839711_2017_凯盛新材_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

2017 年度报告 凯盛新材 NEEQ:839711 山东凯盛新材料股份有限公司 Shandong Kaisheng New Materials Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 1 月，公司专利生产氯化亚砜的热能循环工艺及装置获得淄博市专利奖一等奖。2、2017 年 6 月，山东省发改委印发关于公布 2017 年认定山东省工程实验室（工程研究中心）名单的通知（鲁发改高技2017649 号），我公司建设的“山东省聚芳醚酮类高性能材料工程实验室”被认定为省级工程实验室。3、2017 年 10 月 20 日，中国石油和化学工业联合会发文（中石化联科发2017295 号）认定 2017 年度石油和化工行业创新平台，公司“特种工程塑料聚醚酮酮工程实验室”被认定为石油和化工行业工程实验室。4、2017 年 11 月 30 日，工业和信息化部发布关于公布 2017 年工业品牌培育示范企业名单的公告（工信部科函2017550 号），公司被认定为 2017 年品牌培育示范企业。5、2017 年 12 月 14 日，工业和信息化部、中国工业经济联合会发文（工信部联产业函2017570 号）公布了第二批制造业单项冠军企业名单，公司入选单项冠军企业。6、2018 年 3 月 8 日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合发文（鲁科字201837 号），公司被认定为 2017 年度高新技术企业，证书编号为：GR201737000387，有效期为 2017 年 12 月 28 日至 2020 年 12 月 28 日。公告编号：2018-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 公告编号：2018-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华邦健康 指 本公司控股股东华邦生命健康股份有限公司（002004.SZ）公司、本公司、凯盛新材 指 山东凯盛新材料股份有限公司 凯斯通化学 指 山东凯斯通化学有限公司 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 山东凯盛新材料股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师、会计师事务所 指 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙企业)西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 凯盛投资 指 淄博凯盛投资合伙企业(有限合伙)凯斯通投资 指 淄博凯斯通投资合伙企业(有限合伙)祺和骏安 指 重庆祺和骏安企业管理中心(有限合伙)公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王加荣、主管会计工作负责人杨善国及会计机构负责人王赞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项为公司主要客户及供应商名称。因公司与主要客户和供应商签有保密协议，为切实履行保密义务，向股转公司申请豁免披露公司主要客户及供应商名称，在年报文件前五大客户和供应商情况中，对签有保密协议的部分客户和供应商使用代称进行披露。此事项得到了全国股份转让系统批准。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、宏观经济周期性波动风险 公司目前下游主要为医药、食品添加剂、农药、芳纶等行业,其发展与宏观经济周期、产业政策具有较强的相关度。宏观经济政策的调整及其周期性波动,将对本公司下游客户的盈利能力产生影响,进而影响对公司所处行业的市场需求。应对措施:公司密切关注下游行业的发展状况，并根据市场变化情况及时调整经营策略，降低对宏观经济周期波动性的影响。二、原材料价格波动风险 公司主要产品所需的原材料包括液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸等工业产品。报告期内,公司原材料成本占主营业务成本的比重在 70%左右。由于原材料成本占产品主营业务成本的比重较大,原材料价格的波动对主营业务成本及毛利率会有较大影响。应对措施:1、公司制订了采购管理制度等规范性文件,对采购过程进行监督和控制,以有效控制原材料的成本。2、当原材料价格涨幅较大时，公司调高产品售价以保证公司利润水平。三、安全生产风险 公司生产经营存在一定的安全生产风险。公司生产所需的 公告编号：2018-007 6 液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸等均为化工材料。在生产过程中,原材料的存储或使用不当,可能会导致安全事故。此外,设备故障、操作失误、火灾、恶劣天气等也是导致安全事故发生的主要原因。应对措施:公司坚持“安全第一、预防为主”的安全发展管理方针,设置了安全环保部,认真执行国家安全生产相关法律法规,并相应制定了危险化学品安全管理制度、事故管理制度、安全生产会议制度、安全生产奖惩制度、消防安全管理制度、安全生产责任考核制度等规定和制度,在生产经营过程中严格遵守，以预防安全事故的发生。四、环保等政策风险 近年来,国家对整个化工行业的环保要求日趋严格,并逐步加强了监管力度。