839337_2017_原石文化_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

海宁原石文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 原石文化 NEEQ:839337 海宁原石文化传媒股份有限公司 Values Culture Media Co.,Ltd.年度报告 2017 海宁原石文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 6 月女管家在山东卫视和湖北卫视黄金档首轮上星播出，取得了不俗的收视和热烈的反响。同时，女管家获得江苏地区最佳收视奖。2017 年 9 月，红色情感励志大剧 共和国血脉在北京开机，本剧由著名导演万盛华执导，转战玉门、大庆等多地实景拍摄，并于 2017 年底顺利杀青。这是一部反映新中国石油工业发展历程的电视剧作。公司主投制作的电影旺扎的雨靴入围第 68 届柏林国际电影节“新生代”竞赛单元，电影节期间进行了展映，并获得好评。公司拍摄制作的革命战争题材电视剧 夺金战于 2017 年 3 月顺利杀青，年底完成了后期制作，目前正式进入发行阶段。2017 年 12 月 27 日，公司向浙江省证监局报送了首次发行股票并上市的辅导备案材料，进入上市辅导阶段。公司投拍的大型年代传奇电视剧燕阳春2017 年12 月在横店顺利开机，预计 2018 年下半年与观众见面。公告编号：2018-009 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.18 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.20 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节第九节 行业信息行业信息.25 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.26 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 公告编号：2018-009 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 海宁原石文化传媒股份有限公司 发行许可证 指 电视剧摄制完成后,经国家广电总局或省级广电局审查通过后取得的行政性许可文件,只有取得该许可证后方可进行电视剧的发行 卫视频道 指 采用卫星传输标准的电视频道,信号通过卫星传输可以覆盖多个地区或全国 地面频道 指 通过地面通讯网络实现电视节目的传播,其覆盖范围限于特定区域 剧组 指 影视行业所特有的一种生产单位和组织形式,是在影视剧拍摄阶段为从事拍摄而临时成立的工作团队 国家广电总局 指 国家新闻出版广电总局 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 海宁原石文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 海宁原石文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 海宁原石文化传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会认定的其他人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 海宁原石文化传媒股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 北京原石 指 北京原石文化传媒有限公司 霍尔果斯原石 指 霍尔果斯原石文化传媒有限公司 海宁原石 指 海宁原石文化传媒股份有限公司 公告编号：2018-009 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白阳、主管会计工作负责人王海婷及会计机构负责人(会计主管人员)王海婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 电视剧适销性的风险 电视剧产品作为大众文化产品的一种,没有一般物质产品的有形判断标准,对其的优劣判断主要基于观众的主观体验。观众对于电视剧作品的评价标准并非一成不变,而是会随社会文化环境的变化而改变。因此,电视剧制作机构必须把握广大观众的主观喜好,并以此为基础不断创新,以引领文化潮流,吸引广大观众,从而获得广大观众喜爱,取得良好收视率,形成巨大的市场需求。因此,若公司不能充分把握市场需求,不能持续推出观众喜爱的电视剧精品,则会对其经营业绩产生一定影响。市场竞争加剧的风险 国内电视剧行业经过多年的快速发展,行业内企业众多,市场化程度越来越高。随着国家相关政策的逐步放宽和行业的继续发展,电视剧制作机构仍将大量涌现,行业内现有的主要机构制作的电视剧作品亦会增多,市场竞争可能日趋激烈。如果公司的发展速度不能跟上行业发展水平,公司在行业内的竞争优势将可能被逐渐削弱。目前国内电视剧市场发展迅速,但是国产电视剧在题材多样性、表现水平、制作技术等方面与电视剧产业发达国家相比仍存在一定的差距。虽然国产电视剧因政策保护等因素具备 公告编号：2018-009 4 播出时段和播出时长上的优势,但部分引进剧即便在非黄金时段播出,仍能取得良好的收视效果;随着新媒体的发展特别是网络视频的崛起,海外电视剧产品还会源源不断地通过新媒体的传播途径进入国内市场。海外电视剧的整体质量优势和引进数量上的扩大,必然会对国产电视剧造成持续性的冲击。联合拍摄的控制风险 联合拍摄是影视行业常见的经营方式,即两个或两个以上的投资主体联合进行投资,各投资主体按投资份额或其他约定享有版权及投资收益、承担经营风险,具有集合社会资金,整合创作、市场资源以及分散投资风险的优点。在联合拍摄的模式下,根据是否参与具体的摄制管理,联合投资方分为执行制片方和非执行制片方。