尘治理、机房治理等环保咨询服务。6、节能产品销售收入较上年同期增加 282,290.60 元，为本年度新增业务，能及时回款，不占用过多资金，以后年度会逐步扩大直销收入占比。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉天马微电子有限公司 5,097,757.82 29.82%否 2 荆州市成丰磁材科技有限公司 3,659,466.00 21.41%否 3 港联不动产服务(武汉)有限公司 2,282,038.15 13.35%否 4 浪潮通用软件有限公司 1,886,792.40 11.04%否 5 武汉腾达美林科技有限公司 1,603,773.54 9.38%否 合计合计 14,529,827.91 85.00%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在 公告编号：2018-003 14 关联关系关联关系 1 武汉心立方网络服务有限公司 5,927,962.14 56.71%否 2 武汉伯立康源生物科技有限公司 2,060,000.00 19.71%否 3 武汉市京鼎楼工程安装有限公司 1,242,800.00 11.89%否 4 湖南中谷科技股份有限公司 755,000.00 7.22%否 5 安徽探路者照明科技有限公司 426,564.00 4.08%否 合计合计 10,412,326.14 99.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 1,460,553.59 419.48%投资活动产生的现金流量净额-6,785,545.73-4,630,013.58-45.56%筹资活动产生的现金流量净额 297,994.27 0.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 元，比上年增加 6,126,719.02 元，增长419.48%，主要是公司加强了应收账款的催收力度，原有项目本年度经营回款较去年同期增长，新增业务回款正常，本年度应收账款增长率同比去下降，致本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长较多，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加。本期净利润为 3,865,805.22 元，净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异原因：主要是为本年度固定资产折旧发生额 6,432,833.25 元所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-6,785,545.73 元，比上年减少 2,155,532.15 元，减少45.56%，主要系本报告期内新增项目投入,导致本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金数额增长。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 297,994.27 元，增长 100%，原因是本年度取得银行保证借款 300,000.00 元，上年同期未进行任何筹资活动，上年度筹资活动产生的现金流量净额为 0。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期初共有控股子公司 0 家，报告期内拟新增控股子公司 1 家，子公司具体情况如下：公司名称：武汉圣大东高科技有限公司 社会统一信用代码证：914201065910851991 注册资本：2000 万元 控股比例：60%注册地址：武汉市汉阳区金龙南路和隆祥街交汇处悦城街区 12 号楼 8 层 经营范围：软件研发、技术咨询、技术服务、技术转让；信息系统集成服务；物联网技术服务；电子设备、仪器表研发、批发、零售；高新技术产品研发、技术服务；广告设计、制作、代理发布；广播电视节目制作经营；网络工程设计、施工；电子产品、通讯设备（不含无线发射装置及卫星地面接收装置）、机械设备、消防器材、日用百货批发、零售；食品经营；家用电器、环保设备安装、维修；售货机及零部件租赁、批发、零售、技术服务；企业管理咨询服务（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。截至报告期末，公司未对子公司出资，也未办理工商登记。2018 年 3 月 30 日子公司完成工商变更。公告编号：2018-003 15 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、会计政策变更：（1）执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。（2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017年 1 月 1 日至施