839305_2017_尼普顿_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：2018-014 1 尼 普 顿 NEEQ:839305 浙江尼普顿科技股份有限公司 Zhejiang Neptune Technology Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-014 2 公 司年 度 大 事 记 一、2017 年 3 月，成功与浙江理工大学科技与艺术学院签订直饮水系统配套项目合作协议，浙江理工大学科技与艺术学院是一所以纺织、服装、艺术设计为特色，以高素质应用型人才培养为目标，多学科协调发展的全日制普通本科独立学院。二、2017 年 3 月，我司与中国矿业大学建立战略合作伙伴关系，中国矿业大学与我公司共同致力于为中国高校后勤信息化建设贡献自己的一份力量。中国矿业大学作为首批列入国家“211 工程”、“985 平台”、“111计划”和“卓越计划”重点建设的高校，非常重视学校后勤信息化发展。三、2017年6月初，与杭州师范大学后勤集团签订学生公寓空调租赁服务合同。杭州师范学院于1978年经国务院批准建立，2000年前后，杭州教育学院、杭州医学高等专科学校等五校相继并入，2007年学校更名为杭州师范大学。杭州师范大学百余年办学，弘文励教，青蓝相继，秉承“勤慎诚恕，博雅精进”的校训精神。四、2017 年 6 月中，与河南工业技师学院签订学生公寓空调租赁管理协议。河南工业技师学院始建于1954年，为省直全供事业单位，是河南省技师培训定点单位、我省首批试办技师学制教育班的技师学院、国家特有工种职业技能鉴定站、全国计算机应用与软件技术专业性实训基地。学院先后被河认定为“河南省扶贫开发劳务技能培训基地”、“河南省农村劳动力转移培训定点各单位”、“郑州市再就业培训定点机构”。六、2017年8月初，与山东科技大学签订学生公寓空调租赁合同。山东科技大学是山东省重点建设的5所应用基础型人才培养特色名校之一，是国家“卓越工程师教育培养计划”和“大学生创新创业训练计划项目”实施高校，是山东省人民政府和应急管理部共建高校。八、2017年11月初，与杭州同君教育咨询有限公司达成战略合作，签订企业中长期战略发展及资本运作服务合作协议，旨在构建同君、财通和尼普顿在尼普顿若干重大发展战略及IPO方面的通力合作，在未来的长期发展中逐渐达成阶段性目标，快速完成尼普顿的产业发展战略目标。七、2017年8月末，与浙江东方职业技术学院签订学生公寓空调租赁服务合同。浙江东方职业技术学院于2000年5月在浙江东方专修学院的基础上经浙江省人民政府批准筹建，2002年3月正式批准建校，同年7月国家教育部同意备案，列入国家教育部普通高校招生计划，面向浙江省及部分省外地区招生，是浙江省最早开办的高职院校之一。五、2017年7月末，与浙江工业大学朝晖校区续签学生公寓租赁服务合同。是中华人民共和国教育部与浙江省人民政府共建的浙江首批省属重点大学，国家“2011计划”首批14所牵头高校，首批“卓越计划”入选高校，亚洲规划院校联盟（APSA）成员，入选国家“111计划”。公告编号：2018-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 公告编号：2018-014 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、尼普顿 指 浙江尼普顿科技股份有限公司 三鑫空调 指 杭州三鑫空调工程有限公司 弼恒贸易 指 杭州弼恒贸易有限公司 格式科技 指 杭州格式科技有限公司 先贝电子 指 浙江先贝电子科技有限公司 学沃网络 指 杭州学沃网络科技有限公司 南宁学沃 指 广西南宁学沃节能科技有限公司 湖南尼普顿 指 湖南尼普顿科技有限公司 昭晟投资 指 杭州昭晟投资管理合伙企业（有限合伙）森合亿青 指 杭州森合亿青投资管理合伙企业（有限合伙）鑫尼投资 指 杭州鑫尼投资管理合伙企业（有限合伙）舞九信息 指 上海舞九信息科技有限公司 置澜投资 指 杭州置澜投资合伙企业（有限合伙）欢校信息 指 上海欢校信息科技有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 公证天业会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2018-014 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾立民、主管会计工作负责人丁欣柱及会计机构负责人(会计主管人员)王丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、资金运营不足风险 由于公司初始投资大且项目本身回收周期较长,因此前期需要 投入大量的资金,资金依赖度高。由于公司投入主要为动产设 备,从银行等一些大型金融机构获得融资难度较大。目前公司对 外融资渠道主要包括:通过融资租赁公司售后回租、银行借款,但通过融资租赁公司整体融资成本较银行等机构高。公司目前 需要不断的扩大规模,通过规模化经营提高效益,因此短期内对 资金的需求旺盛,对资金的依赖程度较高。二、市场竞争风险 公司所处的行业是一个资源抢占型的行业,谁占得先机,谁就能 优先占领市场,这对于公司发展而言,既是优势,也是挑战。由于 校园空调租赁行业的项目合作协议一般签订的履约期限为 8 至15 年,这意味着目标市场被其他竞争对手占领后,其他竞争对手 则一般只能在 8 至 15 年之后再参与该项目后续的投标竞争。