839762_2017_浙江旭光_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 1 2017 年度报告 浙江旭光 NEEQ:839762 浙江旭光电子科技股份有限公司 Zhejiang Xuguang Electronic Technology C0.,Ltd.浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2017 年 3 月 14 日下午，杭州市市委常委、统战部部长佟桂莉在淳安县统战部、开发区管委会等相关部门领导陪同下莅临我司调研指导。佟桂莉部长在全面了解公司的状况后，对公司目前所取得的成绩表示了充分的肯定，也从国家和地方目前的政策层面提出了一些建设性的意见和建议。2.2017 年 3 月 15 日，淳安县经济工作会议成功召开。董事长洪旭光作为淳安县创新型绿色示范企业代表参加会议。县政府肯定了浙江旭光在 2016 年完成的杰出业绩，为表彰浙江旭光为淳安县经济发展和环保事业做出的巨大贡献，县委书记黄海峰亲自向董事长洪旭光颁发了淳安县示范企业奖牌和 100 万元奖金，鼓励浙江旭光坚持可持续、绿色、节能、环保的发展战略，继续突破、再创佳绩。3.2017 年 5 月 18 日，浙江旭光电子科技股份有限公司 2016 年度股东大会于公司会议室成功召开。会议由公司董事长洪旭光先生召集主持。会议审议通过了一系列议案及报告并由浙江商瑞律师事务所吕世来律师和吴卫勇律师见证并发表结论意见。4.2017 年 6 月 9 日12 日，公司参加广州国际照明展览会（简称光亚展），并在此次展会上推出了十二分柱灯、LED 精品投光灯、声光控灯等多款夺人眼球的新品，得到了众多国内外客户的青睐。此次是公司首次以“新三板”挂牌企业的身份参展，交易额较往年有了明显的提升。5.2017 年 8 月 23 日，淳安县人大副主任、总工会主席叶春晖率相关人员来我司进行实地调研，公司董事长洪旭光先生对叶主任一行表示热烈欢迎。随后，双方就如何做好企业工会建设工作做了深入的座谈交流。6.2017 年 12 月 20 日，“新生态筑未来 2017 开尔照明新品发布会暨年度颁奖典礼”在杭州白马湖建国饭店隆重举行。本次大会有幸邀请到浙江省照明电器协会凌应明理事长到场，与来自全国各地近 500 名经销商和供应商代表共同出席本次盛会。浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、浙江旭光 指 浙江旭光电子科技股份有限公司 旭光有限、有限公司 指 杭州旭光照明电器有限公司 欧润投资 指 杭州欧润投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 豆点照明 指 杭州豆点照明电器有限公司，系公司全资子公司 上海开尔 指 上海开尔电子科技有限公司，系公司全资子公司 珠燕贸易 指 杭州珠燕贸易有限公司，系开尔电子的全资子公司 洪氏开尔 指 浙江洪氏开尔实业有限公司，系公司全资子公司 豆点智能 指 杭州豆点智能科技有限公司，系公司控股子公司 MRP 采购模式 指 材料需求计划 Material Requirement Planning，MRP采购 主要应用于生产企业。它是生产企业根据生产计划和主产品的结构以及库存情况，逐步推导出生产主产品所需的零部件、原材料等的生产计划和采购计划的过程。BOM 指 物料清单 Bill of material，是接收客户订单、选择装配、计算累计前期，编制生产和采购计划、配套领料、跟踪物流，追溯任务、计算成本、改变成本设计不可缺少的重要文件。MPS 指 主生产计划 Master Production Schedule，是闭环计划系统的一个部分。MPS 的实质是保证销售规划和生产规划对规定的需求与所使用的资源取得一致。LED 指 发光二极管 Light-Emitting Diode，是一种能将电能转化为光能的半导体电子元件。ODM 指 ODM 属于代工生产的一种，直译为原始设计制造商Original Design Manufacturer，即制造商接受客户委托生产商品，客户只提供产品的参数，制造商负责产品设计等工作。ODM 属于一类 OEM。浙商证券、主办券商 指 浙商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程或章程 指 最近一次股东大会通过的浙江旭光电子科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 关联交易 指 关联方之间的交易 元、万元 指 人民币元、万元 浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人洪旭光、主管会计工作负责人余丽英及会计机构负责人（会计主管人员）洪旭光保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 我国电光源制造行业的发展已经历经数十年。业内企业根据自身资金实力、技术水平、人员构成等因素，综合考虑市场需要和行业发展趋势，摸索出相符合的企业定位和发展规划。然而其中有相当一部分企业是受政府补贴和退税优惠等政策的吸引而进入该行业，本身缺乏相应的竞争能力。