839872_2017_群凯利_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

公告编号：2018-014 1 2017 年度报告 群凯利 NEEQ:839872 苏州群凯利精工股份有限公司 SUZHOU QUNKAILI PRECISION MECHANICAL CO.,LTD 公告编号：2018-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，公司被中共苏州市吴中区木渎镇委员会以及苏州市吴中区木渎镇人民政府评为 2016年度木渎镇优秀企业。2017 年 5 月 3 日，公司的注册地址变更为苏州市吴中区木渎镇尧峰西路 66 号。2017 年 8 月 31 日公司获得了中规（北京）认证有限公司颁发的知识产权管理体系认证证书。2017 年 9 月公司生产的群凯利牌五金冲压件被苏州市名牌产品认定委员会认定为 2017 年苏州名牌产品。公告编号：2018-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2018-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、群凯利 指 苏州群凯利精工股份有限公司 有限公司 指 苏州腾宇工贸有限公司 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 股东大会 指 苏州群凯利精工股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州群凯利精工股份有限公司董事会 监事会 指 苏州群凯利精工股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州群凯利精工股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期、上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋雪康、主管会计工作负责人乔樑及会计机构负责人（会计主管人员）金志敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 有限公司时期，公司三会未能依照公司法及公司章程规定定期召开，三会成员也未能定期改选，三会届次不清且会议记录不规范、部分三会未按公司章程要求履行通知程序等，但上述瑕疵不影响公司历次决议的实质效力和执行，也未对公司和股东利益造成损害。股份公司设立后，公司依法制定健全了公司章程、股东大会议事规则等公司治理制度，但公司管理层贯彻落实公司治理制度尚需一段时间，故短期内仍可能面临公司治理不规范的风险。控股股东、实际控制人不当控制风险 公司自然人股东蒋雪康直接持有公司8,000,000 股，占公司股份总额的53.33%，为公司控股股东。公司自然人股东袁青与蒋雪康系夫妻关系，袁青直接持有公司2,000,000 股，占公司股份总额的13.33%，且其作为合伙企业股东苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，能够控制腾宝投资所持公司23.33%股份的表决权，故蒋雪康、袁青夫妻二人为公司共同实际控制人，处于绝对控股地位。同时，蒋雪康担任公司公告编号：2018-014 6 董事长，袁青担任公司董事、总经理、董事会秘书，在公司决策、监督上均有很强的控制力。虽然公司制定了较为完备的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等，进一步完善了公司治理结构，但由于公司股权集中，倘若控股股东、实际控制人利用控股地位，对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事项进行不当控制，可能使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险。汇率风险 2017年公司外销收入为1,115.90万元，占公司主营业务收入的比重为7.79%，产生的汇兑损益为40.02万元，占当期净利润的比重为-4.96%。目前人民币汇率实行有管理的浮动汇率制度，受国际国内经济形势的影响，人民币对美元的汇率波动将直接影响公司汇兑损失，给公司经营带来一定风险。应收账款不能收回的风险 2017年末，公司应收账面价值为6,575.07万元，占公司同期流动资产的比例为61.83%。公司主要客户为电子设备生产商，行业竞争激烈。由于公司处于产业链中游，对订单无重大话语权，基本上无预收款项。虽然客户都为优质大客户，回款较为及时，但随着公司销售扩大，公司应收账款余额相应扩大。当客户经营不善或因其他原因缺乏资金时，公司将面临应收账款无法如期收回的风险。截止2017年12月31日公司应收苏州市艾宝塑料五金工艺厂货款4,253,296.32元，债务人拒不履行支付义务，公司已向法院起诉且处于诉讼中，此笔应收能否收回存在很大的不确定性。客户集中风险 公司下游客户主要是电子设备生产商，多为大型企业。2017年公司前五大客户销售额为10,361.50万元，占当年营业收入的比重为70.39%。其中，中达电子零组件（吴江）有限公司、中达电子（江苏）有限公司、中达视讯（吴江）有限公司和台达电子（新加坡）有限公司受台达集团控制，故公司对台达集团的销售收入占营业收入的55.81%。