839525_2017_腾燊嘉诚_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

1 2017 年度报告 腾燊嘉诚 NEEQ:839525 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 Topsun Information Technology Co.,Ltd.公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司经上海连锁经营协会批准为上海连锁经营理事会理事单位 2017 年 7 月 25 日，公司“腾燊嘉诚灵掌柜云零售平台软件简称：灵掌柜V1.0”获得软件产品证书 2017 年 6 月 13 日，公司再次获得 SAP Analytics 和 SAP HANA 产品的 Partner 金牌合作伙伴 2017 年 7 月 25 日，公司通过上海市软件行业协会复核，获得软件企业证书 2017 年 9 月 25 日，公司“腾燊嘉诚实时制造管理平台软件简称：TOPSUN 实时制造管理平台V2.0”获得软件产品证书 2017年11月6日，公 司 获 得GB/T22080-2016/ISO/IEC 27001:2013“与软件开发、运维服务管理相关的信息安全管理活动”信息安全管理体系认证证书。2017年10月13日，公司通过ISO9001:2008质量管理体系复核，获得 ISO9001:2008 质量管理体系认证证书 2017 年 11 月 6 日，公司获得 IOS/IEC 20000-1:2011“向外部客户交付计算机应用软件运行维护服务管理的服务管理体系”信息技术服务管理体系认证证书。公司荣获 SAP 2017 Fast Growing Partner of the Year 大奖 2017 年 2 月，公司第三届“朝阳计划”圆满结束，共有 11 名学员培训合格，入职TOPSUN。公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 腾燊嘉诚、公司、本公司、股份公司 指 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程或章程 指 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）审计报告 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的亚会 B 审字（2018）0436 号审计报告及其后附的财务报表、附注 ERP 指 企业资源计划系统，是由美国 Gartner Group 公司于1990 年提出的企业信息系统，是大型综合性企业级信息系统的统称 SAP 指 目前国际市场上主流的大型 ERP 软件，SAP 公司于 1996年在北京正式成立 SAP 中国公司，中文名称思爱普（北京）软件系统有限公司 Accenture 或埃森哲 指 Accenture 咨询公司，是全球最大的管理咨询、信息技术和业务流程外包的跨国公司 Oracle 指 甲骨文公司，全称甲骨文股份有限公司，是全球最大的企业级软件公司之一 ERP 系统实施 指 ERP 软件厂商或第三方咨询服务公司基于 ERP 软件为客户提供的所有后期服务和流程的统称 系统实施方法论 指 对于 ERP 系统的实施采用的方法论框架，目的是为了提高 ERP 系统的实施效率和效果。比较著名的有 SAP公司提出的 ASAP、Oracle 公司提出的 PJM/AIM 等 ERP 运维服务 指 ERP 系统上线调试运行后，对于 ERP 系统的软硬件及服务进行的维护、保修、升级等服务 IT 指 Information Technology，信息技术 国科海博 指 成都国科海博信息技术股份有限公司 用友软件 指 用友网络科技股份有限公司 金蝶软件 指 金蝶国际软件集团有限公司 汉得信息 指 上海汉得信息技术股份有限公司 凯捷、凯捷咨询 指 凯捷咨询（中国）有限公司 IBM 指 国际商业机器（中国）公司 SAAS 指 Software-as-a-service，中文名称为软营或软件运营，是一种基于互联网供软件服务的软件应用模式 MES 指 制造企业生产过程执行管理系统 公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 5 RMS 指 零售管理系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张险峰、主管会计工作负责人杨军及会计机构负责人（会计主管人员）杨军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于商业秘密等特殊原因，公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请豁免披露主要客户及主要供应商情况的相关内容。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 公司自设立股份公司后，按照公司法及法定程序制定了较为完善的公司章程，对公司经营中的一些重大问题都做了较为完善的规定，制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等相关制度，各部门根据经营实践制定了较为详细的管理制度等内部控制制度体系，从制度上强化了公司规范运营的能力。但是，管理层规范治理意识相对薄弱，在治理上存在一些不规范现象，如没有严格按照关联交易决策制度执行等。