839554_2017_翔达颜料_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

公告编号：2018-005 1 2017 年度报告 翔达颜料 NEEQ:839554 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司 Gansu Xiangda New Pigment technology CO.,Ltd 公告编号：2018-005 2 致投资者的信致投资者的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。尊敬的投资者：大家好！首先我谨代表公司全体同仁，感谢您在过去的一年里对我们的关注和支持，翔达颜料在各位的悉心栽培下，已经稳健成长，正向我们既定的目标稳步前行。伴随着 2016 年的远去，翔达颜料和大家一起携手开始了新的一年。在此，我们希望与您一起分享翔达颜料 2017 年所走过的路：这一年，我们自主研发高新技术产品；这一年，我们获得了高新技术企业证书；这一年，我们得到政府的大力支持；这一年，我们在风雨中成长，在成长中变得更为坚强。众所周知，2017 年是制造业危急存亡的一年。这一年，制造业受国内外经济形势、全球贸易需求变动以及环保、产业升级等因素的影响，以致企业生存岌岌可危。但是，在这严峻的形势下，翔达颜料秉承严谨负责的态度和“生产跟着市场走，产品跟着客户去，规模弹性化，品种多样化”的生产理念；重视环境保护，积极承担社会责任，保证“三废”达标排放；重视科研，循序发展，致力于高新技术产品的研发；通过全体员工的共同努力，公司经住了市场的考验，步伐坚定地在颜料行业继续前进。展望 2018，我们充满信心。在新的一年里，我们将继续努力，稳扎稳进，秉承企业“奋斗创造价值，诚信赢得未来”的经营理念，把企业做大做强，在新一轮的发展竞争中再创佳绩。不忘初心，方得始终！用“匠心”做精品，服务好每一位客户，这就是我们一直以来不曾忘记的初衷。颜料届的璀璨未来，愿你我携手共创！甘肃翔达新颜料科技股份有限公司 董事长：王俊 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 公告编号：2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 我司、本公司、翔达颜料 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司 股东大会 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司董事会 监事会 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、副总经理 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司公司章程 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 中国的法定货币单位，人民币元、人民币万元 会计事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 华龙证券股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 有机颜料 指 以有色的有机化合物为原料制造的颜料，非溶于水/溶剂中的有机类有色物质 油墨 指 一种有颜料微粒均匀分散在连接料中并具有一定黏性的流体物质 公告编号：2018-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王俊、主管会计工作负责人刘月屏及会计机构负责人（会计主管人员）丁鑫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 有货比重较高风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31日 的 存 货 分 别 为 7,285,297.22 元、7,092,476.20 元、7,117,884.23 元，占公司流动资产的比例为 79.21%、84.85%、77.30%，存货所占比重较高。虽然公司的生产经营特点以及在此区域上下游企业不配套等因素，决定了需要保有较高比例的存货，但如果存货管理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。另外，若市场需求发生变化，公司则可能面临发生存货跌价损失的风险。毛利较低风险 公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度的综合毛利率为 14.74%、11.68%、10.48%，报告期内企业综合毛利率上升，但低于同行业平均值。在企业战略层面上，公司将依托十多年在颜料生产过程中积累的非专利技术，在产业链配套地区通过直接投资或者间接投资的形式，将生产过程转移到上述地区。从根本上提高产品综合毛利以及降低库存，由库存式生产逐渐过渡为订单式生产。从实际操作层面上，企业积极采取研发高附加值的产品，增加产品竞争力，适度控制产量、精细化安全库存量、合理安排生产计划和采购周期、均衡采购等措施，进一步加大对研发的投入，加大对库存的专业化管理，在满足生产经营的前提下，尽量压低库存余额，加快存货周转率，提高产品毛利。技术人员较少的风险 公司从事的有机颜料制造行业为生产技术型行业，对高级技术人才具有一定的依赖性。下游行业对产品的性能经常会有个性化的需求，需要企业按照客户的要求对产品的配方进行一定的公告编号：2018-005 6 调整，故而对企业技术人员的技术水平和工作经验有较高的要求。优秀的研发和技术队伍为公司技术创新与今后的发展提供了良好的基础。因此，稳定和扩大科技人才队伍对公司的生存和发展十分重要。公司目前现有技术人员较少，在未来公司的发展中存在难以满足市场需求的可能，这将会对公司发展产生不利的影响。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人王俊直接持有公司 91.26%的股份。同时自 2006年 7 月至今，王俊一直担任公司执行董事、董事长和总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理上可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。公司无自有房产的风险 公司目前的生产场地及厂房均为租赁。公司自设立以来，一直租赁甘谷县白家湾乡政府所属原罐头厂厂房开展生产经营，根据公司与甘谷县白家湾乡政府签订的租赁合同，租赁协议每十年一签，现行有效租赁合同期限为 2012 年 12 月 1 日至 2022 年11 月 30 日。