随着电光源制造行业市场化程度的提高，竞争将越来越激烈，上述企业为了维持自身的生存不得不通过降低产品价格甚至产品质量的方式开展劣性竞争。劣性竞争将拖累优质企业的盈利能力以及在研发投入上的积极性。应收账款无法收回风险 2017 年末应收账款余额为 15,379,019.31 元，占当年营业收入的比重为 5.51%。比重呈下降的趋势，但仍可能存在应收账款无法回收的风险。这主要是由公司销售模式和客户特点决定的。公司已结合公司实际情况以及遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备。但随着公司未来业务规模的扩大，仍会存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。存货跌价与损失的风险 截止 2017 年 12 月 31 日，公司的存货金额为99,972,169.24 元，占流动资金比重为 56.86%。比重呈上升趋势。虽然公司大部分销售按照以销定产的模式进行存货采购，实际发生大额存货跌价的可能性较小，但是由于公司存货绝对金额较高，若未来货币市场价格出现大幅波动，公司将面临较大的存货跌价风险。浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 6 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为洪旭光、王珠燕夫妇，洪旭光持有公司 45%的股份，担任公司董事长、总经理，其妻子王珠燕持有公司 41.67%的股份，担任公司董事、副总经理，夫妻两人合计直接持有公司 86.67%的股份。同时，杭州欧润投资合伙企业（有限合伙）持有 13.33%的股份，王珠燕为杭州欧润投资合伙企业（有限合伙）的合伙事务执行人，夫妻两人直接和间接合计持有公司 100%股权。若洪旭光、王珠燕利用公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江旭光电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Xuguang Electronic Technology C0.,Ltd.证券简称 浙江旭光 证券代码 839762 法定代表人 洪旭光 办公地址 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周建华 职务 董事会秘书 电话 0571-64805478 传真 0571-64800022 电子邮箱 公司网址 http:/www.care- 联系地址及邮政编码 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 邮编：311700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 02 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司行业属于大类C制造业的子类“C38电气机械和器材制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处细分行业为“C38 电气机械和器材制造业”中的“C3871 电光源制造”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引（2015 年），公司所处行业为电光源制造（C3871）；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司投资型行业分类指引（2015 年），公司可归类为13111012 家用电器行业。主要产品与服务项目 生产：照明灯具。服务：电子产品、光电子器件、LED 电子节能产品、半导体发光材料的技术开发；批发、零售：电子产品，LED光源及灯具，光电子器件，半导体发光材料，灯具结构件，注塑冲压件，插座，家用电器。普通股股票转让方式 集合竞价转让 浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 8 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 洪旭光、王珠燕 实际控制人 洪旭光、王珠燕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330127694597437H 否 注册地址 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李美文、卞圆媛 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 278,929,650.39 174,573,873.60 59.78%毛利率%11.59%15.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,761,211.50 8,415,343.94 39.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,867,208.06 7,005,149.88 40.