如果政府出台对精细化工企业更为严格的环保标准和规范,公司有可能需要追加环保投入,从而导致生产经营成本提高、影响未来的收益水平。此外,化工行业的一个重要特征就是在产品的生产过程中通常会产生一定量废水、废气及废渣,若得不到有效的处理,将会对环境造成污染,会威胁到人们的健康安全。应对措施:为加强和规范环境保护工作，公司设立了安全环保部，并相应制定了环境保护管理制度等规定和制度，实现环境保护工作制度化和规范化，在生产经营过程中严格遵守。根据环保排放标准未雨绸缪，足额投入经费确保环保设施的正常运行。五、税收优惠政策变动风险 公司为高新技术企业,报告期内企业所得税的适用税率为15%。2018 年 3 月 8 日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合发文（鲁科字201837号），公司被认定为 2017 年度高新技术企业，证书编号为：GR201737000387，有效期为 2017 年 12 月 28 日至 2020 年 12 月28 日。公司所获得的企业所得税税收优惠,来自于国家对高新技术企业的长期鼓励政策,公司享受的优惠政策预期比较稳定。应对措施:为加强和规范环境保护工作，公司设立了安全环保部，并相应制定了环境保护管理制度等规定和制度，实现环境保护工作制度化和规范化，在生产经营过程中严格遵守。根据环保排放标准提前未雨绸缪，足额投入经费确保环保设施的正常运行。六、存货规模增长较快风险 公司存货主要由原材料、包装物、在产品、库存商品构成,报告期各期末,公司存货余额为 2,245.47 万元,比期初增加650.99 万元。应对措施:公司通常根据产品的市场需求和本公司的销售情况及时调整产品生产策略,从而控制存货规模。报告期内,公司产品销售情况良好,存货周转率较高。七、控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东华邦健康直接持有公司7,980万股股份,占公司股本总额的 79.80%,张松山先生为公司实际控制人,公司股权集中。若公司的内控制度有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利 公告编号：2018-007 7 益的公司治理风险。应对措施:公司将严格遵守公司章程、“三会”议事规则以及各项规章制度,重大事项严格依据制度要求由董事会以及股东大会集体决策,进一步完善公司法人治理结构。公司将通过有效的监督机制不断增强控股股东和实际控制人的诚信和规范意识,督促其切实遵照相关法律法规经营公司,忠诚履行职责。八、公司部分房屋建筑物尚未取得产权手续 公司尚未办妥房产证的房屋建筑物共计 22 项,其中房产证处于办理阶段的房产面积占尚未取得房产证总面积 90%以上。其他尚未办理房产证的房屋建筑物主要为材料临时周转仓储等非主要生产经营用房或闲置用房。上述房产在未办理房产证的情况下,存在被政府主管部门处罚或拆除的风险。目前，公司所使用的土地均已取得了土地使用权证，尚未取得的房屋建筑物均符合土地使用规划及土地用地性质,公司正积极办理相关的手续。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期初，公司投资银行理财产品余额为 60,000,000.00 元。报告期末，所有银行理财产品均已到期，且全部赎回，获得投资收益 1,097,479.45 元。投资理财风险已消失。公告编号：2018-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东凯盛新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Kaisheng New Materials Co.,Ltd.证券简称 凯盛新材 证券代码 839711 法定代表人 王加荣 办公地址 淄博市淄川区双杨镇(张博公路东侧)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨善国 职务 董事会秘书、财务总监 电话 05332275366 传真 05332275318 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省淄博市淄川区双杨镇(张博公路东侧)（255185）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 20 日 挂牌时间 2016 年 11 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原料及化学制品制造业(C26)主要产品与服务项目 精细化工中间产品以及新型高分子材料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华邦生命健康股份有限公司 实际控制人 张松山 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913700007834774102 否 公告编号：2018-007 9 注册地址 淄博市淄川区双杨镇(张博公路东侧)否 注册资本 100,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵勇军、秦茂 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 全国股转公司于 2018 年 1 月 15 日对采取协议转让方式的股票自动切换为集合竞价转让方式 公告编号：2018-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 472,464,357.31 306,701,944.65 54.05%毛利率%39.09%47.