839208_2017_京格建设_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

公告编号：公告编号：20182018-016016 1 证券证券代码代码：839208839208 证券简称：证券简称：京格建设京格建设 主办券商：主办券商：安信证券安信证券 2017 年度报告 京格建设 NEEQ:839208 深圳市京格建设股份有限公司 Shenzhen jingge construct Stock Corporation Limited 公告编号：公告编号：20182018-016016 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 6 月，公司收到广东省住房和城乡建设厅颁发的建筑业企业资质证书，获得建筑装修装饰工程专业承包壹级资质。2、2017 年 7 月，公司收到中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的工程设计资质证书，获得建筑装饰工程设计专项甲级资质。此次资质升级，有利于公司进一步扩大可承接的项目规模，提高公司业绩水平，提升公司的市场竞争力和整体实力，有助于更快的实现公司战略目标。公告编号：公告编号：20182018-016016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：公告编号：20182018-016016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、京格建设 指 深圳市京格建设股份有限公司 京格有限、有限公司 指 深圳市京格建设工程有限公司 发起人 指 彭梁鸿、深圳市中经科控股有限公司、深圳市中经科投资合伙（有限合伙）股东大会 指 深圳市京格建设股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市京格建设股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市京格建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市京格建设股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 中经科控股 指 深圳市中经科控股有限公司（原名：深圳市中经科投资有限公司）中经科合伙 指 深圳市中经科投资合伙（有限合伙）PPP 项目 指 公私合作模式，是公共基础设施中的一种项目融资模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：20182018-016016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭梁鸿、主管会计工作负责人龚乾容及会计机构负责人（会计主管人员）龚乾容保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款占资产总额比例较大的风险 建设工程施工项目周期较长，应收账款回收期较长，公司 2017 年、2016年及 2015 年应收账款账面价值占总资产比例分别为 82.26%、54.61%、78.49%，应收账款占总资产的比重较大，在应收账款的回收过程中，可能会出现债务人无法履行债务偿还义务的情况，导致应收账款产生坏账或应收账款无法收回，将会对公司的经营造成损失。实际控制人不当控制风险 公司控股股东为深圳市中经科控股有限公司，实际控制人为彭梁鸿。深圳市中经科控股有限公司直接持有公司 78%的股权。彭梁鸿直接持有公司 2%的股权，持有深圳市中经科控股有限公司 88.57%的股权。另外，深圳市中经科投资合伙（有限合伙）持有公司 20%的股权，彭梁鸿持有中经科合伙 99%的份额。因此，彭梁鸿直接和间接持有公司 91.06%的股权，且彭梁鸿任公司董事长、总经理，对公司经营、管理、财务等决策产生重要影响。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度，但如果彭梁鸿利用其在公司的控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司现有及未来中小股东的决策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。宏观经济波动及房地产市场调控风险 公司所属建筑业与国家宏观经济波动呈现较强的正相关性，且国家对房地产行业的调控政策将直接影响房地产行业的景气周期。如果宏观经济发展放缓，将对建筑业企业的经营状况产生不利影响，建筑业务收入的增长速度可能放缓，从而对公司业务的持续扩大形成制约，对公司的盈利能力造成一公告编号：公告编号：20182018-016016 6 定影响。工程劳务分包的风险 在建设工程施工项目中，由于部分施工作业简单重复、人员流动性大，为降低管理成本，公司依法将部分可以分包的劳务作业分包给有资质的劳务分包公司。虽然公司已建立了较为完善的分包商挑选制度、持续监控机制，但是如果对劳务承包方监管不力，可能引发安全、质量事故和经济纠纷。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构较为简单，内部控制并不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度和内部控制制度不能有效执行而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。建筑工程企业易涉诉讼风险 公司作为建筑工程施工企业，可能存在因工期延误而导致的相关责任，在生产过程中发生的人身及财产损害赔偿责任，因不及时付款而产生的材料及人工费清偿责任以及因业主方拖延付款导致的债务追索权等，上述责任及追偿可能导致潜在诉讼风险，进而影响公司正常的生产经营。客户集中风险 2015年、2016年和2017年前五大客户营业收入分别为161,360,468.82元、18,482,466.89 元和 112,980,308.43 元，占当期营业收入的比例为 96.12%、77.03%和 99.17%，公司的客户集中度高。公司与客户签订的合同建设施工项目周期一般较长，如与前五大客户签订的合同施工项目完工，而没有引进新的施工项目，将会对公司的经营状况和经营业绩产生不利影响。营运资金不足风险 公司 2015 年、2016 年和 2017 年经营活动产生的现金流量净额分别为861,235.97 元、-19,145,163.88 元和-806,100.34 元。