目前,部分公司为抢占市场、尽可能快速取得项目,在参与项目招标过程中盲目压低中标价格和缩短合作年限,导致市场出现部分区域招标价格下滑、合作年限缩短的情形。此状况增大了公 公告编号：2018-014 6 司取得项目的难度,并且在部分项目招标中被动调低价格、缩短 年限,导致项目的投资回报比下降。三、融资租赁增加资金成本的风险 现阶段公司采用融资租赁方式租入固定资产,使得报告期内财 务费用增幅较大。高成本的利息费用支出会吞噬公司的利润,对 公司经营业绩产生不利影响。如果公司未来继续采用高成本的 融资租赁租入固定资产,会使得公司在租赁年限内的盈利能力 下降。四、公司资产负债率较高的风险 公司大部分采用融资租赁来投放设备,使固定资产投入的同时对应融资增加。这个结构随着项目的增多,对应的融资也会增多,会让公司的资产负债率始终会保持较高的位置。对公司偿还债务能力产生一定风险。五、合同期限较长,未来收款波动风险 公司项目合同期一般为 8 至 15 年,初始投入较大,后续回款周期较长。公司校园空调租赁业务的主要消费群体为高校在校生,可能存在高校招生人数减少、设备利用率过低的情形,若学生实 际租用空调数量达不到公司预估标准,致使回收期延长,将对项 目收益产生不利影响。六、主要高管和核心市场人员流失风险 市场资源是公司的核心资源,公司目前市场开拓主要依靠高管 和核心市场人员的开发,核心人员的稳定性对于公司的发展至 关重要,面对愈加激烈的市场竞争和人才竞争环境,核心人员如 若流失至竞争对手方将对公司市场开发与未来的持续发展造成 较大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-014 7 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江尼普顿科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Neptune Technology Co.,Ltd.证券简称 尼普顿 证券代码 839305 法定代表人 贾立民 办公地址 杭州市拱墅区祥园路 108 号 4 幢 501 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 贾立民 职务 总经理 电话 400-0007723 传真 0571-88369725 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市拱墅区祥园路 108 号 D 座 5 楼 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 1 日 挂牌时间 2016 年 10 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-租赁业-机械设备租赁-其他机械与设备租赁 主要产品与服务项目 空调租赁、热水服务、空调销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 贾立民 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330105557906301N 否 注册地址 杭州市拱墅区祥园路 108 号 4 幢501 否 注册资本 40,000,000.00 否 公告编号：2018-014 8 -五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘尔奎,丁爱国 会计师事务所办公地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼十层 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月15 日起由协议转让变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-014 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 95,308,199.22 73,179,722.66 30.24%毛利率%38.11%38.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,523,916.42 2,261,796.19 100.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,417,957.71 1,195,947.83 269.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.35%6.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.13%3.28%-基本每股收益 0.11 0.06 83.33%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 307,634,073.30 263,060,904.98 16.94%负债总计 256,998,839.82 216,942,047.53 18.46%归属于挂牌公司股东的净资产 50,653,380.38 46,129,463.96 9.