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 77,332,855.12 57,284,261.86 35.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 77,529,477.98 57,775,134.72 34.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.79%15.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.84%15.94%-基本每股收益 0.77 0.57 35.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 504,897,321.46 458,058,252.97 10.23%负债总计 63,263,488.59 65,144,986.49-2.89%归属于挂牌公司股东的净资产 441,633,832.87 392,913,266.48 12.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.42 3.93 12.47%资产负债率%（母公司）12.42%14.22%-资产负债率%（合并）12.53%14.22%-流动比率 4.07 3.43-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,923,490.5 35,804,461.18-72.28%应收账款周转率 12.51 13.91-存货周转率 14.99 11.65-公告编号：2018-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.23%22.81%-营业收入增长率%54.05%28.96%-净利润增长率%35.00%29.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益 -2,437,527.28 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,701,218.00 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-495,011.73 非经常性损益合计非经常性损益合计-231,321.01 所得税影响数-34,698.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -196,622.86 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为精细化工中间产品以及新型高分子材料的研发、生产和销售，2017 年公司成立全资子公司山东凯斯通化学有限公司，主要从事危险化学品及一般化学原料等的贸易业务。公司主要产品为氯化亚砜、间/对苯二甲酰氯、对硝基苯甲酰氯、聚醚酮酮、氯醚等，经过多年的发展，公司建立了以氯、硫基础化工原料为起点，生产精细化工中间体氯化亚砜、进一步延伸到高性能纤维芳纶的聚合单体间/对苯二甲酰氯及对硝基苯甲酰氯等其他芳香族酰氯产品，再到高性能高分子材料聚醚酮酮（PEKK）及其相关功能性产品改性粒子、薄膜制品、纤维产品、涂层产品、型材及高性能复合材料产品的特色鲜明的立体产业链结构。公司拥有较强的研发技术实力和发展潜力，具有多年的精细化学品生产与销售经验，目前已有 59项专利技术，其中发明专利 33 件。公司是全球最大的氯化亚砜生产基地，产能优势决定了公司的持续供货能力，能够为下游客户持续生产提供有力保障。2017 年，公司入选工信部制造业单项冠军企业。公司收入来源主要是产品销售收入，下游客户主要是生产企业，销售渠道以直销为主、经销为辅。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年安全环保监管进一步升级，随着落后产能的逐步淘汰，市场加速洗牌，资源逐渐整合，市场竞争更加激烈。面对复杂的经济环境，公司管理层坚持安全环保先行的原则，精心经营，狠抓落实，紧紧围绕公司年度经营目标开展工作，实现公司收入、利润大幅增长。1、经营成果 2017 年公司实现营业收入 472,464,357.31 元，比上年增长 54.05%；实现净利润 77,332,855.12 元，比上年增长 35.00%。2017 年末公司总资产 504,897,321.46 元，比年初增长 10.23%；2017 年末公司净资产 441,633,832.87 元，比年初增长 12.40%。2、研发情况 2017 年公司继续强化技术开发，在产品工艺和尾气治理方面取得了新的成果。经山东省发改委、中国石化联合会分别批准，公司建立了山东省聚芳醚酮类高性能材料工程实验室和特种工程塑料聚醚酮酮 公告编号：2018-007 13 工程实验室。公司全年投入研发费用 13,810,241.57 元，占高新技术企业主体收入的 3.45%。专利方面，截至 2017 年末公司共持有专利 59 件，其中发明专利 33 件。报告期内公司被评选为“国家知识产权优势企业”、“中国石油和化工行业知识产权示范企业”。3、公司运营 2017 年公司继续加强安全环保管理工作，保持安全环保管理的高压态势，强化内部管理工作，并以此为基础开展各项生产经营活动，确保公司持续健康发展。继续加强安全环保培训工作，提高公司员工和外部人员安全意识。加强现场环保监督检查，确保污染物排放达标，确保固废物产生环节和储存环节合法合规。