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.25%21.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.50%18.18%-基本每股收益 0.7841 0.5673 38.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 216,429,485.75 168,556,638.59 28.40%负债总计 159,563,557.37 123,842,137.28 28.84%归属于挂牌公司股东的净资产 56,475,712.81 44,714,501.31 26.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.77 2.98 26.51%资产负债率%（母公司）64.68%68.30%-资产负债率%（合并）73.73%73.47%-流动比率 110.18%105.21%-利息保障倍数 23.07 41.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,796,164.40 6,020,858.42 245.40%应收账款周转率 17.28 10.00-存货周转率 3.31 3.29-浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.40%99.53%-营业收入增长率%59.78%44.75%-净利润增长率%39.76%26.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-742,954.61 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,078,964.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 222,661.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,558,671.25 所得税影响数 664,667.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,894,003.44 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业处支出 164,234.33 0 0 0 资产处置收益 0-164,234.33 0 0 浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事 LED 灯和节能灯等绿色照明产品的研发、生产、销售的企业。公司拥有独立自主的研发部门和核心技术团队，主要通过经销商渠道和承接订单开拓业务，根据公司销售计划或客户订单安排研发设计、采购和生产等。经过多年积累，公司形成了符合自身发展的采购模式、生产模式、销售模式、研发模式和盈利模式。（一）采购模式 公司采购部门采用 MRP 采购模式采购，该采购模式是当下生产型企业较为流行的采购模式。MRP 采购模式的具体内容为公司采购部根据技术部的产品结构文件 BOM、生产部的主生产计划 MPS、仓库的原材料库存水平和销售部签订的订单需求制定原材料采购方案，综合考虑价格、质量等各方面因素面向市场独立采购各种原材料和配件，并签订采购合同。通过多年的经营，公司已与部分供应商形成了较为稳定的合作关系，这在保障了供应的原材料的质量同时也进一步提高公司在采购过程中的议价能力和材料供应的及时性。原材料在送达后，采购部将会同品质部对原材料进行质量和数量的抽样检验，以确保公司生产的产品在原材料的质量和数量方面符合设计和生产要求。之后采购部将合格的原材料转交仓储实行分类入库管理并建立纸质和电子档案，各生产车间根据生产计划进行领用。（二）生产模式 公司主要采取“以销定产”向“库存备货”过渡的生产模式，即根据订单情况和公司库存情况安排主生产计划 MPS。生产计划部在接到销售部的订单以及技术部的产品结构文件后根据订单量、各流水线的生产能力和库存情况以及研发部门的试生产情况总结制定生产计划；从而确定产品规格、产品数量、供货时间等参数指标；并根据生产计划领用原材料和配件，进行生产、加工和调度管理；对产品生产的工艺流程，质量控制等执行情况进行监督管理；并对生产异常情况进行处理，以确保产品符合客户要求。同时根据多年来的生产销售经验，在各系列产品中择选部分需求量较大的款式和型号进行提前生产以解决淡季产能溢出和旺季供不应求的局面，有效保障公司持续性经营能力。伴随公司自主品牌产品业务量的增加，公司根据订单安排生产的比重将下降，取而代之的是按照销售预期制定的生产计划。（三）销售模式 公司的销售模式为通过经销商销售和作为 ODM 直接承接客户订单。ODM 订单模式是指公司与客户接洽并由客户提出产品的需求情况。公司在具备承接该业务的情况下，直接与客户签订产品购销合同，明确合同标的、质量标准、交货期限、结算方式等，并按照合同约定组织生产、发货、验收、结算的一种销售方式。公司在为该类客户提供产品时拥有很高的自主权，即产品设计、生产完全由公司负责。