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.15 10.43%资产负债率（母公司）75.19%73.29%-资产负债率（合并）83.54%82.47%-流动比率 41.43%42%-利息保障倍数 1.35 1.55-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 29,369,404.53 226,811.18 12,848.83%应收账款周转率 13.9 16.3-存货周转率 2.26 2.89-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.94%16.33%-营业收入增长率%30.24%166.08%-净利润增长率%100.01%-2.83%-公告编号：2018-014 10 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 250,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-111,050.88-非经常性损益合计非经常性损益合计 138,949.12 所得税影响数 32,990.41 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 105,958.71 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-014 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式（一）研发模式 公司的子公司格式科技、学沃网络主要承担研发职能，皆设置了独立的研发部门、配置资深研发人员，公司先后研发了中央热水远程管理系统、空调租赁网络管理系统、公寓管理系统、报修管理系统等。学沃网络主要负责高校后勤服务类软件的开发，对现有产品线进行升级延伸。格式科技负责研发“后勤宝”等高校后勤服务软件体系，主要解决传统高校后勤服务过程中的信息化滞后难题，研发新的产品线，利用“互联网”的概念，打破原有软硬件之间的隔阂，打造完美的校园后勤服务生态圈。格式科技采用强矩阵式项目研发组织模式，2016 年开始，职能组织结构变化明显，打破原部门设置，建立企业管理平台，技术平台，运作支持平台三大类部门；实行全面的项目管理，建立跨部门矩阵组织；建立起企业知识库，企业资源有规划引入；建立起基本企业标准；建立企业基本标准过程，可以定制过程，打造更加合理的流程体系。在产品开发上主要有产品规划团队和研发团队，产品规划团队负责公司产品市场调研分析和具体产品需求分析以及决策。研发团队负责产品开发的整个过程，包括：从立项，到产品开发、将产品推向市场，再到量产的项目管理。格式科技研发项目管理组织模式的特征要素：为适应市场竞争的变化，不断优化完善产品研发项目管理组织体系，达到不断提升研发竞争力的效果；通过加强产品规划团队的建设，保证产品开发的市场导向；通过跨部门决策团队和产品开发团队的建立，加强了公司内研发资源的协同和合作；建立完善的有效沟通机制，提高跨部门团队开发效率。（二）采购模式 为了规范公司采购业务流程，及时监控公司采购订单付款及确认入库状态，公司制定了采购管理制度，严格规范采购流程和行为。公司各部门按照公司办公、项目实际需求，向采购专员提交书面采购申请；采购专员负责供应商主数据维护及采购订单处理及后续跟踪工作；财务部负责采购支出申请的审核、材料支出预算的监控、采购订单核销的监控。采购专员收集所有供应商盖章版的报价单明细，包含品名及单价，同时提供财务留存备案，根据公司需要向供应商申请品牌样品；在新增供应商时，填制供应商维护申请表，同时附报价单，经总经理审批后，进行供应商主数据的维护。财务部根据采购专员维护的供应商主数据管理供应商。工程项目实施前业务部门编制项目预算表，列清项目施工使用物品、单价及供应商，采购专员在月初将采购预算提交至财务部，每周进行更新，以确保每笔采购支出均有预算。财务部建立材料采购预算超支报警台账。对于超支 10%以上的预算，项目负责人出具预算变更说明并经总经理签字确认。各部门根据采购需求向采购专员提出采购申请，采购专员生成系统采购订单，同时由采购需求部门的主管签字确认。其他零星采购是指淘宝零星材料采购和工程部临时零星材料采购，不在系统中生成采购订单，填报无发票采购申报表，同时发送电子版至财务部。采购专员在收取货物后，将收货单、发票交由财务，核销采购订单台账的状态。对于未及时提交收货单和发票的部门和个人，财务部在超出相应的期限后进行通知或通报。由各项目负责人不定期清理库存，对于多余并且不再使用的材料提出退货申请清单。核对后的清单一式两份，同时提交采购专员，采购专员核对退货单价及金额，签字后一联交于财务部，同时按排将材料退至供应商。（三）销售模式 由区域销售合作人员与产品销售对象长期保持沟通和联系，了解产品销售对象招标的时间及内容需求，设计投标方案，参与投标。公司的空调租赁业务、中央热水业务凭借自身实力直接向学校投标。中标之后，空调租赁业务通过和学校签订合作协议，开展学校一定范围内的空调运营业务，向学生提供优惠的空调租赁合约，在校方的支持和统一安排下，通过校园宣传、官方推荐、微信推广等方式，宣传公司空调租赁业务，由学生自主选择是否进行租赁，再与学生个人签订租赁合同。公司在浙江省外其他地区采用地方性的销售团队与当地代理商进行结合的模式，充分发挥代理商的 公告编号：2018-014 12 区域优势，挖掘市场潜力，达到尽快占领市场的目的。（四）盈利模式 公司的空调租赁业务在与学生签订租赁合同后，会采取按照租赁年限一次性收取学生全部年限租赁费用（一般为四年）并收取一定押金的方式提前收回投资成本，公司承担租赁期间的空调维护费用。