2、核心技术人员流失风险 信息化咨询行业是典型的专业研究领域，属人才密集型行业，具有多年行业经验的人才是公司的核心竞争力之一，对公司的持续发展至关重要。由于优秀的人才需要长时间的行业经验，培养合格的顾问人员，公司需付出较大的时间和物质成本。如公司的核心技术人员大范围流失，将对公司的业绩产生潜在的负面影响 3、客户流失的风险 公司为客户提供信息化项目实施和运维服务属于基础性业务，随着客户的业务发展壮大，客户对 SAP 的需求会逐渐多样化与复杂化，因此企业的 SAP 系统建设并非一次性完成，SAP 咨询服务业具有长期性与不断派生性的特点。基于企业对于 SAP 咨询公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 7 服务的长期性需求，公司十分注重与客户长期稳定合作关系的建立与维持，从而较大程度上保证了公司收入增长的稳定性，客户的二次开发收入占公司收入比重也较高，因此，老客户流失将会对公司业务收入的稳定性和增长性造成较大程度的影响 4、人力成本上升的风险 作为信息化咨询公司，公司最主要的成本是人力成本。未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、竞争对手对专业人才的争夺以及政府部门对社会保障体系相关政策的调整，公司的人力成本将会有所提升。如果 ERP 实施顾问人均产值的增长无法覆盖平均人力成本的上升，那么公司的盈利水平将会因此下降，对公司的经营造成较大的冲击 5、下游行业不景气的风险 公司所处的信息化咨询行业下游多为大型国有企业、大型私有企业等，国家大力推进信息化进程，下游行业对行业发展具有较大推动作用。但是，目前国内经济下行压力较大，对国内大中型企业均造成了不同程度的影响，如果国内经济情况大规模下滑将对大大增加下游行业的不景气程度，从而对公司的业绩稳定性造成较大的冲击 6、市场竞争加剧的风险 随着国家大力推动信息化以及国内大中型企业管理的日渐成熟，信息化咨询市场正快速发展，但是信息化咨询市场的竞争也在加剧。目前，SAP 咨询服务商分成国际品牌以及国内品牌两类，国际品牌的主要是 IBM、埃森哲、德勤、凯捷等美国咨询公司为主，也称为 4 大国际 SAP 咨询服务商。国内品牌分成行业咨询、综合咨询、大中型咨询、小微咨询企业。IBM、埃森哲等国外 IT 咨询公司拥有高知名度及大规模优势，挤压国内咨询公司的生存空间。国内咨询公司主要依靠价格竞争，价格竞争使得 ERP 咨询服务市场有竞争加剧的风险 7、研发支出资本化对公司损益影响较大的风险 报告期内，公司将自主研发的管理软件在开发阶段进行了资本化，计入开发支出的金额为 120.84 万元。公司 2017 年度的净利润为 90.71 万元。若将开发支出计入当期损益后，则报告期内的净利润为 5.67 万元。报告期内，由于研发支出资本化导致公司净利润增加 85.04 万元，因此公司存在研发支出资本化对公司损益影响较大的风险 8、应收账款占总资产的比例较高导致的回款风险 报告期内，公司应收账款余额为 705.27 万元，占总资产的比例为 21.63%。随着公司经营规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信及财务状况出现不利变化，导致应收账款不能及时收回，将可能给公司带来坏账风险，对公司现金流及利润产生不利影响 9、公司商业秘密泄露风险 公司主营业务为信息化咨询、实施及运维服务，公司信息开发技术、渠道资源、客户资源均为公司的重要的核心技术及商业秘密；虽然公司采取了严格的保密制度，通过软件产品申请知识产权保护、与技术、研发员工签订保密协议等多种手段，以保护本公司的核心技术和商业秘密。若公司不能实施有效保护，公司的竞争优势可能会遭到削弱，并可能影响公司的经营业绩。同时，公司所处行业为信息技术咨询服务行业，该行业技术、研发人员流动性比较大。技术、研发人员较大流动性也加剧公公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 8 司商业秘密泄露风险 10、与挂牌公司国科海博相关信息披露不一致的风险 公司股东中存在挂牌公司国科海博,公司 2016 年度内的申请挂牌不影响国科海博资产、业务、人员、机构、技术等的独立性和完整性。公司业务和资产独立、完整，具有独立面向市场能力和持续经营能力。公司股东国科海博的董事、监事、高级管理人员未直接或通过国科海博及控股股东以外的股东间接持有腾燊嘉诚的股份，亦未在公司担任董事、监事以外的职务。国科海博募集资金没有投入公司使用的情况。但如果未来公司不能积极履行信息披露义务，将可能存在与挂牌公司国科海博信息披露不一致的风险 本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司无股权转让，不涉及股份支付，无股权激励对公司业绩影响的风险；报告期内，公司得到政府补助 80,090.37 元，而今年公司净利润达到 90.71 万元，故不存在对政府补助依赖的风险 公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Topsun Information Technology Co.,Ltd.