公司 2015 年、2016 年和2017 年净利润为 4,445,664.58 元、-3,936,312.44 元和 2,532,441.70 元，经营活动产生的现金流量净额与同期净利润具有较大的差异，主要原因是经营性应收款项大幅增加。2015 年、2016 年和 2017 年应收账款账面价值分别为99,617,288.25 元、45,124,314.94 元和 95,386,785.05 元，占资产总额的比例分别为 78.49%、54.61%和 82.26%，占比较大。未来公司进一步扩大市场份额，所需营运资金不断增加，若不能及时收回应收账款，且不能进一步提高获取现金的能力，公司将面临营运资金不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：本期解除“施工安全风险”、“营业收入下降的风险”。公告编号：公告编号：20182018-016016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市京格建设股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen jingge construct Stock Corporation Limited 证券简称 京格建设 证券代码 839208 法定代表人 彭梁鸿 办公地址 深圳市龙岗区黄阁路 441 号天安数码城 2 号楼 A 座 1401 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 石雅芳 职务 董事会秘书 电话 0755-89648866 传真 0755-28968273 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市龙岗区黄阁路 441 号天安数码城 2 号楼 A 座 1401 单元，邮编：518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 21 日 挂牌时间 2016 年 9 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-48 土木工程建筑业-481 铁路、道路、隧道和桥梁工程建筑-4819 其他道路、隧道和桥梁工程建筑 主要产品与服务项目 主要从事城市轨道交通工程、公路工程、房屋建筑工程、园林工程等建设工程项目的施工业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳市中经科控股有限公司 实际控制人 彭梁鸿 公告编号：公告编号：20182018-016016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144030069399983X0 否 注册地址 深圳市龙岗区黄阁路 441 号天安数码城 2 号楼 A 座 1401 单元 否 注册资本 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨步湘、罗晓梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（2B）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内，公司股票转让方式为协议转让。2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。公告编号：公告编号：20182018-016016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,922,050.59 23,993,015.06 374.81%毛利率%12.96%12.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,532,441.70-3,936,312.44 164.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,493,528.48-4,004,031.04 137.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.28%-10.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.70%-10.34%-基本每股收益 0.08-0.14 157.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 115,953,793.25 82,629,192.55 40.33%负债总计 73,495,483.98 44,401,926.14 65.52%归属于挂牌公司股东的净资产 42,458,309.27 38,227,266.41 11.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.27 11.81%资产负债率%（母公司）63.38%53.74%-资产负债率%（合并）63.38%53.74%-流动比率 1.68 2.06-利息保障倍数 4.62-6.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-806,100.34-19,145,163.88 应收账款周转率 1.52 0.33-存货周转率 6.93 1.57-公告编号：公告编号：20182018-016016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.33%-34.89%-营业收入增长率%374.81%-85.71%-净利润增长率%164.34%-188.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-129,963.83 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,526,439.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目-8,443.