公司客户较为集中，如果客户未来采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，进而导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将可能对公司的生产经营带来不利影响。出口退税政策变动风险 公司享受国家规定的出口退税政策。2017年公司享受增值税出口退税政策涉及的销售收入为1,101.26万元，占当期主营业务收入的7.69%。当期产生的退税额为141.75 万元。如果我国对公告编号：2018-014 7 公司外销的散热片、金属制风扇出口退税政策发生变化，可能削减公司毛利率从而对公司的经营状况带来不利影响。资产抵押的风险 截至2017 年12 月31 日，公司房屋建筑物和土地使用权已抵押给为公司借款提供担保的担保公司。抵押的房屋建筑物账面原值为673.29 万元，占固定资产原值的比例为26.35%，抵押的土地使用权原值为173.47 万元，占无形资产原值的比例为71.94%，如果公司资产安排或使用不当，资金出现问题，未能在合同规定的期限内偿还借款，担保公司将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而对公司正常经营造成一定影响。主要原材料价格波动风险 公司所使用的原材料主要为铁、不锈钢、铝、铜等金属材料，原材料的成本占产品成本的比例较高，原材料价格受市场价格波动影响。如，近些年来，市场上钢材价格波动较大。2015年初至2015 年末，根据优财网提供的CRU 全球钢铁指数下跌38.05%，2016 年初至2017 年末，CRU 全球钢铁指数又上涨了41.85%，因售价调整滞后于原材料价格波动，钢材价格下跌，报告期内为公司带来利好。钢材价格上涨，报告期内为公司带来利空。虽然公司根据订单安排生产与采购，但是面对台达电子等大客户转嫁原材料价格波动风险的能力较弱，如果钢材、铝、铜原材料价格一旦出现不利波动，会对公司成本和运营产生不利影响。短期偿债风险 随着公司由主营贸易转为以生产加工为主，公司生产规模逐步提高，给公司带来了一定程度的资金压力，为缓解资金压力，公司增加了对外借款，使得报告期内短期借款的金额较大。截至2017 年12 月31 日，公司短期借款和应付账款账面价值合计8,301.54 万元，占负债总额的69.95%，同期公司货币资金、应收账款和存货账面价值合计10,235.60 万元，占资产总额的比例为75.72%。虽然每笔借款到期日各不相同，公司可以根据具体情况合理调配资金偿还。但随着产能扩张，公司一旦不能有效控制应收账款回收、存货合理余量，且不能取得银行续贷，可能出现经营性现金流不足的风险，对公司短期偿债产生影响。盈利能力较弱的风险 公司 2017 年的净利润为-806.52 万元，扣除非经常性损益后的净利润为-931.87 万元。公司属于五金冲压行业，毛利较低，产品成本受原材料和人工成本影响较大。2017 年原材料价格持续上涨，因售价调整滞后于原材料价格波动，导致营业成本增加，公告编号：2018-014 8 压缩了主营业务的利润空间；虽然报告期内注塑业务营业收入明显增加，但是新购了注塑设备，人员的增加以及研发投入的加大，导致折旧、职工薪酬、研发费用也增加了。综上，虽然公司具备一定的信誉及加工实力，产品在同行中具备一定的竞争力，但如果公司不能进一步提高产品毛利率，提高盈利安全边际，公司的持续盈利能力面临挑战。经营活动现金流不足风险 公司 2016 年、2017 年经营活动产生的现金流量净额分别为739.30 万元、-802.79 万元，公司经营活动的现金流量呈下降趋势，主要是因为报告期内原材料价格的上涨，压缩了公司的利润空间，导致现金流出的增加；虽然本期营业收入增长了26.40%，但营业收入在下半年增加较为明显，客户结款周期一般为 90-120 天，导致报告期末应收账款增加，占用了大量资金；新业务扩大的同时，职工薪酬、研发费用、存货也进一步增加，如果公司不能根据自身的资金实力，规划业务增长空间，并实时调整，确保公司运营资金运用的合理性和安全性，公司将面临经营活动现金流不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-014 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州群凯利精工股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU QUNKAILI PRECISION MECHANICAL CO.,LTD 证券简称 群凯利 证券代码 839872 法定代表人 蒋雪康 办公地址 苏州市吴中区木渎镇尧峰西路 66 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁青 职务 董事会秘书 电话 0512-65199882-607 传真 0512-66579881 电子邮箱 公司网址 http:/ 苏州市吴中区木渎镇尧峰西路 66 号 215101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-7-28 挂牌时间 2016-11-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C33 