在客户要求的情况下，公司产品的标识可使用客户的标识。国内市场上，公司除 ODM 外也通过经销商销售的模式拓展业务。具体情况是先行备货、并联系经销商组织销售公司产品。通过数年的经营，公司已形成较为完整的市场覆盖，并按照各地的实际需要组织销售各类产品，同时也积极推广公司最新研发的各类型灯具。随着公司业务范围的不断扩大，在未来的经营中，公司计划不断完善下游网络渠道建设，提升物流和信息的传递效率，准确和及时发掘市场需求并最终实现收入的增加。（四）研发模式 公司研发工作主要有两部分组成。其一，公司在销售产品过程中接受客户产品的定制。在为客户提供定制化的具备一定参数、规格的产品的过程中，公司需要结合自身的设计能力和生产能力制定能为公司带来利润的产品设计和生产方案。其二，公司在充分分析市场偏好和未来的需求趋势后，结合自身产品特点，研发设计新产品。研发工作的具体内容包括：根据市场和客户需求制定产品开发项目并分析项目的可行性；根据开发项目设计和研制样品；进行样品测试及批量试生产；出具研发设计成果说明文件。（五）盈利模式 浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 12 公司主要通过 LED 灯及节能灯产品的研发、生产和销售实现盈利。公司在现有产品基础上不断提高自身生产工艺，采购大型机械设备降低生产成本和提升生产效率。同时，公司结合市场需求及灯具制造行业的发展趋势，根据客户需求，不断研发新产品、改进工艺技术，提升产品品质，扩大市场份额，以实现公司利益最大化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内，公司实现营业收入 278,929,650.39 元，同比去年增加 104,355,776.79 元，增长幅度为 59.78%；归属于公司股东的净利润 11,761,211.50 元，同比去年增加 334,586,7.56 元，增长幅度为 39.76%；主要原因有：1.公司利用自身的技术优势和产品开发优势，通过加大产品研发、改进工艺，产品技术含量逐步上升，产品竞争力不断增强；与此同时，公司加大力度致力于技术研发、市场开拓和打造自有品牌，并将市场需求与技术研发相结合，使投放市场的产品更贴近市场需求。公司还根据客户需求不断改善产品性能，树立了良好的品牌效应，市场竞争地位逐步提升。2.经过公司销售部的努力，一级经销商从去年的 300 个增加到了今年的 500 个，公司产品得到市场的进一步认可，这是销售额增长的最主要原因。3.通过多层次多元化的人才培养机制，加强干部综合能力培养与提升，通过人才本土化的全面推广与实施，构建关键人才梯队建设，提升团队的活力与创新力。4.截止 2017 年 12 月 31 日，公司已获得 18 项外观设计和 11 项实用新型专利。(二二)行业情况行业情况 随着照明节能技术的不断发展，传统照明市场的主角正由传统光源转换为 LED，预计到 2020 年，全球 LED 灯具产量将超过 70 亿盏。研究机构 LEDinside 的数据显示，2017 年全球 LED 照明的渗透率约为 39%，到 2019 年就将超过 50%。中国是全球重要的 LED 照明产品生产基地，产量占到了全球总产量的 80%以上。中国 LED 照明产业发展数年，数量众多，但拥有品牌、渠道优势的厂商才是市场主力。中国的智能照明市场尚处于起步阶段，行业秩序混乱，标准尚未完善，商业模式也仍在摸索当中，行业要能健康发展需先跨越这些困难。浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 45,836,374.60 21.18%33,314,211.78 19.76%37.59%应收账款 15,379,019.31 7.11%16,904,152.05 10.03%-9.02%存货 99,972,169.24 46.19%68,568,121.01 40.68%45.80%长期股权投资 固定资产 32,782,179.52 15.15%32,283,788.92 19.15%1.54%在建工程 45,000.00 0.02%460,000.00 0.27%-90.22%短期借款 3,000,000.00 1.39%1,500,000.00 0.89%100.00%长期借款 资产总计 216,429,485.75-168,556,638.59-28.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金为 45,836,374.60 元，较上年增加了 12,522,162.82 元，增长幅度为 37.59%，主要是因为今年银行存款年底增加所致；应收账款为 15,379,019.31 元，较上年减少了 1,525,132.74 元，降低幅度为 9.02%，主要是国为今年加速回笼了应收款，为公司保证了充足资金。存货为 99,972,169.24 元，较上年增加了 31,404,048.23 元，增长幅度为 45.80%，主要是因为公司2017 年增加了家居照明业务，而家居照明相对价值又较高，另一方面公司业务在扩张，为了保证销售的足够货源，单品库存也适当的增加了，最终导致今年存货的增长。