(二二)行业情况行业情况 随着经济全球化背景下的国际分工，跨国综合化工企业充分利用全球资源，将主要精力放在研发和销售上，而将产业链中的前端原料环节转移到拥有相对成本优势和技术基础的发展中国家，带动了发展中国家精细化工中间体大中型生产商的兴起和发展。由于精细化工行业生产活动受到环境保护、安全生产等法律法规的约束，随着安全、环保等标准日趋严格，落后产能将逐步被淘汰，管理规范的企业将迎来新的发展机会。公司属于精细化工行业，主要从事精细化工中间产品以及新型高分子材料的研发、生产和销售，主要产品是氯化亚砜、酰氯系列、氯醚和聚醚酮酮。氯化亚砜是一种重要的有机化工原料，可用于医药、农药、染料及食品添加剂等行业。酰氯系列主要是间/对苯二甲酰氯、对硝基苯甲酰氯，是氯化亚砜的下游产品。间/对苯二甲酰氯主要用于生产高性能纤维芳纶和耐高温树脂材料等。对硝基苯甲酰氯主要用于合成叶酸等，也广泛用作染料、农药的中间体，醇和酚类检定、染料制造、制药工业，以及彩色显影剂的中间体。氯醚也是氯化亚砜的下游产品，又名 2-丙氧基氯乙烷，是低毒、高效的除草剂丙草胺的主要原料之一。由于丙草胺需求逐年增长，氯醚市场基本保持每年 10%的增长速度，市场前景看好。聚醚酮酮（PEKK）是聚芳醚酮类高性能材料的一个分支，具有优异的融合性能，可以与金属基底、非金属基底、与纤维基体以及人体骨骼间具有非常好的融合性能，可以在静电防腐涂层领域、非金属修复修饰领域以及植入医疗器械领域、热塑性复合材料具有广阔的应用空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 47,071,284.15 9.32%21,417,299.33 4.68%119.78%应收账款 53,897,109.06 10.67%21,628,274.91 4.72%149.20%存货 22,454,685.23 4.45%15,944,801.43 3.48%40.83%长期股权投资 固定资产 208,211,011.54 41.24%167,460,016.09 36.56%24.33%在建工程 12,733,541.84 2.52%21,848,402.18 4.77%-41.72%短期借款 长期借款 应收票据 75,391,934.26 14.93%72,346,601.29 15.79%4.21%公告编号：2018-007 14 无形资产 63,863,220.93 12.65%63,713,290.39 13.91%0.24%资产总计 504,897,321.46-458,058,252.97-10.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期期末资产总额比上期期末增加 10.23%，负债总额比上期期末降低 2.89%，本期资产负债率12.53%，比上期 14.22%降低 1.69%，资产结构合理。公司负债中应付账款余额占比较大，应付账款均在正常支付周期内，不会对公司现金流造成影响。1、本期期末货币资金余额比上年期末增长 119.78%，主要是本期减少购买银行理财产品，投资活动产生的现金净流量大幅增长影响。2、本期期末应收账款比上年期末增长 149.20%，主要原因是本期销售收入大幅增长所致。3、本期期末存货余额比上年期末增长 40.83%，主要原因是：（1）四季度部分原料供需不平衡，价格出现上涨趋势，为减少价格上涨的影响，公司提前储备一部分原料；（2）产品销量增加，为保障供货能力，公司增加产品库存。4、本期期末固定资产占总资产的比例为 41.24%，固定资产期末余额比上年期末余额增长 24.33%，主要是本期在建工程转固及新购买凯斯通办公房屋影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 472,464,357.31-306,701,944.65-54.05%营业成本 287,793,182.31 60.91%161,657,517.11 52.71%78.03%毛利率%39.09%-47.29%-管理费用 54,670,653.08 11.57%45,380,277.65 14.80%20.47%销售费用 33,926,767.09 7.18%29,064,120.31 9.48%16.73%财务费用 392,833.67 0.08%-96,336.19-0.03%507.77%营业利润 89,680,224.41 18.98%66,990,041.44 21.84 33.87%营业外收入 1,251,000.27 0.26%1,321,527.4 0.43%-5.34%营业外支出 1,378,947.96 0.29%1,899,024.88 0.62%-27.39%净利润 77,332,855.12 16.37%57,284,261.86 18.68%35.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内重大变动原因分析如下 1、本期营业收入比上年同期增加 54.05%，主要是本期自有产品销量增加以及新增贸易收入影响。2017 年，公司利用产能优势，在维护好现有客户的同时，积极开发新客户，取得了明显的效果，使得公司产品销量均比上年同期增长。2、本期营业成本比上年同期增加 78.03%，主要是本期自有产品销量增加以及新增贸易成本影响。由于本期产品市场竞争激烈，销售价格低于上年同期，主要原料价格却比上年同期增长，因此营业收入增幅小于营业成本增幅。3、本期财务费用比上年同期增长 507.77%，主要是本期美元汇兑损失较大影响。4、本期营业外支出比上年同期减少 27.39%，主要是本期报表列示调整，列入营业外支出的固定资 公告编号：2018-007 15 产报废损失减少影响。