缩写：TOPSUN 证券简称 腾燊嘉诚 证券代码 839525 法定代表人 张险峰 办公地址 上海市长宁区延安西路 1566 号龙峰大厦 9 楼 B2 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘步阶 职务 信息披露负责人 电话 021-32568551 传真 021-32568554 电子邮箱 service- 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市长宁区延安西路 1566 号龙峰大厦 9 楼 B2 座；200052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-08-15 挂牌时间 2016-11-07 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-652-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 信息化咨询、实施及运维服务 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）12,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张险峰 实际控制人 张险峰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 10 统一社会信用代码 9131000058061530XB 否 注册地址 上海市嘉定区沪宜公路 3518 号 23幢 103 室 否 注册资本 12,500,000.00 否 不适用 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王明福、张争鸣 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号院五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 63,771,999.00 52,415,119.57 21.67%毛利率%22.84%24.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 907,114.28 134,809.27 572.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 808,772.69 234,796.15 244.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.87%0.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.34%1.32%-基本每股收益 0.07 0.01 600.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,600,345.90 25,396,906.76 28.36%负债总计 13,505,588.91 7,209,264.05 87.34%归属于挂牌公司股东的净资产 19,094,756.99 18,187,642.71 4.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.46 4.79%资产负债率%（母公司）34.70%24.10%-资产负债率%（合并）41.43%28.39%-流动比率 1.71 2.26-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,894,285.96 5,720,648.19-14.45%应收账款周转率 8.29 3.68-存货周转率 22.84 18.95-公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.36%-18.68%-营业收入增长率%21.67%19.05%-净利润增长率%572.89%-58.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,500,000 12,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-3,745.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）80,090.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,946.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 105,290.71 所得税影响数 6,949.12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 98,341.59 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为 I65 软件和信息技术服务业，是一家专注于为企业提供一站式管理咨询及信息化解决方案整体服务的专业信息化咨询公司。公司同时还是上海市高新技术企业及“双软认证”企业、小巨人培育企业。公司拥有 27 项软件著作权，以 ERP 软件系统为核心，为客户提供信息化实施及运维服务、软件销售及运维服务。公司不仅具有较强的 SAP 咨询服务项目实施能力，而且拥有较强的 Surrounding SAP 自主知识产权解决方案的二次开发能力。公司为制造业、零售业、消费品、食品、能源等行业客户提供信息化实施及运维服务,公司盈利模式主要来源于信息化项目实施及运维合同带来的收入、信息化日常运维服务合同带来的收入、销售软件带来的收入三个方面，公司的采购则主要集中在与之相对应的 SAP 软件采购和专业 IT 技术支持人员采购两个方面。