执行制片方负责整个拍摄进度的把握、资金的管理、主创人员的确定等,处于控制地位。而非执行制片方则一般不参与具体的管理和生产工作。自公司成立以来,受制于资金实力以及投资风险控制的需要,公司多部剧采用了联合拍摄的模式。公司在电视剧联合拍摄中,有时作为执行制片方,有时根据需要由对方作为执行制片方。在合作对方为执行制片方时,尽管联合拍摄各方有着共同的利益基础,执行制片方也多为经验丰富的制片企业,公司可以根据合同约定充分行使联合拍摄方的权利,但具体的制作、发行等工作仍然由合作方掌握,合作方的产品质量和销售能力关系着公司投资的成败,因此,公司存在着联合拍摄的控制风险。政策风险 近年来,国家出台了一系列的产业支持政策以鼓励包括电视剧行业在内的文化传媒行业的发展,为电视剧行业的发展奠定了良好的产业基础和市场环境。今后,如国家相关经济政策出现调整,现有的鼓励政策发生变化,将会对公司的业务发展和盈利水平产生一定影响。另外,电视剧行业所处的文化传媒行业涉及范围广泛,还包括新闻出版、文化艺术、动漫游戏、媒体广告、广播、电影和音像等,如某个关联行业的政策发生不利变化,也将会为公司所在的电视剧行业带来政策风险。实际控制人控制的风险 公司的实际控制人为白阳、刘佩瑶、吴涛、魏贤、刘乃岳,五人合计持有公司 34.5333%股份,对公司经营决策可施予重大影响。若白阳、刘佩瑶、吴涛、魏贤、刘乃岳利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司或其他股东利益。公司治理风险 随着公司快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 海宁原石文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Values Culture Media Co.,Ltd.证券简称 原石文化 证券代码 839337 法定代表人 白阳 办公地址 北京市朝阳区光华路 4 号东方梅地亚中心 C 座 601 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 孙福秋 职务 监事、信息披露负责人 电话 010-65812001 传真 010-65812007 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区光华路 4 号东方梅地亚中心 C 座 601 室 100026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 14 日 挂牌时间 2016 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）广播、电视、电影和影视录音制作业(R86)主要产品与服务项目 电视剧投资、制作及发行业务 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股）150,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 白阳、刘佩瑶、吴涛、魏贤、刘乃岳 实际控制人 白阳、刘佩瑶、吴涛、魏贤、刘乃岳 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330400082943052W 否 注册地址 中国(浙江)影视产业国际合作实验区基地海宁市影视科创中心 16 楼 1612-15 室 否 注册资本 150,000,000.00 否 公告编号：2018-009 6 -五、中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘敏、孟从敏 会计师事务所办公地址 北京崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、报告期后更新情况 适用 全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司转让方式自 2018 年 1 月 15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-009 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 149,531,681.39 101,975,349.40 46.64%毛利率%57.78%54.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 60,231,538.16 33,099,897.01 81.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 55,730,142.07 30,918,687.63 80.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.65%23.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.04%22.09%-基本每股收益 0.40 0.32 25.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 342,208,473.28 295,813,157.68 15.68%负债总计 33,944,372.53 47,780,595.09-28.96%归属于挂牌公司股东的净资产 308,264,100.75 248,032,562.59 24.