公司这种预收租赁款的方式，保证了公司资金的快速回流，提前收回投资成本。在租赁合同期限届满后，公司专业人员根据空调性能及学生需求情况，将达到租赁合同约定服务期限的空调进行固定资产处置，获得收入。此外，公司在大批量采购空调时，供应商会给予一定的价格优惠，公司依托批量采购的价格优势，往往会采购多余项目实际需求的空调数量，以作为销售或备用空调使用，且在实际项目运行过程中，可能存在高校招生人数减少、学生宿舍实际居住率过低等情形.如此，则可能存在一定数量富余的空调，公司会根据实际情况予以销售。热水服务：经过前期热水业务施工方案设计、设备安装、运行之后，公司以销售热水充值卡的形式收取服务费，学生用热水需先付款后消费。可采用现场充值和网上充值的方式向学生热水充值卡中充值。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年，面对国内高校租赁、热水服务市场相对竞争加剧的形势，公司上下一心，迎难而上，提高服务质量，2016 年按区域按产品成立的组织架构实现高效运作，进一步提高公司核心竞争能力，不断拓宽公司业务。2017 全年实现营业收入 9530 万，同比增长 30.24%，公司总体发展平稳迅速。1市场占有率高 2017 年公司在原有业务基础上，拓宽市场，新签项目，如北京联合大学、常州技师学院、河南工业大学、杭州师范大学、湖南理工学院、湖南外国语学院、陕西师范大学等。业务在北京、湖南、江苏、河南逐步开展并占有市场，在提高市场占有率的同时增强企业知名度。2事业部体系区域市场运作成熟 2016 年，公司按区域按产品成立了空调事业部、热水事业一部、热水事业二部、互联网事业部。2017 年四大事业部按产品按区域进行精细营销，开拓样板学校，快速提高了企业的核心竞争力。公司区域性及产品事业部布局相对成熟，是企业未来快速发展的基石。3组织机构、经营建制、治理机制全面构建 2017 年，随着公司经营规模扩大和改制上市，公司在 2016 年治理结构基础上继续优化，对相关部门进行了调整和完善，对人员配置进行了优化组合，对职责分工和工作流程进行了梳理和明确，企业组织机构、经营建制、治理机制进一步完善并。（二）行业情况（二）行业情况 公司的空调租赁业务属于经营租赁模式。根据行业生命周期理论，行业的生命周期指行业从出现到完全退出社会经济活动所经历的时间。行业的生命发展周期主要包括四个发展阶段：幼稚期，成长期，公告编号：2018-014 13 成熟期，衰退期。其中行业发展处于成长期时，市场增长率很高，需求高速增长，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点已比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。近年来，租赁市场容量扩张，全球租赁行业近二十年来一直保持近 5%的复合增长率，我国目前租赁业务的市场渗透率较低，市场容量仍处于快速膨胀阶段，2006-2014 年，国内租赁余额增长了近 400 倍，复合增速 95%。2014 年末国内 2202 家租赁公司的租赁余额合计 3.2 万亿，目前国内租赁市场容量正在迅速扩张，租赁行业竞争环境仍相对宽松(数据来源华泰证券研究院)。目前，在欧美发达国家一般其租赁渗透率为 15-30%，日本、韩国租赁渗透率也在 8-9%左右，而我国的租赁渗透率水平，远低于发达国家水平。根据国泰君安证券研究显示，2007 年开始，我国租赁行业渗透率（定义为租赁业务规模/全年设备总投资额）逐年增长，由 2007 年的 0.17%提高到 2013 年的 4.8%。由于我国总体市场容量较大，随着与租赁业发展相关的配套措施的完善，行业统筹规划、监管规范以及信息平台不断发展，国内市场对租赁认知的深入，未来国内租赁渗透率有望稳步提升，我国租赁业市场空间广阔。目前我国租赁行业市场规模与我国整体经济发展水平及发达国家租赁行业发展水平仍存在较大差距，我国租赁市场容量仍处快速膨胀阶段，成长潜力巨大。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,223,993.79 7.87%16,401,934.01 6.23%47.69%应收账款 7,068,393.2 2.30%6,640,944.67 2.52%6.44%存货 23,203,444.91 7.54%29,041,445.01 11.04%-20.10%长期股权投资-固定资产 194,736,590.97 63.30%170,956,481.28 64.99%13.91%在建工程 516,201.88 0.17%324,134.31 1.23%59.26%短期借款 17,190,000.00 5.59%10,260,000.00 3.90%67.54%长期借款-预收账款 96,481,665.16 31.36%83,687,493.50 31.81%15.29%资产总计 307,634,073.30 100.00%263,060,904.98 100.00%16.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：上期货币资金余额 16,401,934.01 元，本期货币资金余额 24,223,993.79 元，较上期增长 47.69%，主要原因为报告期内公司收入规模增长，预收客户租金增加。2、在建工程：上期在建工程余额 324,134.31 元，本期在建工程余额 516,201.88 元，较上期增长59.26%。主要原因为报告期内公司新增浙江理工上虞热水项目、湖州师范快递柜项目。