839193_2017_阳光创艺_2017年年度报告_2018-06-07.pdf

证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 1 2017 年度报告 阳光创艺 NEEQ:839193 泉州阳光创艺陶瓷股份有限公司 Quanzhou Sunshine Creative Ceramics Co.,Ltd.证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年2月获得德化县人民政府授予“优秀成长型工业企业”2017 年 4 月取得 1 项发明专利 2017 年3 月取得 5 项注册商标 2017 年 5 月董事长郑金鼎当选德化县青年商会监事长兼常务副会长 2017 年6 月公司获评“泉州文化发展十佳企业”2017 年 7 月获得“福建省科技小巨人领军企业”2017 年 8 月获评“福建省科技型企业”证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、阳光创艺 指 泉州阳光创艺陶瓷股份有限公司 阳光工艺、有限公司 指 本公司前身德化县阳光工艺陶瓷有限公司 公司章程 指 泉州阳光创艺陶瓷股份有限公司章程 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期、报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会、股东会 指 泉州阳光创艺陶瓷股份有限公司股东大会 董事会 指 泉州阳光创艺陶瓷股份有限公司董事会 监事会 指 泉州阳光创艺陶瓷股份有限公司监事会 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年报中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑金鼎、主管会计工作负责人陈仁浩及会计机构负责人（会计主管人员）陈仁浩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧的风险 经过数十年的发展，艺术陶瓷行业当前正处于市场化程度高、业内企业数量多、整体竞争格局较为激烈的发展阶段。公司虽然不断地更新产品设计，研发新产品，但是竞争对手也一直持续地进行产品研发和市场开拓。公司如果不加强自身的自主创新能力、树立品牌意识，继续提高综合竞争能力，公司将面临无法获取有利市场份额的风险。2、产品样式被模仿的风险 公司致力于发展为世界一流的陶瓷艺术设计企业。公司为了提升竞争能力，不断提高产品研发设计水平，每年研发更新产品新样式，以满足市场的需求。但如果国内外市场对知识产权保护工作执行不到位，公司所研发的产品存在被其他同行业公司模仿的风险。3、核心技术人员流失风险 公司是以艺术陶瓷的创意设计为核心技术的企业，创意设计型人才是公司的核心竞争力。稳定的设计研发团队对公司核心竞争力至关重要。在行业快速发展的背景下，核心创意设计人员相对稀缺，人才的流失会影响公司产品质量和市场竞争力，从而对企业的未来发展造成重大不利影响。4、对境外市场依存度较高的风险 公司主营圣诞节和复活节等西方主要节假日的艺术陶瓷产品。公司产品最终主要销往欧洲和美洲市场。如果国际市场出现大幅度波动，包括国际市场所在国家、地区的政治、经济、社会形势以及贸易政策和国际市场当地需求发生重大变化，与我国政治、经济、外交合作关系发生变化等情况，都将对公司的经证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 6 营业绩产生一定影响。5、未来自营生产的风险 公司规模较小，根据自身特点和福建德化地区陶瓷行业经营生产情况，公司采取了“自主研发设计+委托加工+市场营销”的独特经营模式，即在产业链各重要环节，公司专注于陶瓷工艺品的“研发设计”和“市场营销”两个环节，而生产则采取委托加工的模式。目前，公司已经开始建设厂房。厂房建成后，公司将逐渐变更为自营生产。如果在自营生产过程中，公司不能合理整合相应的资源要素，可能会对公司的经营产生不良影响。6、自营出口及汇兑损益的风险 公司过去通过外贸公司进行产品的销售，公司与外贸公司进行交易并以人民币进行结算。2016 年公司取得自营出口权，对海外客户的直接销售的金额预计会大幅增长。由于海外市场的交易习惯、市场情况、结算货币等与国内市场有较大区别，如果公司不能及时引进和培养相应的外贸人才，增加相应的风险应对措施，可能会对公司的经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泉州阳光创艺陶瓷股份有限公司 英文名称及缩写 Quanzhou Sunshine Creative Ceramics Co.,Ltd.