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 1.65 24.55%资产负债率（母公司）11.21%16.03%-资产负债率（合并）9.92%16.15%-流动比率 9.98 6.18-利息保障倍数 54.59 38.58-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-33,250,778.53-29,136,747.30 14.12%应收账款周转率 2.23 1.91-存货周转率 0.73 0.83-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.68%152.83%-营业收入增长率%46.64%72.97%-净利润增长率%81.97%177.44%-五、股本情况 公告编号：2018-009 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 150,000,000 150,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-7,334.77 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,603,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 405,896.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,001,861.46 所得税影响数 1,500,465.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,501,396.09 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-009 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司从事的主营业务是电视剧的投资、制作及发行，属于电影和影视节目制作业的细分行业，按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为广播、电视、电影和影视录音制作业。公司自成立以来一直专注于电视剧的投资、制作及发行业务，公司的管理人员与核心技术人员都具有较为丰富的行业从业经验或管理经验。近年来，公司依靠核心团队的努力开拓，持续提升公司的业务规模，扩大了公司在影视行业内的影响力。1、采购模式 公司主要从事电视剧的投资、制作及发行业务，主要产品为电视剧作品。因此，公司主要采购支出包括：剧本创作服务；演职人员劳务；场景、专用设施、各类拍摄器材设备、服装、道具、化妆等剧组生产工具及用品的租赁、购买或制作费用；剧组差旅、食宿等费用；剪辑、配音、声效、录制等后期制作服务。行业内的公司一般通过直接购买剧本版权或委托编剧创作剧本的方式取得剧本。公司制作的电视剧目前主要系直接购买剧本版权取得。剧本作为电视剧的基础，其质量优劣直接影响到最终电视剧产品的成败。因此，公司高度重视剧本的选择，在直接购买剧本版权的基础上，正积极与行业内的知名编剧和剧本创作团队联系，谋求建立战略合作关系，由其为公司提供优秀剧本。演职人员主要包括导演、演员、摄影、美术等。公司一般会在与编剧、导演等关键人员进行沟通的基础上，确定主要演员的人选，并根据以往合作的经验、导演的建议以及演职人员自身特点，确定摄影、美术等其他演职人员。拍摄场景一般由剧组进行租用或搭建，租用一般按天计算场地费用。专用设施、各类拍摄器材设备、服装、道具、化妆等剧组生产工具及用品一般由剧组相关部门列出需求清单，经制片人或公司批准后购买或租赁。剧组食宿、差旅一般由制片部门根据剧组拍摄需要合理安排。剪辑、配音、声效、录制等后期制作主要是对拍摄素材进行再度创作，完成电视剧全部视听语言的制作与合成。公司在进入后期制作阶段后，通常由导演继续负责后期工作，租赁后期制作设备，购买视听资料版权，并选择优秀的后期制作人员，以求达到最佳效果。2、生产模式（1）生产单位-剧组 公司电视剧制作业务以剧组作为基本生产单位。剧组是影视行业所特有的一种生产单位和组织形式，是在影视剧拍摄阶段为从事拍摄而临时成立的工作团队。剧组由各种专业人员组成。公司实行制片人制度。在电视剧生产过程中，作为总负责人以及核心组织者和管理者，制片人发挥着总体策划、指挥、控制和协调的作用，其管理职责贯穿电视剧项目立项、制作、宣传发行、播出等全过程。制片主任负责剧组的日常管理，导演负责电视剧整体拍摄工作和艺术把控。剧组一般由制片部门、导演部门、摄影部门、录音部门、美术部门、造型部门等组成。由于每部电视剧的题材、成本、制作规模各不相同，剧组的具体构成和规模也会有所差异。（2）拍摄模式 拍摄模式分类 电视剧的拍摄模式，一般分为独家拍摄和联合拍摄。行业内的公司一般根据自身的资金实力、风险承担能力等因素选择某部电视剧的拍摄模式。独家拍摄是指由公司全额投资、版权为公司独家所有、公司享受全部投资收益并承担全部经营风险的经营方式。联合拍摄是指两个或两个以上的投资主体联合进行投资，各投资主体按投资份额或其他约定享有版权及投资收益、承担经营风险的经营方式。在联合拍摄的模式下，根据是否参与具体的摄制管理，联合投资方分为执行制片方和非执行制片方。执行制片方负责整个拍摄进度的把握、资金的管理、主创人员的确定等，处于控制地位。而非执行制片方则一般不参与具体的管理和生产工作。公告编号：2018-009 10 公司目前采用的拍摄模式 自公司成立以来，受制于资金实力以及投资风险控制的需要，公司采用了联合拍摄的模式。随着公司综合实力和抵御风险能力的不断增强，未来，不排除公司会在部分电视剧制作中采用独家拍摄模式。报告期内，公司作为执行制片方主导制作了野山鹰、女管家、遥远的距离等电视剧。作为非执行制片方参与制作了向前一步是幸福、美人如玉剑如虹、崂山道士外传等电视剧。公司在最终选择作为非执行制片方参与联合拍摄前一般会对项目质量以及合作方的信誉、实力等进行充分评估，参与后，公司将指派专人全程跟踪项目进展情况。3、销售模式 公司的主要客户为电视台、音像公司等传统平台以及视频网站等新媒体平台代理商，其中，又以各省、市电视台为主。公司电视剧播映权的销售按照销售的时间、播映的载体及销售渠道，可以分为不同的类型。