3、固定资产：上期固定资产余额 170,956,481.28 元，本期固定资产余额 194,736,590.97 元，较上期增长 13.91%。主要原因为报告期内公司新增项目导致购买固定资产较多导致。4、短期借款：上期短期借款余额 10,260,000 元，本期短期借款余额 17,190,000.00 元，较上期增长 67.54%，主要原因为报告期内经营业务扩张增加了短期借款。5、预收账款：上期预收账款余额 83,687,493.50 元，本期账款余额 96,481,665.16 元，较上期增长15.29%，主要原因为报告期内公司经营业务扩张，新增项目较多，预收的空调租赁费金额较多。2 2营业情况分析营业情况分析 公告编号：2018-014 14 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 95,308,199.22 100.00%73,179,722.66 100.00%30.24%营业成本 58,983,699.21 61.89%44,968,773.02 61.45%31.17%毛利率 38.11%38.55%管理费用 15,968,829.24 16.75%14,749,057.09 20.15%8.27%销售费用 7,378,933.62 7.74%7,089,198.14 9.69%4.09%财务费用 5,049,649.54 5.30%4,950,062.19 6.76%2.01%营业利润 6,686,610.26 7.02%1,301,850.55 1.78%413.62%营业外收入 352,795.42 0.37%1,700,664.55 2.32%-79.26%营业外支出 213,846.3 0.22%279,648.6 0.38%-23.53%净利润 4,516,376.03 4.74%2,251,189.68 3.08%100.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：上期营业收入 73,179,722.66 元,本期营业收入 95,308,199.22 元，同比增长 30.24%。主要因为 2017 年公司在原有业务基础上，拓宽市场，新签项目，如北京联合大学、常州技师学院、河南工业大学、杭州师范大学、湖南理工学院、湖南外国语学院、陕西师范大学等。2、营业成本：上期营业成本 44,968,773.02 元，本期营业成本 58,983,699.21 元，同比增长 31.17%。主要因为 2017 年新增项目，拓宽市场，营业成本与营业收入同比增长。3、营业外收入：2016 年尼普顿收政府补助 95 万，2017 年收政府补助 25 万，所以营业外收入较上年波动较大。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 95,308,199.22 73,179,722.66 30.24%其他业务收入-主营业务成本 58,983,699.21 44,968,773.02 31.17%其他业务成本-_ 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合同能源管理 16,620,105.14 17.44%14,835,659.40 20.27%租赁 54,145,004.03 56.81%40,708,749.33 55.63%销售 21,038,272.02 22.07%15,628,327.13 21.36%非高新安装收入 2,722,576.77 2.86%2,006,986.80 2.74%充电桩 1,957.74 0.002%0.00%非高新维修收入 330,345.13 0.35%0.00%平台服务费 449,938.39 0.47%0.00%其他 公告编号：2018-014 15 合计 95,308,199.22 100.00%73,179,722.66 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年企业合同能源管理及空调租赁业务稳步发展，收入同比变动较小。企业 2017 年度新增创新事业部，新增充电桩、平台服务等创新业务，较上年有所变化。（3）主要客户情况）主要客户情况单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中南大学（学生）3,716,050.88 3.90%否 2 泰州市高教园区高教事业服务中心（学校）2,772,969.96 2.91%否 3 长沙理工热水 2,757,800.94 2.90%否 4 文理热水 2,500,254.13 2.62%否 5 浙江大学（学生）2,479,341.78 2.60%否 合计合计 14,226,417.69 14.93%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 宁波奥克斯家电销售有限公司 18,485,900.00 17.74%否 2 宁波浙甬美的制冷产品销售有限公司 20,231,519.00 19.42%否 3 南京汇洁信商贸有限公司 5,553,500.00 5.33%否 4 杭州格新制冷科技有限公司 4,232,000.00 4.06%否 5 浙江豪诚制冷设备工程有限公司 4,000,000.00 3.84%否 合计合计 52,502,919.00 50.38%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 