证券简称 阳光创艺 证券代码 839193 法定代表人 郑金鼎 办公地址 德化县龙浔镇宝美工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈仁浩 职务 董事会秘书、财务负责人、董事 电话 0595-23599699 传真 0595-23599199 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省德化县龙浔镇宝美工业区 362500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建省德化县龙浔镇宝美工业区公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-04-08 挂牌时间 2016-09-26 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-307 陶瓷制品制造-3079 园林、陈设艺术及其他陶瓷制品制造 主要产品与服务项目 陶瓷工艺品研发、设计和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）3,060,266 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑金鼎、毛录贵 实际控制人 郑金鼎、毛录贵 证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350526687508694A 否 注册地址 福建省德化县龙浔镇宝美工业区 否 注册资本 3,060,266 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦中航证券 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 应建德、郭文起 会计师事务所办公地址 上海黄浦区南京东路 61 号新黄埔金融大厦四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,720,703.44 20,107,990.98-16.85%毛利率%41.86%38.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,469,205.28 2,821,016.94-47.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,331,622.33 1,531,062.11 13.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.12%28.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.99%15.52%-基本每股收益 0.48 0.93-48.39%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,874,662.80 22,054,307.88 21.86%负债总计 14,019,829.74 10,668,680.10 31.41%归属于挂牌公司股东的净资产 12,854,833.06 11,385,627.78 12.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.20 3.72 12.90%资产负债率%（母公司）52.17%48.37%-资产负债率%（合并）52.17%48.37%-流动比率 0.55 0.61-利息保障倍数 4.86 9.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,319,671.46 2,394,654.80-3.13%应收账款周转率 4.78 6.31-存货周转率 12.89 34.79-证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%21.86%37.27%-营业收入增长率%-168.44%17.17%-净利润增长率%-47.92%-6.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 3,060,266 3,060,266 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）270,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-86,556.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 183,443.94 所得税影响数 45,860.99 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 137,582.95 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自设立以来就一直专注于陶瓷工艺品的研发、设计与销售，拥有稳定的核心技术人员团队，公司现已取得 500 多项著作权、1 项发明专利、4 项进入实审阶段发明专利权、20 项实用新型专利权。陶瓷工艺品属于成熟艺术陶瓷，但产品种类多，难以标准化。公司主营西方节日艺术陶瓷，但各个国家和地区的历史、文化和审美有一定差异，需要根据具体的区域市场进行细化设计，而且需要根据时代潮流不断推陈出新，因此公司产品难以进行标准化生产。