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,388,032.11 所得税影响数 349,118.89 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,038,913.22 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 持续经营净利润 0-3,936,312.44-公告编号：公告编号：20182018-016016 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于建筑业中的土木工程建筑行业，是一家集城市轨道交通工程、公路工程、房屋建筑工程、园林工程、装饰装修工程于一体的大型施工企业。公司已取得 ISO9001:2015 质量管理体系认证、ISO14001:2015 环境管理体系认证以及 OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证。公司拥有从事房屋建筑工程、建筑装饰装修工程、市政公用工程、园林绿化工程、城市及道路照明工程等工程必备资质，主要负责人均具备大型工程项目施工经验。截至本报告期末，公司员工 106 人，其中具有各类专业职称的经济、技术人员 23 人，具有一、二级注册建造师资质的人员 15 人。公司的主要客户群体是政府采购、中国建筑、中国电建、中国中冶和中国中铁等，公司主要为其提供建筑工程施工服务。公司主要采购建设工程施工项目所需的基础材料及工程劳务。公司的采购由采购部负责，采购部根据各项目的进度、需求，在对工程质量、稳定性、价格等综合评价的基础上，进行招标采购。同时，公司广泛搜集各类招标信息，根据建设单位的招标公告积极参与投标，中标后签订施工合同，按照建设单位的要求进行施工。公司收入主要来源于从事各类建设工程项目的施工业务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司全面分析和研究国家宏观经济形势和行业发展趋势，制定切实可行的发展战略。在董事会领导下，管理层和全体员工共同努力，贯彻落实经营方针，积极推进各项工作稳步开展。公司在原有的经营模式上继续做好客户群体的维护与拓展，与客户保持良好、长期有效的战略合作伙伴关系；同时，随着公司资质的提升，积极参与竞争性市场，力争在竞争性市场中寻求突破，占得先机；此外，公司寻找新的经营契机，积极拓展和优化市场布局，加强装饰装修市场的开发力度，优化服务结构，提高服务质量，夯实公司内部管理，确保公司健康、稳定发展。报告期内，公司实现营业收入 113,922,050.59 元，比上年同期增长 374.81%，营业收入增长主要是公告编号：公告编号：20182018-016016 12 因为公司在建的公路工程项目新增补充协议，合同金额增加，公司按照合同要求加紧施工，产值增大。报告期内，公司营业成本为 99,152,409.68 元，较上年同期增长 374.20%，因营业收入增加，相应的营业成本也增加。报告期内实现净利润 2,532,441.70 元，较上期增长 164.34%，主要原因是 2017 年营业收入较上年大幅增长，营业成本随之增长，但期间费用较上年增长较小，所以本年净利润增长较大。报告期末公司总资产 115,953,793.25 元，较上年增长 40.33%。公司净资产 42,458,309.27 元，较上年增长 11.07%。(二二)行业情况行业情况 2017 年，受益于基建投资高增长以及房地产投资的回暖，我国建筑业需求增长强劲。2017 年我国共实现建筑业总产值 213954 亿元，同比增长 10.5%，增速扩大 3.4 个百分点，且基础建设投资已经超越房地产开发投资，成为我国固定资产投资的主要增长点。固定资产投资（不含农户）631684 亿元，比上年增长 7.2%，增速创十七年新低。尽管全年固定资产投资增速放缓，但基建投资增速仍保持高位运行，施工项目及新开工项目投资提速，新签合同额及到位资金持续增长。2017 年，党的十九大胜利召开、国家主导的行业改革顶层设计落地，一系列关乎建筑业改革发展的大事不断。建筑行业政策频出，顶层方案设计、技术推进、行业标准制定等层见叠出，外部稳推项目，内部扫清制度障碍。从侧面反映了建筑行业中现存的诸多问题，但更体现了国家推动深化建筑业改革的决心和坚定信念，改革趋势向好，建筑业会坚定不移地向现代化、信息化、工业化发展。2017 年 2 月 21 日，国务院办公厅印发关于促进建筑业持续健康发展的意见，指出建筑业是国民经济的支柱产业，要坚持推进供给侧结构改革，简政放权；2017 年 4 月 26 日，住建部印发建筑业发展“十三五”规划，提出了全国建筑业总产值年均增长 7%、建筑业增加至年均增长 5.5%的目标，将进一步巩固建筑业在国民经济中的支柱地位；2017 年 8 月 29 日，发改委印发关于关于修改招标投标法招标投标法实施条例的决定（征求意见稿），旨在深化招标投标领域“放管服”改革，增强招标投标制度的适用性和前瞻性，推动政府职能转变，助力供给侧结构性改革，促进经济社会持续健康发展；2017 年 9 月 12 日，中共中央国务院发布关于开展质量提升行动的指导意见，以提高发展质量和效益为中心，将质量强国战略放在更加突出的位置，并提出到 2020 年，我国供给质量要明显改善，供给体系更有效率，建设质量强国取得明显成效，质量总体水平显著提升；2017 年 11 月 28 日，国家发改委发布关于鼓励民间资本参与政府和社会资本合作（PPP）项目的指导意见，指导意见提出十项举措：创造民间资本参与 PPP 项目的良好环境、分类施策支持民间资本参与 PPP 项目、鼓励民营企业运用 PPP 模式盘活存量资产、持续做好民营企业 PPP 项目推介工作、科学合理设定社会资本方选择标准、依法签订规范、有效、全面的 PPP 项目合同、加大民间资本 PPP 项目融资支持力度、提高咨询机构的 PPP 业务能力、评选民间资本 PPP 项目典型案例、加强政府和社会资本合作诚信体系建设。建筑业加速分化的局面正在形成，这种分化主要有两个方面：市场的分化和企业的分化。市场的分化，体现在房建施工业务量的萎缩和基础设施建设市场的扩张；企业的分化，表现在以是否有能力用 PPP模式参与公路、铁路、市政等基础设施建设为分界，一部分企业向全产业链的大型建筑企业集团迈进，一部企业向专业化发展方向迈进。从目前来看，这种分化的趋势还在加剧。综上所述，2017 年我国国民经济新旧动能转换成效初显，投资结构不断优化，民间投资回暖向好，全年基建投资高速增长。同时，国家对建筑业关注力度的不断加大，建筑业改革将进一步深化，越来越市场化、规范化、法制化。