公司作为执行制片方主导制作的电视剧野山鹰 遥远的距离 女管家采取了自主发行的发行方式，由公司的发行部门负责向电视台等客户销售，未采取委托发行的方式。为提高公司资金使用效率，减轻后期销售压力，提前占领优势播出平台及时段，公司在电视剧制作完成并取得发行许可证之前会根据拍摄进度开展有针对性的推广，并进行预售。由于预售时电视剧尚未完成制作，因此预售的价格主要依据电视剧的投资规模、主创人员知名度、剧本质量等核心要素来确定。电视剧后期制作完毕并取得发行许可证后，即进入正式发行阶段。公司向电视台进行样片推介，并根据电视剧的质量、制作成本、电视台的需求等因素与电视台协商确定销售价格。公司电视剧的大部分收入是通过销售播映权给电视台卫视频道实现的，卫视频道即采用卫星传输标准的电视频道，信号通过卫星传输可以覆盖多个地区或全国，收视群体较地面频道（通过地面通讯网络实现电视节目的传播，其覆盖范围限于特定区域）大，经济实力较强。4、盈利模式 公司通过采购剧本、联合其他投资方投资拍摄电视剧，拍摄完成、取得发行许可后向电视台、音像公司等传统平台以及视频网站等新媒体平台代理商签订播映权销售合同实现收入、利润及现金流。作为一家专注于电视剧的投资、制作及发行业务的企业，公司将结合市场需求及行业发展趋势，通过不断引进行业优秀人才，全面提升作品质量，扩大市场份额，实现盈利最大化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年，公司实现营业收入 14,953.17 万元，较 2016 年增加 4,755.63 万元，增幅为 46.64%。原因是 2017 年度公司新剧女管家、幸福满院及养母的花样年华发行顺利，销售状况良好，对营业收入的增长贡献较大。2017 年，公司实现净利润 6,023.15 万元，较 2016 年增加 2,713.16 万元，增幅为 81.97%。增幅较高的原因主要是公司作为执行制片方主导制作的新剧女管家实现首轮上星以及外购剧幸福满院、养母的花样年华取得了较好的收入，且公司对成本的把控较好，故营业成本增长幅度较小，同时，收到财政奖励资金的政府补助等营业外收入也对净利润有一定的贡献。报告期内公司与河南广播电视台诉讼事项已结案，公司胜诉并陆续收到对应的应收款项。公告编号：2018-009 11 报告期内，由公司拍摄的红色情感励志大剧共和国血脉及大型年代传奇电视剧燕阳春顺利开机，预计 2018 年下半年与观众见面。此外，公司主投并制作的电影旺扎的雨靴在第 68届柏林国际电影节上全球首映，并参与了该电影节“新生代”竞赛单元“水晶熊奖”最佳影片的角逐。公司将一直继续坚持稳健经营的发展策略，以质取胜，制作精良的影视作品。（二）行业情况（二）行业情况 根据国家广电总局公布的数据，2009-2012 年，我国电视剧产量总体呈快速发展趋势；至 2012年，我国生产完成并获得国产电视剧发行许可证的电视剧部数和集数均达到历史最高峰，即总计 506 部、17,703 集；2013 年，电视剧部数和集数在前几年快速发展的情况下，出现了回调；2014年，广电总局出台了“一剧两星”政策，即从 2015 年 1 月 1 日开始，同一部电视剧每晚黄金时段联播的卫视综合频道不得超过两家，同一部电视剧在卫视综合频道每晚黄金时段播出不得超过两集。受该政策的影响，各电视剧制作公司对电视剧的投资、制作趋于谨慎，2015 年、2016 年、2017年生产完成并获得国产电视剧发行许可证的电视剧部数呈下降趋势，但电视剧集数仍保持小幅增长趋势。电视剧行业属于资金密集型行业，电视剧制作要求制作机构前期投入大量资金，以支付制作成本、维持机构正常运转。而生产周期长，资金回笼慢的特点，容易造成企业营业收入忽高忽低，利润起伏不定的状况。针对该行业特点，公司通过以下方式解决周期波动问题：1、计划投产：公司制定了严格的项目立项管理制度，设有投资决策委员会，对项目的收益性、风险性、适销性以及合作的可行性等方面作出基本判断。2、分散投资：公司通过联合拍摄的模式，以利润分成和固定回报两种方式相结合，参投了部分战略伙伴主投的电视剧，既有效集合社会资金，整合创作、市场资源，又节约成本以及分散投资风险。3、多渠道融资：公司与中国银行海宁支行建立良好的合作关系，通过应收账款质押担保方式获得短期借款；同时通过挂牌新三板进行资本市场筹资，完成了挂牌后首轮增资扩股，助力公司经营实现跨越式的发展，为公司在影视剧业务方面进一步的发展壮大奠定了坚实的基础。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 30,054,831.81 8.78%115,536,542.66 39.06%-73.99%应收票据-4,000,000.00 1.35%-100.00%应收账款 130,336,339.22 38.09%66,621,231.19 22.52%95.64%预付款项 35,475,776.33 10.37%38,814,965.63 13.12%-8.60%其他应收款 29,217,351.50 8.54%8,133,480.34 2.75%259.22%存货 111,924,907.45 32.71%60,298,784.02 20.38%85.62%其他流动资产 1,866,545.07 0.55%1,990,212.29 0.67%-6.21%固定资产 200,441.64 0.06%18,591.01 0.01%978.16%长期待摊费用 381,410.77 0.11%-100.00%递延所得税资产 2,750,869.49 0.80%399,350.54 0.14%588.84%短期借款-20,000,000.00 6.76%-100.00%应付账款 24,318,309.21 7.11%-100.00%公告编号：2018-009 12 预收款项 3,500,000.00 1.02%500,000.00 0.17%600.00%应付职工薪酬 117,469.78 0.03%134,317.20 0.05%-12.54%应交税费 5,561,665.13 1.63%12,090,188.28 4.09%-54.00%其他应付款 446,928.41 0.13%15,056,089.61 5.09%-97.03%资产总计 342,208,473.28-295,813,157.68-15.