报告期内，公司规模较小，根据自身特点和福建德化地区陶瓷行业经营生产情况，公司采取了“自主研发设计+委托加工+市场营销”独特经营模式。公司在产业链各重要环节，专注于陶瓷工艺品的“研发设计”和“市场营销”两个环节，而生产则采取委托加工的模式。具体说来，就是公司专注于陶瓷的研发和设计，着力培养优秀的陶瓷设计人才，不断根据目标市场的情况设计出新的产品，加强公司产品的市场接受程度和美誉度，形成公司的核心竞争力；在市场营销环节，公司通过与具有广泛外贸客户群体的大型外贸公司合作的方式进行产品的推广，“优秀产品”+“优秀销售渠道”的方式，使公司的产品能够迅速被欧美客户接受，同时也避免了汇率风险，转移了外贸风险，减小了资金占用压力。在生产方面，公司利用德化作为“世界陶瓷之都”的产业集群优势，将产品的生产环节委托外协厂商进行生产，这样可以避免公司在发展初期进行大规模的固定资产投入，同时也有助于保障产品质量的保障和交货期的实现。通过该种独特的商业模式，公司可以集中精力在陶瓷设计上形成自己的核心竞争力，保证公司的产品能适应陈设艺术陶瓷高速发展的需求。2016 年度公司取得了自营出口权，部分商品开始采用自营出口的模式销售，公司的销售渠道由原来的面对国内外贸公司变为部分自己面对国外经销商。为公司开拓国外市场奠定基础，对公司的业绩增长将产生重大影响。2018 年随着公司厂房投产，公司将采取委托加工和自主生产相结合的模式，随着自主生产，公司业绩将得到大大的提升。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司通过加强市场开拓、客户服务、品质控制，报告期内实现营业收入 16,720,703.44 元，比去年同期减少 16.85%；营业成本 9,721,917.15 元，比去年同期减少 21.47%；归属于挂牌公司股东利润1,469,205.28 元，比去年同期减少 47.91%；报告期内经营活动产生的现金流量净额 2,319,671.46 元，比去年同期减少 3.13%，主要是公司业务主要为出口产品，受国际市场影响，公司业绩下滑。公司从事陶瓷工艺品的研发、设计与销售，拥有稳定的核心技术人员团队，公司现已取得 500 多项著作权，1 项发明专利，4 项进入实审阶段发明专利，20 项实用新型专利，拥有稳定的核心技术人员团队。陶瓷工艺品属于成熟艺术陶瓷，但产品种类多，难以标准化，公司主营西方节日艺术陶瓷，但各个国家和地区的历史、文化和审美有一定差异，需要根据具体的区域市场进行细化设计，而且需要根据时代潮流不断推陈出新，因此公司产品难以进行标准化生产。报告期内，公司不断完善员工培训和晋升机制，并广泛开展娱乐休闲活动，通过企业内部员工热线，员工建议箱等渠道，帮助员工减压。公司定期安排职工进行体检，有效预防和有效消除职业病。公司重视产学研结合，积极开展与高校的战略合作，实行优势互补，激发研发部门的创新活动。公司于 2017 年与泉州工艺美术职业学院签订了学生实践基地的产学研协议。报告期内，公司主营业务未发生重大变化；公司实际控制人未发生变更，郑金鼎与毛录贵先生自 2009年创办公司，一直参与并主导公司生产经营和重大决策，熟悉行业及公司情况，对公司的发展产生积极深远的影响。(二二)行业情况行业情况 陶瓷行业是我国的传统优势行业，历史悠久。现代陶瓷工艺在秉承以往优良烧制传统的基础上，开始采用现代化工艺元素和高科技生产技术，陶瓷行业已成为一个充分发展和不断创新的行业；且在国际市场的竞争已经到了白热化阶段。目前，我国已经成为世界上最大的陶瓷生产国和出口国。全国已经形成广东佛山建筑陶瓷生产基地，广东潮州日用、卫生、艺术陶瓷生产基地，河北唐山、山东淄博、湖南醴陵、广西北海、福建德化等日用陶瓷生产基地及江西景德镇艺术陶瓷生产基地，行业发展呈区域化、分工化、同类型产品生产聚集地的特点。近几年，我国陶瓷行业面临国内节能减排的环保要求与国外反倾销制裁的国内外双重压力，在此压力下，我国陶瓷行业在未来的生产经营过程中，确保产品质量的同时也将保证技术研究与开发生产的生态性，企业的生产经营模式也将逐步转向自动化、规模化方式。过去以量取胜、以低价出口获取利润的陶瓷企业将被迫转型升级或退出市场，注重产品品质，实现产品外观设计、材质功能与文化艺术等方面多重结合企业将获得长期的发展。陶瓷制造业隶属于轻工产业，轻工产业已列入国家十大产业振兴规划，是国家重点发展的产业；根据国务院发布轻工业调整和振兴规划，要求“根据行业特定和发展要求推进产业转移推荐陶瓷和发酵行业向有原料优势、能源丰富的地区转移”。随着生活水平提高，消费观念趋向生活质量的提高，消费品更新频率加快；同时，由于城镇居民收证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 13 入的增加使人民有更强的支付能力去实现消费升级，提升生活质量，从而带动陈设艺术陶瓷行业需求的增长。