5、本期净利润比上年同期增长 35%，主要是本期产品销量增加，毛利总额增加影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 447,879,781.63 305,636,314.19 46.54%其他业务收入 24,584,575.68 1,065,630.46 2,207.05%主营业务成本 282,662,132.85 160,526,883.50 76.08%其他业务成本 5,131,049.46 1,130,633.61 353.82%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自产 375,797,390.04 79.54%304,308,937.87 99.22%贸易 72,082,391.59 15.26%1,327,376.32 0.43%其他业务收入 24,584,575.68 5.20%1,065,630.46 0.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 433,178,238.96 91.68%305,353,542.03 99.56%国外 39,286,118.35 8.32%1,348,402.62 0.44%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期主营业务收入比上期增长 46.54%，主要是本期自有产品销量增加和新增贸易收入影响。2、本期其他业务收入比上期增长 2207.05%，主要是本期氯气补贴增长影响。3、本期自产产品占营业收入比例比上期降低 19.68%，主要是本期贸易收入增加影响。4、本期国外收入占营业收入比例比上期增长 7.88%，主要是本期公司提升产品质量和产能，加强国外客户开发，出口收入增加影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司 29,520,856.37 6.59%是 2 客户 2 21,304,871.79 4.76%否 3 客户 3 21,040,289.07 4.70%否 4 客户 4 18,661,071.62 4.17%否 5 客户 5 18,555,555.56 4.14%否 合计合计 109,082,644.41 24.36%-公告编号：2018-007 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 23,241,474.36 7.73%否 2 供应商 2 18,256,410.26 6.07%否 3 供应商 3 16,146,382.51 5.37%否 4 国网山东省电力公司淄博供电公司 15,019,435.76 4.99%否 5 山东华鲁恒升化工股份有限公司 14,363,022.22 4.78%否 合计合计 87,026,725.11 28.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,923,490.5 35,804,461.18-72.28%投资活动产生的现金流量净额 29,948,664.47-26,802,402.11 211.74%筹资活动产生的现金流量净额-14,768,973.5 51,517.33-28,767.97%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上期降低 72.28%，主要原因是：（1）报告期内，国家货币政策稳健趋紧，中小企业资金紧张，产品销售回款中票据比例增加，导致现金回款减少；（2）原料市场受资金紧张影响，现金结算比例增加，导致购买商品现金支出增加。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上期增长 211.74%，主要是本期赎回到期银行理财影响。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期降低幅度较大，主要是报告期内公司分派 2016 年度现金股利影响。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，情况如下：公司名称：山东凯斯通化学有限公司 住所：淄博市张店区北京路与人民路交叉口西北角淄博市新材料交易中心 1815 室 法人代表：王荣海 注册资本：20,000,000 元 成立日期：2017 年 4 月 19 日 经营期限：长期 经营范围：危险化学品经营许可证范围内的危险化学品贸易（仅限票据往来方式经营，禁止储存，有效期限以危险化学品经营许可证为准）；销售高性能膜材料、氟塑制品、聚四氟乙烯、办公用品、劳保用品、氨纶系列产品、芳纶系列产品、纺织品、日用百货、金属材料、建筑材料、化工产品、化工原料(以上两项不含危险、监控及易制毒化学品)、工业电器、电线电缆、工业设备及配件；房屋租赁；企业管理咨询；商务信息咨询；化工技术咨询；货物及技术进出口。报告期内，凯斯通化学实现营业收入 72,219,336.18 元，实现净利润 310,778.67 元。公告编号：2018-007 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 3 月 20 日公司召开第一届董事会第五次会议，审议通过了关于 2017 年度使用闲置资金购买银行理财产品的议案，并提交股东大会审议。2017 年 4 月 14 日，公司 2016 年年度股东大会，审议并通过了上述议案。上述决议和议案公司已分别于 2017 年 3 月 20 日和 2017 年 4 月 14 日在全国股转系统指定的信息披露平台发布公告（公告编号：2017-003、2017-004、2017-012）。