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、应收账款：公司 2017 年末应收账款较 2016 年末增加 95.64%，主要原因是公司新剧 2017 年下半年开始销售，年末部分销售账款尚未到收款期所致。2、存货：期末金额较期初增加 85.62%，主要是公司 2017 年下半年投资的新剧投入制作所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 149,531,681.39-101,975,349.40 -46.64%营业成本 63,131,577.32 42.22%46,053,921.41 45.16%37.08%毛利率 57.78%-54.84%-管理费用 7,438,180.55 4.97%7,185,914.84 7.05%3.51%销售费用 6,000,442.07 4.01%4,658,595.20 4.57%28.80%财务费用 1,532,289.33 1.02%690,302.22 0.68%121.97%营业利润 67,565,821.09 45.18%41,995,773.55 41.18%60.89%营业外收入 405,896.23 0.27%2,908,379.17 2.85%-86.04%营业外支出 7,334.77 0.00%100.00 0.00%7,234.77%净利润 60,231,538.16 40.28%33,099,897.01 32.46%81.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期公司实现营业收入 14,953.17 万元，较 2016 年增加 4,755.63 万元，增幅为46.64%。主要原因为 2017 年度公司新剧女管家、幸福满院及养母的花样年华发行顺利，销售状况良好，对营业收入的增长贡献较大。2、营业成本：公司 2017 年营业成本 6,313.16 万元，较上年同期增长 37.08%，主要原因为公司营业收入稳步增长，营业成本相应增加。营业收入成本增长比率低于营业收入增长比率，主要原因是公司对制作费用的把控较好，故营业成本增长幅度较小。3、营业利润和净利润：2017 年公司营业利润和净利润较 2016 年大幅增长，主要原因是公司业务拓展，多部电视剧发行情况良好，盈力能力实现了稳定增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 149,531,681.39 101,975,349.40 46.64%其他业务收入-主营业务成本 63,131,577.32 46,053,921.41 37.08%公告编号：2018-009 13 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电视剧播映权 149,531,681.39 100.00%101,503,651.29 99.54%代理发行业务-471,698.11 0.46%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入绝大部分为电视剧播映权销售，本期该类业务收入占主营业务收入的比例为100.00%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东广播电视台 54,457,287.74 36.42%否 2 天津天视翔融传媒有限公司 23,349,056.60 15.61%否 3 河北卫视传媒有限公司 19,269,622.64 12.89%否 4 湖北广播电视台 17,927,610.85 11.99%否 5 黑龙江电视台 12,903,113.21 8.63%否 合计合计 127,906,691.04 85.54%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 永康崔勇影视文化工作室 17,080,480.00 19.15%否 2 永康影缤纷影视文化工作室 14,624,000.00 16.40%否 3 永康義明影视文化工作室 12,127,343.00 13.60%否 4 西安中环影视文化有限公司 11,000,000.00 12.33%否 5 永康鹏翀影视文化工作室 9,312,000.00 10.44%否 合计合计 64,143,823.00 71.92%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-33,250,778.53-29,136,747.30 14.12%投资活动产生的现金流量净额-20,906,932.32-7,312,568.20 185.90%筹资活动产生的现金流量净额-31,324,000.00 143,655,246.67 -121.80%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本年度公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要是公司扩大了影视剧的制作规模，公司投资的两部电视剧正在拍摄中，尚未进入发行阶段。2、投资活动产生的现金流量净额：本期对外投资较上期增加了 185.90%,主要是公司对外投资新剧所致。公告编号：2018-009 14 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动的现金流量为负，主要原因为归还上期银行借款两千万以及项目投资到期还款所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司。