伴随着行业发展的机遇，公司积极调整升级战略布局，持续优化产品结构，加大对新技术应用的力度，增加升级新产品、新业务的投入，不断拓展新市场，发展新客户，促进公司市场竞争能力和经营业绩的提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 213,527.56 7.94%283,276.43 1.28%-24.62%应收账款 3,429,972.88 12.76%3,567,291.31 16.17%-3.85%存货 391,879.64 1.46%361,917.69 1.64%8.28%长期股权投资-固定资产 17,618,377.98 65.56%57,881.39 0.26%30,338%在建工程-8,048,696.5 36.49%-100%短期借款 8,800,000.00 32.74%7,400,000.00 33.55%18.92%长期借款-资产总计 26,874,662.80-22,054,307.88-21.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.固定资产变动原因 固定资产变动比例 30,338%,主要原因是公司于 2016 年开始建设厂房，于 2017 年 11 月取得房产证，在 2017 年 11 月预转固，预转固金额 17,597,286.19 元。故固定资产变动较大。2.在建工程 在建工程变动比例为-100%，主要原因是 2017 年 11 月份公司取得了房产证，2017 年 11 年进行预转固，由在建工程转入固定资产。3.短期借款 短期借款占总资产比重为 32.74%，主要原因是 2017 年公司为加快厂房投产所需流动资金增加，向银行申请借款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 16,720,703.44-20,107,990.98-16.85%营业成本 9,721,917.15 58.14%12,379,866.47 61.57%-21.47%毛利率%41.86%-38.43%-管理费用 3,612,067.32 21.60%4,820,991.60 23.98%-25.08%证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 14 销售费用 585,508.75 3.50%169,404.76 0.84%245.63%财务费用 582,251.47 3.48%478,825.46 2.38%21.59%营业利润 1,964,102.41 11.74%2,052,151.48 10.21%-4.29%营业外收入 272,466.69 1.63%1,720,090.02 8.55%-84.16%营业外支出 89,022.75 0.53%150.25 0.00%59,149.75%净利润 1,469,205.28 8.79%2,821,016.94 14.03%-47.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 营业收入较上年变动比例为-16.85%，主要原因是公司产品都是销售给外贸公司或自营出口，受国际市场影响，销量下降，销售收入降低。2.营业成本 营业成本较上年变动比例为-21.47%，主要原因是公司销售收入降低，营业成本随之降低。3.管理费用 管理费用较上年变动比例为-25.08%，主要原因是由于国际市场变化，公司在研发方面投入费用有所降低。4.销售费用 销售费用较上年度变动比例为 245.63%，主要原因是由于整体市场下滑，公司加大了展销会的投入。公司在春交会和秋交会都购买了摊位，摊位费用和摊位装修费用增加 5.营业外收入 营业外收入较上年度变动比例为-84.16%，主要原因是 2016 年公司挂牌成功，当地政府给予企业“新三板”挂牌企业 1,700,000.00 元的补助，2017 年未取得大量的政府补助。故营业外收入下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,720,703.44 20,107,990.98-16.85%其他业务收入 主营业务成本 9,721,917.15 12,379,866.47-21.47%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%陶瓷产品 16,720,703.44 100%20,107,990.98 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入结构未发生变化。证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 台州市亿欧进出口有限公司 3,231,217.68 19.32%否 2 厦门海洋兴工艺品有限公司 2,361,835.20 14.13%否 3 QVC eDistribution LLC&Co.KG 2,269,384.00 13.57%否 4 厦门贝唯贸易有限公司 1,971,666.83 11.79%否 5 厦门泓捷兴进出口有限公司 1,289,924.92 7.71%否 合计合计 11,124,028.63 66.