另外，随着“一带一路”倡议的持续推进、供给侧结构性改革的深入实施、政公告编号：公告编号：20182018-016016 13 府与社会资本合作模式（PPP 模式）的发展壮大，均为建筑业的发展提供了空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,548,329.63 1.34%612,059.90 0.74%152.97%应收账款 95,386,785.05 82.26%45,124,314.94 54.61%111.39%存货 7,815,818.10 6.74%20,819,441.16 25.20%-62.46%长期股权投资-固定资产 2,786,251.23 2.40%4,198,058.78 5.08%-33.63%在建工程-短期借款 7,000,000.00 6.04%5,000,000.00 6.05%40.00%长期借款 7,956,666.68 6.86%6,930,000.00 8.39%14.81%资产总计 115,953,793.25-82,629,192.55-40.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期内，货币资金 1,548,329.63 元，较上一年 612,059.90 元增加 936,269.73 元，主要因为报告期内收到股东借款 5,850,000.00 元，资金本年度未支出完毕，导致货币资金增加。2、应收账款 报告期内，应收账款 95,386,785.05 元，较上一年 45,124,314.94 元增加 50,262,470.11 元，主要因为报告期内厦门贤林大道项目产值增加，资金回款不及时。3、存货 报告期内，存货 7,815,818.10 元，较上一年 20,819,441.16 元减少 13,003,623.06 元，主要因为部分已完工项目在报告期内办理完成竣工决算，存货已结转，导致报告期内存货减少。4、固定资产 报告期内，固定资产 2,786,251.23 元，较上一年 4,198,058.78 元减少 1,411,807.55 元，主要因为报告期内处置两台施工设备金额为 740,000.00 元。5、短期借款 报告期内，短期借款 7,000,000.00 元，较上一年 5,000,000.00 元增加 2,000,000.00 元，主要因为上年银行批准的短期授信额度共 7,000,000.00 元，上年共发放借款 5,000,000.00 元，剩余 2,000,000.00 元借款在报告期内发放。6、资产总额 报告期内，资产总额 115,953,793.25 元，较上一年 82,629,192.55 元增加 33,324,600.70 元，主要原因为报告期内应收账款较上一年增加 50,262,470.11 元，报告期内资产增加。公告编号：公告编号：20182018-016016 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 113,922,050.59-23,993,015.06-374.81%营业成本 99,152,409.68 87.04%20,909,281.52 87.15%374.20%毛利率%12.96%-12.85%-管理费用 5,127,225.67 4.50%4,777,187.80 19.91%7.33%销售费用 1,444,905.33 1.27%980,401.18 4.09%47.38%财务费用 885,362.44 0.78%545,867.56 2.28%62.19%营业利润 1,690,286.14 1.48%-4,219,415.33-17.59%140.06%营业外收入 1,526,439.39 1.34%110,291.47 0.46%1,284.00%营业外支出 13,256.95 0.01%20,000.00 0.08%-33.72%净利润 2,532,441.70 2.22%-3,936,312.44-16.41%164.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司营业收入 113,922,050.59 元，较上一年度 23,993,015.06 元增加 89,929,035.53 元，增长比例 374.81%。营业收入增长主要是公司在建的公路工程项目新增补充协议，合同金额增加，公司按照合同要求加紧施工，报告期内产值增大。2、营业成本 报告期内，公司营业成本 99,152,409.68 元，较上一年度 20,909,281.52 元增加 78,243,128.16 元，增长比例 374.20%，主要原因是随着公司营业收入增加，相应的营业成本也增加。3、营业外收入 报告期内，公司营业外收入 1,526,439.39 元，较上一年度 110,291.47 元增加 1,416,147.92 元，主要原因为报告期内收到政府补贴 1,500,000.00 元，报告期内营业外收入增加。4、净利润 报告期内，公司净利润 2,532,441.70 元，较上一年度-3,936,312.44 元增加 6,468,754.14 元，主要原因为报告期内公司营业收入增加，营业成本也相应增加，营业利润较上年增加，且本年度收到政府补贴1,500,000.00 元，报告期内净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 113,922,050.59 23,993,015.06 374.81%其他业务收入-主营业务成本 99,152,409.68 20,909,281.52 374.20%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 公告编号：公告编号：20182018-016016 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%城市轨道交通工程 5,630,394.80 4.94%9,731,914.65 40.56%公路工程 105,779,947.79 92.85%7,482,865.62 31.19%房屋建筑工程 1,830,064.90 1.61%3,399,998.56 14.17%市政公用工程 681,643.10 0.60%-园林工程-3,359,012.93 14.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 105,798,431.78 92.87%-西南地区-5,843,121.04 24.35%华南地区 8,123,618.81 7.13%18,130,670.72 75.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构同比发生较大变化。