29,369,404.53 226,811.18 12,848.83%投资活动产生的现金流量净额-23,242,972.27-8,124,873.25 186.07%筹资活动产生的现金流量净额-807,867.48 9,912,402.34 -108.15%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额与投资活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额较上年增长 12,848.83%，主要是因为 2016 年采购的空调作为存货入账，将采购空调产生的现金流量计入经营活动产生的现金流量中，2017 年存货转为固定资产，在投资活动产生的现金流量中核算，属于存货与固定资产的内部转转，使得经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量金额净额变动较大。公司经营活动现金流量净额远大于净利润的主要原因为公司 9 月份预收学生空调租赁费，而当年度并未全部确认收入，由此导致经营活动现金流量净额大于净利润。筹资活动产生的现金流量净额：2017 年筹资活动产生的现金流量净额较上年降低 108.15%，主要因 公告编号：2018-014 16 为 2017 年支付了较多的本金及利息，所以净额减少。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 如下表所示 子公司名称 主要经营地 注册地 主营业务 持股比例（%）营业收入 营业利润 杭州弼恒贸易有限公司 浙江 浙江杭州 批发零售环保设备；合 同能源管理服务；家用 电器租赁 100.00-391,395.03 -107,982.3 杭州三鑫空调工程有限公司 浙江 浙江杭州 空调安装租赁；家用电 器批发零售 100.00 45,432,807.7 2,083,216.22 广西南宁学沃节能科技有限公司 广西 广西南宁 楼宇智能自动化设备 的技术开发；机电设备 租赁；家用电器的销售 75.00 0-30,161.54 湖南尼普顿科技有限公司 湖南 湖南长沙 水处理设备的研发；环 保技术的推广服务；家 用电器的租赁服务；合 同能源管理；污水处理 及再生利用 100.00 0.00-203,998.34 浙江先贝电子科技有限公司 浙江 浙江杭州 家用电器的租赁服务；空调、暖通工程的施 工、上门维修及保养；家用电器批发零售 100.00 3,210,491.72-116,092.85 杭州学沃网络科技有限公司 浙江 浙江杭州 网络技术的开发；家用 电器的租赁；家用电器 的批发零售 100.00 2,675.50-337,062.4 杭州格式科浙江 浙江杭州 计算机软硬件；网100.00 5,579,877.81 960,008.71 公告编号：2018-014 17 技有限公司 络技术；计算机网络工程；平面设计；网页设计 江西学沃节能科技有限公司 江西 江西鹰潭 物联网技术开发；物联网控制系统开发；智能充电技术开发与服务；计算机系统集成；家用电器租赁；合同能源管理；广告设计、制作、发布、代理；计算机软硬件及网络技术的开发(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)60.00 0.00 0.00 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五）非标准审计意见说明（五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。（七）合并报表范围的变化情况（七）合并报表范围的变化情况 公告编号：2018-014 18 不适用 （八）企业社会责任（八）企业社会责任 我司是“重合同、守信用”单位，我司在技术上较先进，致力于能源的节能科研，并致力于扶助贫困学生、提供勤工俭学及招聘就业机会等。与校方共同创导建设技术先进的“平安校园、舒适校园、节能校园、幸福校园”，通过现代服务，为学生及家长群体提供高校后勤服务保障。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司所在经营性租赁、热水服务行业，依旧保持相对稳定增长，而且公司近年来销售收入增长明显，客户不断增加，公司也在不断的开发高校后勤服务新产品，服务能力日趋完善，公司整体经营状况良好，连续盈利，分子公司除正在投入期的互联网事业部全部都连续盈利，经审计净利润 2017 年末 451 万元，较上年增长 1 倍，企业发展较为迅速。2017 年度经营性现金流净流入 2337 万元，公司董事、监事和高级管理人员等管理团队稳定，持续经营能力良好。四、未来展望四、未来展望 适用（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 大力开拓高校空调租赁及热水洗浴业务，加强对主业的投入，争取在未来三年新开拓高校 50 家。在保持主营业务增长的同时，从高校后勤服务向学生离校后的服务需求场景延伸，拓展人才公寓、智能家居等的新业务。在校园后勤的服务上面，扩展服务的运用场景，尝试话费业务、培训业务、择业业务等，在原有业务的基础上，低成本创新，深挖资源潜能，以更好服务高校学生这一群体。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 未来三年，争取业务复合增长率达 30%，到 2020 年营业收入到达 18000 万元，实现利润 3