金属制品业（金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构制造）主要产品与服务项目 五金冲压件、冲压模具的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蒋雪康 实际控制人 蒋雪康、袁青 公告编号：2018-014 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320506752020557D 否 注册地址 苏州市吴中区木渎镇尧峰西路66 号 是 注册资本 15,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王苏新、朱建华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式发生变更，由协议转让变更为集合竞价转让。2、2018 年 1 月 23 日，公司收到苏州市吴中区安全生产监督管理局安全生产行政执法文书行政处罚决定书（吴）安监罚 2018001 号)。3、公司 2018 年 3 月 13 日召开的第一届董事会第十五次会议、2018 年 3 月 28 日召开的 2018 年第二次临时股东大会分别审议通过关于更换会计师事务所的议案，同意聘任中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构。4、2017 年 6 月-12 月，公司为苏州市艾宝塑料五金工艺厂加工塑料外壳件，共计材料款及加工费为4253296.32 元，相关产品原告已合格交付，并且亦开具增值税发票，但苏州市艾宝塑料五金工艺厂至今拖延未支付相应款项，公司向苏州市吴中区人民法院起诉，并于 2018 年 3 月 30 日收到了法院的案件受理通知书。公告编号：2018-014 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 147,180,476.38 116,442,566.28 26.40%毛利率%10.88%13.69%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,060,520.21 1,280,470.58-729.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,318,715.62 580,842.10-1,704.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-39.26%5.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-45.39%2.53%-基本每股收益-0.54 0.09-700.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 135,170,572.40 88,646,111.00 52.48%负债总计 118,670,464.85 64,085,483.24 85.18%归属于挂牌公司股东的净资产 16,500,107.55 24,560,627.76-32.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.64-32.93%资产负债率%（母公司）87.79%72.29%-资产负债率%（合并）87.79%72.29%-流动比率 91.76%112.69%-利息保障倍数-1.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,027,876.47 7,392,976.37-208.59%应收账款周转率 2.54 2.69-存货周转率 5.00 5.10-公告编号：2018-014 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%52.48%10.92%-营业收入增长率%26.40%10.60%-净利润增长率%-729.50%97.71%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-100,563.76 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-241,240.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,258,195.41 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,258,195.41 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 181,616.10 18,440.95-营业外收入 1,114,454.07 1,104,000.00-资产处置收益 0-152,721.08-公告编号：2018-014 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发、生产、销售为一体的五金冲压、模具制造、注塑成型企业，公司上游是铝、铜、钢铁、塑料粒子等原材料供应行业，原材料市场供应充足，流动性较强，价格公开；公司下游较为广阔，几乎所有在自身产品中需要使用金属零部件和塑料制品的行业都是本行业的下游行业。