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，外部经营环境未见明显改善，国内外客户的 IT 投入放缓，行业内竞争也日趋激烈。同时，公司也面临着人力和运营成本高的经营压力。面对上述不利的经营局面，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，不断改善和优化现有人员和业务结构，加大新产品的研发力度，积极开拓市场，提高市场占有率，加强质量和内部控制管理。1、主要经济指标完成情况 报告期内，公司计划实现营业收入 5,500 至 6,000 万元，实际全年实现营业收入 63,771,999.00 元，较2016 年度增长了 21.67%，毛利率 22.84%，较 2016 年度的 24.17%基本持平，净利润 907,114.28 元，较2016 年的 134,809.27 元有了较大幅度的提升。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 32,600,345.90元，净资产为 19,094,756.99 元。2、研发情况 报告期内，公司共计拥有 27 项软件著作权，是 SAP 金牌合作伙伴，微软、K2、Tagetik 等多家著名软件公司的认证合作伙伴。依托子公司成都腾燊嘉诚的研发团队研究、开发了 6 个项目，分别为：腾燊嘉诚零售行业 HANA 大数据分析平台、腾燊嘉诚云服务平台、腾燊嘉诚智能制造 TM-3、腾燊嘉诚灵掌柜云零公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 14 售平台软件、腾燊嘉诚智慧云商 TR2 项目和供应商质量管理平台软件开发项目。3、业务拓展情况 报告期内，公司加大了软件实施与运维服务的相关业务，减少了纯软件的销售业务、取消了纯硬件的销售业务，致使利润大幅度提高。同时，报告期内公司新增了食品、公共事业等多行业的 SAP ERP 实施项目。公司在加大产品研发力度及项目拓展的同时也增加了对研发人员、软件实施顾问的招聘力度。2018 年，公司将紧跟政策导向和行业发展趋势，围绕年度经营目标，以加强内控管理为基础，以开拓市场和研发创新为工作重点，加强高技能人才引进，增强自主创新能力，从成本、技术、品质上不断提高公司产品整体竞争力，促进公司持续、健康、快速发展。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为 I6520 信息系统集成服务行业。目前，软件和信息技术服务行业的政府主管部门是国家发展和改革委员会和工业与信息化部，国家发展和改革委员会其主要职责是拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；综合分析高技术产业及产业技术的发展态势，组织拟订高技术产业发展、产业技术进步的战略、规划和重大政策；统筹信息化的发展规划与国民经济和社会发展规划、计划的衔接平衡；负责监测宏观经济和社会发展态势，承担预测预警和信息引导的责任。工业与信息化部其主要职责是指导软件业发展；拟订并组织实施软件、系统集成及服务的技术规范和标准；推动软件公共服务体系建设；推进软件服务外包；指导、协调信息安全技术开发；指导推进信息化工作，协调信息化建设中的重大问题，协助推进重大信息化工程。进入 21 世纪以来，信息技术已逐渐成为推动国民经济发展和促进全社会生产效率提升的强大动力，软件信息产业作为关系到国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业受到了越来越多国家和地区的重视。我国政府自上世纪 90 年代中期以来就高度重视我国软件和信息技术服务行业的发展，相继出台一系列鼓励、支持软件和信息技术服务行业发展的政策法规，从制度层面提供了保障行业蓬勃发展的良好环境。当前我国正处于加快转变经济发展方式的攻坚时期，经济全球化不断深入，信息化不断普及，全球软件技术和产业格局孕育着新一轮重大变革，为我国软件和信息技术服务业带来创新突破、应用深化、融合发展的战略机遇。产业政策及宏观经济环境为我国软件和信息技术服务业创造了良好的发展机遇，未来的发展前景广阔。经济新常态下，中国制造业进入转型关键期，各个传统产业链条都已开始进行革命性的重构，不断演进出新的组织形态，成为新常态下经济发展强有力的驱动力量。对软件产业而言，未来变革的方向是如何更好地面向服务、面向应用。软件正在对生产模式和组织形式带来明显变化，如产业互联网和工业互联网，也在对经济社会生活各个领域的业务系统进行重新定义。软件产业作为国家的基础性、战略性产业，在促进国民经济和社会发展、转变经济增长方式、提高经济运行效率、推进信息化与工业化融合等方面具有重要的地位和作用，是国家重点支持和鼓励的行业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,324,897.20 34.74%4,897,750.82 19.28%131.23%公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 15 应收账款 7,052,723.35 21.63%8,324,316.66 32.78%-15.28%预收款项 6,212,220.30 19.06%-存货 2,053,756.58 6.30%2,255,235.91 8.88%-8.93%长期股权投资-固定资产 187,870.92 0.58%196,924.45 0.78%-4.60%无形资产 7,510,033.74 23.04%4,679,875.54 18.43%60.48%开发支出 1,208,384.78 3.71%3,599,186.39 14.17%-66.43%在建工程-短期借款-长期借款-应付账款 2,358,839.23 7.24%6,176,489.00 24.32%-61.81%其他应付款 2,073,296.20 6.36%13,775.40 0.05%14,950.72%资产总计 32,600,345.90-25,396,906.76-28.