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建省泉州市契合工贸有限公司 2,333,503.48 15.78%否 2 福建省德化县昕美木制工艺品有限公司 1,493,129.92 10.09%否 3 深圳市金正烨材料有限公司 1,318,002.10 8.91%否 4 厦门市新明骏进出口有限公司 1,246,338.84 8.43%否 5 东莞市辉龙工艺品有限公司 865,679.70 5.85%否 合计合计 7,256,654.04 49.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,319,671.46 2,394,654.80-3.13%投资活动产生的现金流量净额-3,135,363.22-9,565,739.82-67.22%筹资活动产生的现金流量净额 666,370.33 3,312,613.71-79.88%现金流量分析现金流量分析：1.投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额变动比例-67.22%，主要原因是 2016 年为厂房的建设期，购买大量建筑材料和支付工程款，2017 年为厂房装修期间，购买的建筑材料减少。2.筹资活动产生的现金流量净额 2017 年筹资活动产生的现金流量净额为 666,370.33 元较上年变动比例-79.88%，主要原因是 2017年借款金额大幅增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、实现安全生产 报告期内，公司高度重视安全生产管理，开展员工安全教育，无重大安全事故发生。2、保证产品质量 报告期内，公司严格贯彻产品质量控制和检验制度，努力为社会提供优质、安全、环保、健康的产品，最大限度满足消费者的需求，对社会和公众负责。3、环境保护与资源节约 报告期内，公司不断改进生产工艺流程，加强节能减排，降低能耗和污物排放水平，有效实现资源节约和节能减排。4、促进就业 报告期内，公司业务不断扩大，为受托加工企业新增大量就业人数，增加了该部分员工的收入，逐步走向脱贫致富的道路。5、保护员工合法权益 报告期内，公司不断完善员工培训和晋升机制，并广泛开展娱乐休闲活动，通过企业内部员工热线，员工建议箱等渠道，帮助员工减压。公司定期安排职工进行体检，有效预防和有效消除职业病。6、产学研结合 公司重视产学研结合，积极开展与高校的战略合作，实行优势互补，激发研发部门的创新活动。公司于 2017 年 5 月与泉州工艺美术职业学院签订了学生实践基地的产学研协议。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍建设稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 17 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 陶瓷行业是我国的传统优势行业，历史悠久。现代陶瓷工艺在秉承以往优良烧制传统的基础上，开始更多采用现代化工艺元素和高科技生产技术，陶瓷行业已成为一个充分发展和不断创新的行业；且其在国际市场的竞争已经到了白热化阶段。（1）全球陶瓷行业发展概况 经过数十年的发展，全球陶瓷产业分工比较明确，国外陶瓷行业整体工业技术的智能化、自动化程度较高，采用的是较现代化的工艺技术；国外陶瓷生产企业大多根据自己的核心能力和优势资源，从事陶瓷产业的某一个环节或者工序。在审美不断变化和消费不断升级的国际背景下，国际陶瓷消费市场已逐渐向中高档产品市场转移，一些集艺术系、装饰性、观赏性和实用性于一体的中高档艺术陶瓷正越来越受到市场的欢迎。（2）国内陶瓷行业发展概况 目前，我国已经成为世界上最大的陶瓷生产国和出口国。全国已形成广东佛山建筑陶瓷生产基地，广东潮州日用、卫生、艺术陶瓷生产基地，河北唐山、山东淄博、湖南醴陵、广西北海、福建德化等日用陶瓷生产基地及江西景德镇艺术陶瓷生产基地，行业发展呈区域化、分工化、同类型产品生产聚集地的特点。（3）行业发展趋势 近几年，我国陶瓷行业面临国内节能减排的环保要求与国外反倾销制裁的外双重压力，在此压力下，我国陶瓷行业在未来的生产经营中，确保产品质量的同时也将保证技术研究与开发的生态性，企业的生产经营模式也将逐步转向自动化、规模化方式。过去以量取胜、以低价出口获取利润的陶瓷企业将被迫转型升级或退出市场，注重产品品质，实现产品再外观设计、材质功能与文化艺术等方面多重结合企业将会获得长期的发展。（4）经营业绩及盈利能力影响 公司提出了“以市场需求引领设计、以创新设计引领市场”的发展思路。面对德化现有陶瓷企业绝大多数是劳动密集型、资源密集型企业，公司另辟蹊径，牢牢把握“研发”与“行销”二个“微笑曲线”的嘴角，而将劳动密集、资源密集的“制作”环节委托多家代工企业完成，实现设计与制作分离、品牌与生产分离，产生了“老鹰带小鸡”式的龙头效应。(二二)公司发展战略公司发展战略 艺术品陶瓷行业发展主要是向着产品多功能、高档次方向发展，随着经济的发展和生活水平的提高，消费者将更关注陶瓷产品的品牌、功能及质量，也更加注重产品的新颖性、独特性。研发方面公司将进一步加强公司艺术陶瓷产品的研发和设计，着力培养和引进优秀的陶瓷设计人员，巩固和加强公司在陶瓷产品设计方面的优势。生产方面，公司正在新建厂房，今后将逐步从外协生产的方式逐步过渡到自己直接生产的模式。