公司所处行业具有上下游比较透明的特点。公司所处行业的核心竞争力主要体现在生产制造环节，这一环节的制造工艺水平、生产效率、产品合格率及直接、间接的成本控制水平决定了公司的盈利能力及市场竞争力。1、销售模式 公司实行“订单销售”的直接销售模式，直接面向客户进行销售。公司根据客户的订单要求，组织采购、生产，为台达、中达、三星、华硕、歌尔声学等国内外知名企业提供相应产品。公司与主要客户签订购销合同，约定产品类型、产品需求量、定价与结算方式、交货方式等。2、采购模式 公司主要采购的原材料为铝、铜、不锈钢板材、塑料粒子。采购部门根据与客户签订的购销合同以及生产部制定的生产计划统筹相应的采购计划。利用ERP系统一站式源头批量采购，省去代理商、经销商环节，确保原材料成本得到有效控制。3、盈利模式 公司掌握冲裁、弯曲、剪切、拉深、胀形、旋压、矫正等多种五金冲压工艺，拥有专业的模具设计开发能力，能够满足下游各类行业的多种性能要求，为客户提供一体化结构成型解决方案，拥有较为稳定的客户群体。公司根据客户的合同和订单完成原材料的采购，五金冲压件、冲压模具生产、注塑成型、发货等一系列经营活动，并最终使企业获取盈利。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 14,718.05 万元，比上年同期上升 26.40%；归属于挂牌公司股东的净利润-806.05 万元，比上年同期下降 729.50%。截至报告期末，公司已获得 10 项专利，另有 2 项发明专利正在公开阶段，12 项实用新型专利正在受理阶段。2017 年累计研发投入 464.31 万元，公司加大研发投入，自主研发能力进一步增强。公司实施多元化发展战略，在稳固现有业务的同时，着力引进国内外的优秀技术和人才，把产品的技术水平和公司的研发能力提升到一个新的层次。研发 LED 灯，主攻大功率 LED 灯，并打造自主品牌，LED 灯已处于量产阶段，报告期内 LED 灯实现营业收入 224.66 万元。同时，2016 年年底，公司成立智能化精密注塑车间，公司产业链进一步延伸，报告期内注塑产品实现营公告编号：2018-014 14 业收入 3,434.22 万元，占主营业务收入的 23.33%。抓住“工业 4.0”、“中国制造 2025”政策机遇，公司将继续专注主营业务，通过不断拓宽产品的应用领域，进一步加强公司的核心竞争力。在稳固现有客户群体的基础上，公司将结合国内外市场特点，拓宽资源，开拓新的国内外重点客户和业务。(二二)行业情况行业情况 1、市场规模及预测 我国冲压行业经过 2001 至 2010 年快速的发展后，进入了一段平稳的发展阶段。正在从规模与数量的竞争发展转向高质量、高性能、多品种和高性价比的竞争。“十二五”期间，冲压行业在新材料的选用、冲压设备与模具的更新、冲压工艺的改进及软件开发与应用方面取得了一系列进展。虽然冲压行业的信息化、数字化建设起步时间不长，但已显著提高了生产效率与产品质量，获得了可观的经济效益与社会效益。根据中国锻压协会统计，“十二五”期间全国冲压行业约有超过 2.5 万家生产企业，200 多万从业人员，年生产 2,800 万吨冲压件，总销售额达到 4,000 亿元。“十三五”期间，随着我国国民生产总值与工业增加值的稳步提升，冲压行业的市场容量将进一步扩大。2、行业发展趋势 近年来，中国因逐渐成为了世界制造业中心和消费大国而备受关注，特别是汽车、通信电子和家用电器等行业的快速发展，使得金属冲压件等零部件的需求迅速增长。由于社会分工进一步细化、产品生命周期缩短、供需反应速度加快等市场趋势作用，品牌制造商往往趋向于期核心业务，而将部分产品外包给专业度较高的制造企业，从而推动了五金冲压行业蓬勃发展。同时，金属冲压件广泛应用于各行各业，规格、型号较多，不同型号、类型的结构件产品均需要单独进行设计和研发，以适应各终端产品的技术要求。因此，对金属冲压件制造企业的行业专注度以及专业化、精细化、装备自动化程度提出了更高的要求。另外，拥有技术优势、管理优势的制造企业能够更好地满足客户需求，融入下游客户的供应链和认证体系，参与客户的研发和设计环节，与客户建立更加长期紧密的合作关系，这也是五金冲压行业的发展趋势之一。3、行业的周期性、地域性及季节性特征 五金冲压行业受下游行业经济周期的影响，存在一定的周期性，不存在明显的地域性和季节性特征。4、主要原材料价格波动风险 本行业企业生产大量使用铝合金、铜、不锈钢、钢材等金属原材料。原材料的购入成本占生产成本比例较高，国内企业的原材料成本占生产成本比例大致在 30%至 90%之间。原材料价格一旦出现大幅波动，会对本行业企业的制造成本和营运资金产生一定的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,559,416.18 4.11%261,782.48 0.30%2,023.68%应收账款 65,750,722.91 48.64%48,153,123.90 54.32%36.55%存货 31,045,906.59 22.97%21,374,712.51 24.11%45.25%长期股权投资 固定资产 17,095,207.81 12.65%13,479,830.27 15.21%26.82%在建工程 384,195.80 0.43%-100%公告编号：2018-014 15 短期借款 34,800,000.00 25.75%33,000,000.00 37.23%5.45%长期借款 资产总计 135,170,572.40-88,646,111.00-52.