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2017 年末公司货币资金总额 11,324,897.2 元，相较去年增长 131.23%，主要是因为公司在 2017 年度减少了投资活动的现金支出，及收到大股东张险峰 200 万元的拆借资金。2、应收账款 2017 年末公司应收账款余额 7,052,723.35，应收账款较去年减少 15.28%，主要是因为报告期内公司加强了对应收账款的催收力度，应收账款回款情况较去年有所好转。3、预收账款 因本年度公司几个大项目研发周期较长，双方欲建立长期良好合作关系，故采用预付方式支付部分款项。4、固定资产 2017 年末公司固定资产账面价值较 16 年下降 4.60%，主要是因为 2017 年度新购置一套服务器，价值 84,444.44 以及报废电子设备类固定资产一批，账面原价 62,329.84 元，累计折旧 59,213.34 元；报废办公设备一批，账面原价 12,585.00 元，累计折旧 11,955.75 元。5、无形资产 报告期内，公司无形资产增加 2,830,158.20 元，主要是因为软件著作权增加所致。本期将内部开发软件腾燊嘉诚云服务平台、腾燊嘉诚灵掌柜云零售平台软件转为无形资产，转为无形资产时账面价值合计 3,797,299.60 元,期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的 95.57%。6、开发支出 报告期内，公司将腾燊嘉诚云服务平台、腾燊嘉诚灵掌柜云零售平台软件确认为无形资产；腾燊嘉诚零售行业 HANA 大数据分析平台目前在试运行阶段，腾燊嘉诚智能制造 TM-3 目前在试运行阶段，腾燊嘉诚智慧云商 TR2 目前验收结束，腾燊嘉诚工作流程管理软件-T-BPM 项目目前处于系统开发阶段，供应商质量管理平台软件开发项目目前验收结束。目前公司研发活动是以市场需求与技术为依托进行开发，当项目能满足资本化确认条件时，公司基于软件著作权的申请进度，对研发项目的技术可行性与成熟性进行论证后，再确立资本化时间节点。7、应付账款 报告期内，公司主要的应付账款为采购款 2,358,839.23 元，较去年同期下降 61.81%。其中账龄 1年以上的重要应付账款为成都景同信息科技有限公司 212,489.00 元采购款，主要是因为未达到结算条件。公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 16 8、其他应付款 报告期内，公司的主要其他应付款为大股东拆借资金 200 万元，预计今年上半年完成支付。9、资产总额 2017 年度公司资产总额 32,600,345.90 较 2016 年同比增长 28.36%，原因为货币资金大幅度增长所致。报告期末和期初，公司流动资产总额占公司总资产的比例分别为 70.81%和 64.13%，流动负债总额占公司总负债的比例分别为 100.00%和 100.00%，资产负债率分别为 41.43%和 28.39%，流动比率分别为 1.71 和 2.26。虽然公司今年的流动比率较期初稍有下降、资产负债率较期初有所上升，但总体的资产负债率在 40%左右，还是具有较强的偿债能力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 63,771,999.00-52,415,119.57-21.67%营业成本 49,207,353.48 77.16%39,747,624.34 75.83%23.80%毛利率%22.84%-24.17%-管理费用 11,998,411.68 18.81%10,466,627.99 19.97%14.63%销售费用 1,170,061.38 1.83%2,360,072.07 4.50%-50.42%财务费用-12,631.69-0.02%-15,398.04-0.03%17.97%营业利润 1,166,058.45 1.83%-90,990.15-0.17%1,381.52%营业外收入 109,048.77 0.17%201,657.87 0.38%-45.92%营业外支出 12.31 0.00%56,476.95 0.11%-99.98%净利润 907,114.28 1.42%134,809.27 0.26%572.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2017 年度公司发生销售费用 1,170,061.38 元，较上年同期减少 1,190,010.69 元，同比下降 50.42%。主要是因为 2017 年度销售中心人员结构调整导致薪酬下降 675,117.14，同比下降 57.89%；营销服务费下降 481,856.6 元，同比下降 96.23%；主要是因为公司的营销服务费已按项目归集到了营业成本所致。