分别为：（1）全资子公司：北京原石文化传媒有限公司 统一社会信用代码：911101050969682856 法定代表人：白阳 注册资本：300 万元 注册地址：北京市朝阳区光华路 4 号院 3 号楼 7 层 709 室 经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；影视策划；服装设计；销售服装；租赁服装；工艺美术设计；舞台灯光音响设计；影视制作技术的研发；经济贸易咨询；文艺创作；设计、制作、代理、发布广告；广播电视节目制作；演出经纪。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、广播电视节目制作以及依法经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动，不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）（2）全资子公司：霍尔果斯原石文化传媒有限公司 统一社会信用代码：91654004MA7784W208 法定代表人：白阳 注册资本：600 万元 注册地址：新疆伊犁州霍尔果斯市北京路以西、珠海路以南合作中心配套区查验业务楼 8 楼8-18-19 号 期末资产总额为 115,455,457.53 元，本期营业收入为 70,308,490.57，净利润为 41,290,584.34元。经营范围：广播电视节目制作、经营、发行；组织文化艺术交流活动(不含演出）；影视策划；服装设计；销售服装；租赁服装；工艺美术设计；舞台灯光音响设计；影视制作技术的研发；经济贸易咨询；文艺创作；设计、制作、代理、发布广告；演出经纪。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）（3）全资子公司：海宁原石影视文化有限公司 统一社会信用代码：91330481MA2B936652 法定代表人：白阳 注册资本：100 万元 注册地址：浙江省嘉兴市海宁市海宁经济开发区双联路 128 号科创中心 17 楼 1715-06 室 经营范围：广播电视节目制作。影视文化艺术活动组织策划；艺术造型、美术设计；影视道具与服装设计；影视服装、道具、器材批发及租赁；影视制作技术的研发；会议及展览服务；艺人经纪服务（营业性演出除外）；企业形象策划；影视文化信息咨询、摄影、摄像服务；电影、电视剧发行经纪代理；电影、电视剧剧本策划、创作；场景布置服务；设计、制作、代理国内各类广告、从事各类商品和技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年度向招商银行股份有限公司北京海淀支行购买理财产品共计三项，投资累计金额为 3000 万元，本年度实现投资收益为 205,700.00 元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司理财产品余额为零。公告编号：2018-009 15 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、会计政策变更：a、根据财政部于 2017 年 5 月 10 日发布的关于印发修订的通知（财会201715 号）的要求，与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。b、根据 企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会 201713 号）的相关规定，资产负债表日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置组中的流动资产和非流动资产的期末账面价值。该项目应根据在资产类科目新设置的“持有待售资产”科目的期末余额，减去“持有待售资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。c、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日颁布的关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知(财会201730 号)和 2018 年 1 月 12 日财政部会计司关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，公司在利润表中新增“资产处置收益”项目，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。执行新准则对上期数无影响。2、会计估计变更 不存在 3、重大会计差错更正 不存在 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 报告期内公司新设立全资子公司海宁原石影视文化有限公司。2017 年 12 月 29 日，海宁原石影视文化有限公司正式完成注册登记并取得工商营业执照，本期纳入合并报表范围。（八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按规定纳税，保障员工的合法权益。公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，用高质的影视作品，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等方面完全独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，风险控制、财务管理等内部控制体系不断完善，资产规模和盈利能力稳步增长，经营管理层次、核心业务人员队伍稳定。公司现金流充足，并拥有持续融资能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，公司具备良好的持续经营能力。