在建工程今年为 45,000.00 元，较上年减少了 415,000.00 元，降低幅度为 90.22%，是因为 2017 年把上年的在建工程消防喷淋（价值为 460,000.00 元）因完工而转入了固定资产。短期借款为 3,000,000.00 元，较上年增加了 1,500,000.00 元，增长幅度为 100%，是因为中国建设银行淳安支行 2017 年增加了 1,500,000.00 元的信用借款而致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 278,929,650.39-174,573,873.60-59.78%营业成本 246,593,204.15 88.41%146,887,865.29 84.14%67.88%毛利率%11.59%-15.86%-管理费用 16,020,145.57 5.74%13,088,228.27 7.50%22.40%销售费用 15,436,207.85 5.53%9,206,345.67 5.27%67.67%财务费用 277,615.37 0.10%149,898.79 0.09%85.20%营业利润 8,607,926.94 3.09%4,121,048.76 2.36%108.88%营业外收入 1,332,211.70 0.48%6,636,053.91 3.80%-79.92%浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 14 营业外支出 236,632.66 0.08%81,578.75 0.05%190.07%净利润 11,661,427.07 4.18%8,415,343.94 4.82%38.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入 278,929,650.39 元，同比去年增加 104,355,776.79 元，增长幅度为59.78%；主要原因公司拥有的“开尔”自有品牌在国内灯具行业的认可度越来越高，国内商场的占有率在逐步提升，一级经销商从去年的 300 个增加到了今年的 500 个，这是销售额增长的最主要原因。未来公司将会加大力度对品牌进行宣传推广，持续提升市场占有率，使销售额稳步提升。公司营业成本为 246,593,204.15 元，同比去年增加 99,705,338.86 元，增长幅度为 67.88%；主要原因营业收入增加了 59.78%，导致相应的成本增加，但成本的增幅略高于营业收入的增幅的原因是 2017年本行业的相关部分材料比如 PC 料和帖片电容涨价的原因，而且这材料是本行业的主要材料。管理费用 16,020,145.57 元，同比去年增加 2,931,917.30 元，增长幅度为 22.40%，主要是因为公司 2017 年增加技术研发投入而导致管理成本的增加。从管理费用和营业收入的占比来分析，占比反而是下降了 1.76%，这也是公司管理提升的体现。销售费用 15,436,207.85 元，同比去年增加 6,229,862.18 元，增长幅度为 67.67%；主要原因是营业收入增加了 59.78%，导致相应的市场投入也在增加，发展新的客户，客户的增加幅度为 66.67%，没有放松对“开尔”商标的宣传。财务费用 277,615.37 元，同比去年增加 127,716.58 元，增长幅度为 85.20%；主要原因是 2017 年新增中国建设银行信用贷款 150 万元。营业利润 8,607,926.94 元，同比去年增加 4,486,878.18 元，增长幅度为 108.88%；重要原因是 2017年执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益，涉及金额为 9,924,439.99 元，营业外收入 1,332,211.70 元，同比去年减少 5,303,842.21 元，下降幅度为 79.92%；主要原因是2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。因政策的变动公司上年安置残疾职工退税的收入计入营业外收入，而 2017 年改计入其他收益。营业外支出 236,632.66 元，同比去年增加 155,053.91 元，增长幅度为 190.07%；主要原因是 2017年新增两次对捐赠的合计金额为 108,000.00 元；另一原因是 2017 年处置了一批闲置的固定资产而导致128,632.07 元的资产毁损损失。综上所述，本年净利润 11,661,427.07 元，同比增加 3,246,083.13 元，增长幅度为 38.57%；主要原因是公司安置残疾职工退税增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 277,646,343.57 171,899,045.57 61.52%其他业务收入 1,283,306.82 2,674,828.03-52.02%主营业务成本 242,273,047.13 142,967,732.17 69.46%其他业务成本 4,320,157.02 3,920,133.12 10.20%浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%LED 灯 254,034,701.29 91.50%129,644,798.35 75.42%节能灯 19,353,452.89 6.97%41,281,527.01 24.01%节能灯镇流器及其他 4,194,395.75 1.51%895,797.13 0.52%LED 驱动电源 63,793.64 0.02%76,923.08 0.