市场营销方面，公司将加强客户和销售渠道的拓展力度，加快产品款式、外观的更新，不断丰富产品种类，提高产品档次。2016 年 11 月份，公司取得了自营出口权，聘请了专业外贸业务员，将直接与国外经销商直接对接，对公司的业绩将产生巨大影响。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司 2018 年经营计划如下：1、加大研发投入，致力于欧美适销的创新产品设计，提高产品科技含量，以中高档产品为主，有效避免低端市场的恶性竞争。2、纵向延伸：向陶瓷产业链下游延伸。证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 18 3、加强经营管理，以成本核算为抓手，探索建立符合行业特点可复制推广的精益管理体系，全面推进管理工作的转型升级。4、继续开拓海外市场，通过加强与国外经销商、客户合作，增强海外市场份额，扩张自主品牌影响力。5、生产方面：公司正在新建厂房，今后将逐步从外协生产的方式逐步过渡到自己直接生产的模式。公司坚持以研发设计为主线，同时利用好“新三板”公司平台和优势资源，全力加快业务拓展，推进战略布局，不断建立新优势。上述未来计划，均不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 暂时没有对公司产生重大影响的不确定因素。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 公司结合自身特点及所处的行业实际情况，识别以下可能影响公司持续经营的风险性因素，并积极采取不同的应对措施。1、市场竞争加剧的风险 经过数十年的发展，艺术陶瓷行业当前正处于市场化程度高、业内企业数量多、整体竞争格局较为激烈的发展阶段。公司虽然不断地更新产品设计，研发新产品，但是竞争对手也一直持续地进行产品研发和市场开拓。公司如果不加强自身的自主创新能力、树立品牌意识，继续提供综合竞争能力，公司将面临无法获取有利市场份额的风险。应对措施：公司会加强自身的自出创新能力，树立品牌意识，继续提升公司的综合竞争能力，将产品的档次提高，避免低端产品在市场上的恶性竞争。2、产品样式被模仿的风险 公司致力于发展为世界一流的陶瓷艺术设计企业。公司为了提升竞争能力，不断提高产品研发设计水平，每年研发更新产品新样式，以满足市场的需求。但如果国内外市场对知识产权保护工作执行不到位，公司所研发的产品存在被其他同行业公司模仿的风险。应对措施：公司会加大自主知识产权保护，将研发产品通过申请专利的方式进行保护。3、核心技术人员流失风险 公司是以艺术陶瓷的创意设计为核心技术的企业，创意设计型人才是公司的核心竞争力。稳定的设计研发团队对公司核心竞争力至关重要。在行业快速发展的背景下，核心创意设计人员相对稀缺。人才的流失会影响公司产品质量和市场竞争力，从而对企业的未来发展造成重大不利影响。应对措施：公司建立并完善了多项的职业发展阶梯，设置提高转换成本的人力资源管理措施，从物质和精神方面增加员工的离职损失。4、对境外市场依存度较高的风险 公司主营圣诞节和复活节等西方主要节假日的艺术陶瓷产品。公司产品最终主要销往欧洲和美洲市场。如果国际市场出现大幅度波动，包括国际市场所在国家、地区的政治、经济、社会形势以及贸易政策和国际市场当地需求发生重大变化，与我国政治、经济、外交合作关系发生变化等情况，都将对公司证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 19 的经营业绩产生一定影响。应对措施：公司会及时了解国际信息，针对社会形势以及贸易政策和国际市场需求对营销策略做出相应调整。5、未来自营生产的风险 公司规模较小，根据自身特点和福建德化地区陶瓷行业经营生产情况，公司采取了“自主研发设计+委托加工+市场营销”的独特经营模式。在产业链各重要环节，公司专注于陶瓷工艺品的“研发设计”和“市场营销”两个环节，而生产则采取委托加工的模式。目前，公司已经开始建设厂房，厂房建成后，将逐渐变更为自营生产。如果在自营生产过程中，公司不能合理整合相应的资源要素，可能会对公司的经营产生不良影响。应对措施：公司将会综合相应的资源要素，聘请有能力、有经验的生产管理者，加强生产管理。6、自营出口及汇兑损益的风险 公司过去通过外贸公司进行产品的销售，公司与外贸公司进行交易并以人民币进行结算。2016 年公司取得自营出口权，对海外客户的直接销售的金额预计会大幅增长。由于海外市场的交易习惯、市场情况、结算货币等与国内市场有较大区别，如果公司不能及时引进和培养相应的外贸人才，增加相应的风险应对措施，可能会对公司的经营产生不利影响。应对措施：公司及时引进和培养了外贸人才，面对汇兑损益风险，公司将与银行签订远期结汇，在汇率波动频繁的情况下，锁定汇率，减少汇兑损益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 证券证券代码代码：839193 证券证券简称简称：阳光阳光创艺创艺 公告公告编码编码：2018-015 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否