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期期末货币资金较上年期末增加了 2,023.68%，主要是因为报告期末银行承兑汇票保证金较多。2、报告期期末应收账款较上年同期增加了 36.55%，主要是因为报告期内营业收入增加了 26.40%，并且营业收入在下半年明显增加，客户结款周期一般为 90-120 天，导致报告期末应收账款的增加；另外，截止报告期末苏州市艾宝塑料五金工艺厂的应收账款余额为 4,253,296.32 元，债务人拒不履行支付义务，公司已向法院起诉且处于诉讼中，应收账款的未能及时收回，这也导致了报告期末应收账款的增加。3、报告期末存货较上年同期增加 45.25%，主要是因为报告期内营业收入增加了 26.40%，注塑业务已步入正常经营，原料、包装物及半成品、产成品库存增加所致。4、报告期末固定资产较上期末增长 26.82%，系公司购买注塑设备所致。5、报告期末在建工程较上期末下降 100%，系搬厂后装修完毕所致。6、报告期末资产较上期末增长 52.48%，主要是由于业务扩张带来的应收账款及存货的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 147,180,476.38-116,442,566.28-26.40%营业成本 131,166,350.41 89.12%100,501,751.79 86.31%30.51%毛利率%10.88%-13.69%-管理费用 16,583,129.84 11.27%8,628,968.00 7.41%92.18%销售费用 3,230,958.62 2.20%3,050,720.36 2.62%5.91%财务费用 3,834,968.05 2.61%2,218,400.82 1.91%72.87%营业利润-9,358,556.36-6.36%790,009.16 0.81%-1,284.61%营业外收入 1,601,866.00 1.09%1,104,000.00 0.96%45.10%营业外支出 243,106.83 0.17%18,440.95 0.16%1,218.30%净利润-8,060,520.21-5.48%1,280,470.58 1.10%-729.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上期增长 26.40%，系注塑业务增加营收 3337 万元所致。2、报告期内营业成本较上期增长 30.51%，系营业收入增加以及原材料价格持续上涨所致。3、报告期内管理费用较上期增长 92.18%，主要是因为新增的注塑业务，配备了生产、管理人员，职工薪酬增加了 231 万，为了开拓新业务，业务招待费、差旅费等也增加了。另外，公司加大了 LED 和注塑业务的研发力度，研发费用较上期增加了 262 万。4、报告期内财务费用较上期末增长 72.87%，主要是因为 2017 年增加了保理业务，利息支出较上年增长所致。5、报告期内营业利润较上期末下降 1,284.61%，2017 年原材料价格持续上涨，因售价调整滞后于原材公告编号：2018-014 16 料价格波动，导致营业成本增加，压缩了主营业务的利润空间；虽然报告期内注塑业务营收明显增加，但是新购了注塑设备，人员的增加以及研发投入的加大，导致折旧、职工薪酬、研发费也增加了。6、报告期内营业外收入较上期增长 45.10%，系报告期内收到新三板政府补贴 160 万元所致。7、报告期内营业外支出较上期增长 1,218.30%，系报告期内缴纳的罚款和支付的捐款所致。8、报告期内净利润较上期下降 729.50%，主要是因为营业利润的减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 143,288,661.68 114,269,749.91 25.40%其他业务收入 3,891,814.70 2,172,816.37 79.11%主营业务成本 129,524,478.35 99,160,126.91 30.62%其他业务成本 1,641,872.06 1,341,624.88 22.38%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%金属规格料 48,850,021.16 33.19%59,856,151.86 51.40%金属冲压件 53,540,964.11 36.38%46,508,389.30 39.94%模具 4,308,892.31 2.93%6,065,655.40 5.21%LED 灯具 2,246,571.19 1.53%872,098.20 0.75%塑胶 34,342,212.91 23.33%967,455.15 0.83%其他业务 3,891,814.70 2.64%2,172,816.37 1.