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司的收入构成发生了一定的变化，LED 灯的营业收入占主营业务收入的 91.50%，比上年占比提高 16.08%，节能灯的营业收入占主营业务收入的 6.97%，比上年占比下降 17.04%，基本上是两产品互补的状态，这正是公司节能灯转型到 LED 灯的体现；至于节能灯镇流器及其他今年较去年提高了 0.99%个百分点，是因为今年增加了珠燕贸易公司 PC 料的销售；LED 驱动电源基本持平的状态。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海昭关照明实业有限公司 28,506,230.24 10.22%否 2 上海旺书照明电器有限公司 20,490,757.74 7.35%否 3 苏州航格照明电器有限公司 17,660,802.94 6.33%是 4 宜兴市金益照明电器厂 16,655,923.03 5.97%否 5 北京格亮照明电器有限公司 15,511,350.39 5.56%否 合计合计 98,825,064.34 35.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市双旭照明电器有限公司 38,912,853.58 12.83%否 2 深圳市瑞丰光电子股份有限公司 20,919,015.22 6.90%否 3 景德镇市宏亿电子科技有限公司 17,009,712.22 5.61%否 4 杭州富星印刷有限公司 14,373,870.84 4.74%否 5 江西省兆驰光电有限公司 9,936,706.95 3.28%否 合计合计 101,152,158.81 33.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,796,164.40 6,020,858.42 245.40%投资活动产生的现金流量净额-9,546,627.00-13,422,928.59-28.88%浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-011 16 筹资活动产生的现金流量净额 3,892,821.70 7,873,166.27-50.56%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 20,796,164.40 元，同比去年增长了 14,775,305.98 元，增长幅度为 245.40%；一方面原因是今年公司管理层对销售部资金的回笼提出了一定的管理要求，加速了应收账款回收，而今年应收账款回笼的承兑汇票较上年减少了。另一方面原因是公司 2017 年底公司组织了一次年底促销活动，回笼的现金较多。投资活动产生的现金流量净额-9,543,961.06 元，同比去年下降了 3,878,967.53 元，下降幅度为28.88%；一方面固定资产投入今年较去年来说少了 160 万元，另一方面今年部分设备也争取用承兑汇票进行支付设备款。筹资活动产生的现金流量净额 3,892,821.70 元，同比去年下降了 3,980,344.57 元，下降幅度为50.56%；主要原因是公司向股东王珠燕拆借的资金金额今年较去年下降所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）2015 年 10 月 12 日，全资子公司杭州豆点照明电器有限公司已完成变更登记注册，并取得淳安县市场监督管理局核发的营业执照，目前正常经营，具体信息如下：1、公司名称：杭州豆点照明电器有限公司 2、统一社会信用代码：913301275930815036 3、公司类型：有限责任公司（法人独资）4、住所：淳安县千岛湖镇鼓山工业园区永兴路 121-8 号 5、法人代表：洪旭光 6、注册资本：陆佰万元整 7、成立日期：2012 年 04 月 26 日 （二）2016 年 1 月 5 日，全资子公司上海开尔电子科技有限公司已完成变更登记注册，并取得上海市普陀区市场监督管理局核发的营业执照，目前正常经营，具体信息如下：1、公司名称：上海开尔电子科技有限公司 2、统一社会信用代码：913101075695866677 3、公司类型：一人有限责任公司（法人独资）4、住所：上海市普陀区真南路 2125 号 3 号楼 131 室 5、法人代表：洪旭光 6、注册资本：叁佰万元整 7、成立日期：2011 年 02 月 17 日（三）2016 年 6 月 12 日，由全资子公司上海开尔电子科技有限公司投资成立的全资子公司杭州珠燕贸易有限公司已完成登记注册，并取得淳安县市场监督管理局核发的营业执照，目前正常经营，具体信息如下：1、公司名称：杭州珠燕贸易有限公司 2、统一社会信用代码：91330127MA27XXAHX5