2、营业利润 2017 年度营业利润为 1,166,058.45 元，较 2016 年扭亏为盈。主要原因是由于公司规范了流程、提高签约单价、更新了实施方法论、有效控制项目计划及人天，同时由于 2017 年度销售费用大幅下降所致。同时，公司通过战略规划、团队建设、研发投入逐步形成了强大的自主核心技术体系，公司拥有持续经营所需要的研发资源而且拥有较强的 Surrounding SAP 自主知识产权解决方案的二次开发能力，提升公司核心竞争优势，实现了业务的稳定发展。在市场开拓方面，公司在公共事业行业领域加大开拓力度，承接了公共事业行业新的 SAP ERP 项目；在技术研发方面，重点提升了 SAP HANA大数据、MES 制造企业生产过程执行管理系统等智能化解决方案的提供能力。3、营业外收入 2017 年度发生营业外收入 109,048.77 元，较 2016 年度减少 45.92%，主要是因为公司取得政府补助较 2016 年度减少 85,545.29 元所致。公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 17 4、净利润 2017 年度公司实现净利润 907,114.28 元，较 2016 年同期增长 572.89%，主要是因为 2016 年度发生新三板中介机构费用 1,570,606.59 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 63,771,999.00 52,415,119.57 21.67%其他业务收入-主营业务成本 49,207,353.48 39,747,624.34 23.80%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%（1）普通销售 6,589,908.37 10.33%6,952,011.44 13.26%其中：软件销售 6,589,908.37 10.33%4,678,507.20 8.93%硬件销售-2,273,504.24 4.33%（2）技术服务 57,182,090.63 89.67%45,463,108.13 86.74%其中：软件实施 42,627,108.69 74.55%27,565,936.96 52.59%软件外包 7,721,431.74 14.91%15,314,715.66 29.22%运维服务 5,185,655.16 10.55%2,582,455.51 4.93%合计 63,771,999.00 100.00%52,415,119.57 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司不仅具有较强的 SAP 咨询服务项目实施能力，并且 Surrounding SAP 自主知识产权解决方案的二次开发能力一直处于核心地位，报告期内，公司技术服务类收入占营业收入的比重为 89.67%。基于企业对于 SAP 咨询服务的长期性需求，公司也十分注重与客户长期稳定合作关系的建立与维持，从而较大程度上保证了公司收入增长的稳定性。1、软件实施服务 2017 年度实现营业收入 42,627,108.69 元，占营业收入总额的 74.55%。与 2016 年度相比增加 15,061,171.73 元，增长率为 54.63%。主要新承接的项目包括：公共事业行业上海科技大学ERP 实施项目确认收入 439.90 万元。零售行业云烟国际 SAP ERP 实施项目确认收入 193.29 万元。大型能源公司 SAP ERP 实施项目，确认收入 252.81 万元。2、软件外包服务 2017 年度实现营业收入 7,721,431.74 元，占营业收入总额的 14.91%。与 2016 年度相比减少 7,593,283.92 元，减少率为 49.58%。主要是因为公司在 2017 年度减少了软件外包服务的项目，同时，报告期内公司新增了几个大型的软件实施项目，提升了行业竞争力。3、软件销售 2017 年度实现收入 6,589,908.37 元，占营业收入总额的 10.33%。与 2016 年度相比增加了1,911,401.17 元，增长率为 40.85%。主要是因为公司在 2017 年向公共事业项目销售 SAP ERP 软件确认收入 1,007,400.00 元;向食品行业项目销售 SAP ERP 软件确认收入 1,840,012.06 元；向制造行业项目销售 SAP ERP 软件确认收入 1,630,994.02 元。4、运维服务 2017 年度实现营业收入 5,185,655.16 元，占营业收入总额的 10.55%。与 2016 年度相比增公告编号：2018-009 腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司 2017 年度报告 18 加了 2,603,199.65 元，增长率为 10.55%。主要是由于 2017 年软件销售收入同比 2016 年增长了 40.85%，故导致运维服务销售收入同步增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 5,015,376.52 6.78%否 2 第二名 3,900,000.00 5.27%否 3 第三名 3,093,080.47 4.18%否 4 第四名 3,067,371.00 4.15%否 5 第五名 2,902,441.00 3.92%否 合计合计 17,978,268.99 24.30%-应收账款联动分析：2017 年度公司营业