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 136,021,443.16 92.42%85,657,652.62 73.56%国外 11,159,033.22 7.58%30,784,913.66 26.44%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：传统的五金冲压行业毛利率较低，公司本期对产品结构进行调整，由于金属规格料附加值较低，公司精选了高毛利产品进行市场推广，因此本期金属规格料收入占比呈下降趋势；与此同时，公司利用高度垂直整合的制造能力，加大力度推广附加值较高的注塑业，为客户提供从原材料加工、模具设计制造、五金冲压到注塑成型的一条龙服务，并得到了客户的认可，因此注塑业务占比上升。报告期内，由于客户台达电子（新加坡）有限公司将部分外销业务转成了内销业务，导致报告期内外销收入占比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2018-014 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中达电子零组件(吴江)有限公司 54,568,008.56 37.08%否 2 昆山乙盛机械工业有限公司 20,653,372.21 14.03%否 3 中达视讯（吴江）有限公司 12,355,600.85 8.39%否 4 台达电子国际（新加坡）有限公司 9,470,428.44 6.43%否 5 歌尔股份有限公司 6,567,597.01 4.46%否 合计合计 103,615,007.07 70.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡市铝泰金属材料剪切有限公司 8,816,601.75 6.41%否 2 昆山玺栎隆精密金属有限公司 8,611,977.56 6.26%否 3 苏州海庆金属材料有限公司 8,375,026.47 6.09%否 4 昆山艾可迅金属材料有限公司 7,694,595.10 5.59%否 5 上海统得实业有限公司 5,142,530.70 3.74%否 合计合计 38,640,731.58 28.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,027,876.47 7,392,976.37-208.59%投资活动产生的现金流量净额-13,356,045.96-4,060,143.06 228.96%筹资活动产生的现金流量净额 23,252,133.26-5,306,644.52 538.17%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额，同比减少 208.59%，主要是因为报告期内原材料价格的上涨，压缩了公司的利润空间，导致现金流出的增加；虽然本期营业收入增长了 26.40%，但营业收入在下半年增加较为明显，客户结款周期一般为 90-120 天，导致报告期末应收账款增加，占用了大量资金；新业务扩大的同时，职工薪酬、研发费用、存货也进一步增加了。2、投资活动产生的现金流量净额，同比增加 228.96%，主要是因为本年固定资产购置较多。3、筹资活动产生的现金流量净额：同比增加 538.17%，主要是因为收到应收账款保理借款 2675 万元以及融资租赁款 150 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2018-014 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：保留意见 本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2017 年度进行了财务审计，并出具了保留意见的审计报告，形成保留意见的基础是：如财务报表附注五、3 应收账款、附注五、14 其他非流动资产（预付设备款）所述，截至 2017 年12 月 31 日，群凯利公司应收苏州市艾宝塑料五金工艺厂余额为 4,253,296.32 元，预付苏州市艾宝塑料五金工艺厂余额为 2,607,072.51 元。因债务人拒不履行支付义务，群凯利公司已向法院起诉且处于诉讼中。考虑到该应收账款回收具有不确定性，群凯利公司按照期末余额的 20%计提坏账准备 850,659.26元；对其他非流动资产余额未计提减值准备。群凯利公司未提供其按照应收账款期末余额的 20%比例计提坏账准备以及未对其他非流动资产余额计提减值准备的具体依据，也未提供对该公司应收账款及预付款项可回收性评估的充分证据。在审计过程中，我们实施了函证程序但未取得对方回函确认，我们无法就上述应收账款的坏账准备、其他非流动资产的资产减值准备的计提获取充分、适当的审计证据，我们无法确定是否有必要对上述应收账款及坏账准备金额、其他非流动资产及资产减值准备金额作出调整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2017 年度出具了保留意见的审计报告是为了提醒审计报告使用者关注，本年度的财务审计报告不影响公司本报告期的财务状况及经营成果。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所保留事项对公司的影响，以保证本公司长期持续健康地发展。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），本公司自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），本公司自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报