1、城市轨道交通工程类收入降低，占主营业务收入的比重由 40.56%降为 4.94%，主要是因为 2016年的部分城市轨道交通工程项目已于 2016 年底完成，本报告期内此类项目未新签合同，且本年度主营业务收入增加，所以占比降低。2、公路工程类收入大幅增加，占主营业务收入的比重由 31.19%上升到 92.85%，主要原因是公司在建的公路工程项目新增补充协议，合同金额增加，报告期内产值增大。3、华东地区收入大幅增加，占主营业务收入的比重上升为 92.87%，主要是由于报告期内公司在华东地区新签合同，产值增加。4、华南地区收入大幅降低，占主营业务收入的比重由 75.57%降为 7.13%，是因为部分华南地区项目已于 2016 年底完工，另外由于本年度主营业务收入增加，所以占比降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑一局（集团）有限公司 105,779,947.79 92.85%否 2 中国水利水电第七工程局有限公司 5,589,873.04 4.91%否 3 光大环保（中国）有限公司 733,639.64 0.64%否 4 深圳市深水宝安水务集团有限公司 512,648.62 0.45%否 5 中铁二院工程集团有限责任公司 364,199.34 0.32%否 合计合计 112,980,308.43 99.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 公告编号：公告编号：20182018-016016 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川聚众源劳务有限责任公司 36,634,954.80 37.64%否 2 福建省金泉建设集团有限公司 19,937,049.32 20.48%否 3 南安水头康龙混凝土有限公司 6,429,449.00 6.61%否 4 泉州市益兴工贸发展有限公司 2,033,795.29 2.09%否 5 厦门泽飞龙贸易有限公司 1,913,300.66 1.97%否 合计合计 66,948,549.07 68.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-806,100.34-19,145,163.88 95.79%投资活动产生的现金流量净额-401,172.84-462,158.00 13.20%筹资活动产生的现金流量净额 2,143,542.91 16,785,086.94-87.23%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额比上期增加金额 18,339,063.54 元，主要系报告期内部分已完工的项目已按合同完成资金回笼。2、投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额比上期增加了 60,985.16 元，主要原因是上年公司投资 364,301.92 元购买固定资产，本年公司对外投资 500,000.00 元成立参股公司深圳市产学研促进创新管理有限公司。3、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额比上期减少金额 14,641,544.03 元，主要是因为上年收到部分注册资本，且银行借款金额较大，而报告期内新增银行借款较低。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）截至本报告期末，公司无控股子公司。（2）在报告期内，公司新增参股公司 1 家，持有其 4.17%股份，具体如下：深圳市产学研促进创新管理有限公司，成立于 2017 年 4 月 21 日，注册资本 2400 万元，经营范围：企业管理咨询；科技类技术开发；技术转让；技术咨询；技术服务；信息咨询；商务信息咨询；商业信息咨询；企业形象策划；市场调研；市场信息咨询；市场营销策划；礼仪服务；会务服务；公关策划；展览展示策划；承办经批准的商务文化交流活动策划；国内贸易；经营进出口业务（不含限制项目）。报告期内该参股公司的净利润对公司净利润影响未达到 10%以上。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。公告编号：公告编号：20182018-016016 17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项准则的主要影响如下：会计政策变更的主要内容 主要影响（1）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”和“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。2017 年度调减营业外支出 125,150.33 元，调增资产处置收益-125,150.33 元；2016 年度调减营业外收入 0.00 元，调减营业外支出 0.00 元，调增资产处置收益 0.00 元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。2017 年度调减营业外收入 0.00 元，调增其他收益0.00 元。（3）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。2017 年度列示持续经营净利润金额 2,532,441.70 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元；2016 年度列示持续经营净利润金额-3,936,312.44 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。2、重要会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营、照章纳税，持续推动与利益相关方共赢发展，切实履行社会责任，注重公司在经济、环境、社会层面的绩效与均衡，密切关注利益公告编号：公告编号：20182018-016016 18 相关方的心声，并积极回馈与改进，致力于实现“为客户创造价值，为员工搭建平台，成为建筑装饰服务领域的领军企业！”的企业愿景。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持有良好的公司经营的独立性。此外，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部