根据会议决议，公司决定在不影响日常经营及资金安全的前提下，公司使用部分闲置自有资金购买安全性高、流动性强的银行理财产品，有利于现金管理，获得一定的投资收益。投资总额度不超过人民币 8,000 万元，单笔理财金额不超过 2,000 万元，期限不超过 6 个月，在上述额度内资金可以滚动使用。2017 年公司严格按照股东会决议进行投资，截至 2017 年 12 月 31 日，所有理财产品全部赎回，累计实现投资收益 1,097,479.45元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表，公司在编制财务报表时采用了修订后的准则。2、根据财政部正式发布的最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号），公司对自 2017 年 1 月 1 日起存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行相应调整。3、根据财政部颁发的企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营等规定和要求，对企业持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报进行了规范，并规定企业对该准则实施日存在的持有待售非流动资产、处置组合终止经营，采用未来适用法处理。上述会计政策不会对公司以前年度及 2017 年年度财务报表产生重大影响，不影响公司财务报表所有者权益、净利润。根据上述会计政策调整报表项目列示情况如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对本期及可比期间报表的列表进行了相应调整 资产处置收益-1,825,591.32 营业外收入-27,267.41 营业外支出-1,852,858.73 企业会计准则第 16 号-政府补助（财会201715号）准则修订 其他收益 734,508.00 营业外收入-734,508.00 企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则发布 持续经营净利润 77,332,855.12 终止经营净利润-公告编号：2018-007 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2017 年新设全资子公司山东凯斯通化学有限公司，导致合并范围变动。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司一贯重视环保治理工作，通过多年的研究，开发了尾气的分离与回收工艺，变废气为原料，使公司产品形成了一条闭环的绿色循环经济产业链。公司始终坚持互利共赢的原则，与客户和供应商密切合作，在合作中共同发展。坚持以人为本的精神，为员工提供发展平台，让员工与公司共同成长。公司诚信经营，照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，始终把社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司的发展实践中，积极承担社会责任，支持地方经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务收入及净利润均呈增长态势，经营活动有足够的财务支持。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，经营情况良好，后续订单稳定。公司治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等内部制度完善，内部控制体系运行良好，管理层及核心技术人员队伍稳定，公司整体经营情况稳定，财务状况健康，资产结构良好，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济周期性波动风险 公司目前下游主要为医药、食品添加剂、农药、芳纶等行业,其发展与宏观经济周期、产业政策具有较强的相关度。宏观经济政策的调整及其周期性波动,将对本公司下游客户的盈利能力产生影响,进而影响对公司所处行业的市场需求。应对措施：公司密切关注下游行业的发展状况，并根据市场变化情况及时调整经营策略，降低对宏观经济周期波动性的影响。2、原材料价格波动风险 公司主要产品所需的原材料包括液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸等工业产品。报告期内，公司原材料成本占主营业务成本的比重在 70%左右。由于原材料成本占产品主营业务成本的比重较大，原材料价格的波动对主营业务成本及毛利率会有较大影响。应对措施：1、公司制订了采购管理制度等规范性文件,对采购过程进行监督和控制,以有效控制原材料的成本。2、当原材料价格涨幅较大时，公司调高产品售价以保证公司利润水平。3、安全生产风险 公告编号：2018-007 19 公司生产经营存在一定的安全生产风险。公司生产所需的液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸等均为化工材料。在生产过程中,原材料的存储或使用不当,可能会导致安全事故。此外,设备故障、操作失误、火灾、恶劣天气等也是导致安全事故发生的主要原因。应对措施：公司坚持“安全第一、预防为主”的安全发展管理方针,设置了安全环保部,认真执行国家安全生产相关法律法规,并相应制定了危险化学品安全管理制度、事故管理制度、安全生产会议制度、安全生产奖惩制度、消防安全管理制度、安全生产责任考核制度等规定和制度，在生产经营