如果公司在合同期满时不能与白家湾乡政府续签租赁合同，则公司将面临重新选址建设生产厂房、搬迁生产线的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu Xiangda New pigment technology Co.,Ltd 证券简称 翔达颜料 证券代码 839554 法定代表人 王俊 办公地址 甘肃省天水市甘谷县大像山镇康庄路什字邮政大楼五楼办公室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡玄 职务 信息披露负责人 电话 0938-5623936 传真 0938-5633321 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 甘肃省天水市甘谷县大像山镇康庄路什字邮政大楼五楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 甘肃省天水市甘谷县大像山镇康庄路什字邮政大楼五楼办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-05-16 挂牌时间 2016-11-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-264 涂料、油墨、颜料及类似产品制造-2644 染料制造 主要产品与服务项目 有机化学产品制造（不包括危险化学品和监控化学品）、蔬菜、果品、草工艺品额批发；种植、饲养（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王俊 实际控制人 王俊 公告编号：2018-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91620523719079610U 否 注册地址 甘肃省天水市甘谷县大像山镇康庄路什字邮政大楼五楼 否 注册资本 500 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨海 黄秀花 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。公告编号：2018-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,513,344.02 11,314,972.70 1.75%毛利率%14.74%11.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 733,311.82-1,875,368.13 139.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,318.18-1,847,668.00 98.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.25%-38.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.57%-37.80%-基本每股收益 0.15-0.45 133.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,077,425.86 10,230,074.13 8.28%负债总计 5,564,157.89 5,450,117.98 2.09%归属于挂牌公司股东的净资产 5,513,267.97 4,779,956.15 15.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 0.96 15.34%资产负债率%（母公司）50.23%53.28%-资产负债率%（合并）50.23%53.28%-流动比率 169.04%153.36%-利息保障倍数 1-474.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 228,746.11-713,968.11 132.04%应收账款周转率 14.24 7.70-存货周转率 1.37 1.59-公告编号：2018-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.28%-4.18%-营业收入增长率%1.75%13.36%-净利润增长率%139.10%-872.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）762,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 630.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 762,630.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 762,630.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业。公司主导产品为有机颜料，生产、销售有机颜料三个大类三十多个品种。经过多年的品牌建设和经验积累，已成为西北地区同行业中的重要组成部分。公司生产经营活动包括采购、生产、销售三个重要环节。公司采购的原材料主要为化学原料，原材料全部外购，公司不生产任何原材料。由总经理根据销售计划和库存量下达生产任务，制造部制定采购计划。制造部在实施采购时，根据生产计划和物料清单或产品配方以及产品的库存量，逐步计算出产品所需原材料的投产时间、投产数量，或者订货时间、订货数量，根据采购计划，对供应商下达订货指令，要求供应商在指定的时间、将指定的品种、指定的数量送到指定的地点。公司根据销售合同和全年的经营目标等制订产品生产计划，制造部根据生产订单和生产计划有序开展生产。生产过程中，公司严格按照国家标准、行业标准以及质量管理体系要求，进行管理和监督，确保产品品质。在生产过程中，公司承担了产品生产的绝大部分工序，主要包括原材料的加工、混合、反应、烘干、粉碎、出厂试验检测等。公司采用直销的销售模式。即公司销售人员直接与客户沟通或竞争性谈判，签订销售合同。公司通过自身产品较高的性价比不断积累客户，近年来，本公司不断加大销售投入、培养高素质的销售人才、构建稳定的营销网络，建立并不断完善客户管理系统，提升公司的销售能力。报告期内，公司商业模式较 2016 年比较未发生重大变化，但业务结构有所优化，营业收入稳步增 长。2018 年，公司将以研发为动力，以政府的政策规划为导向，以市场需求为目标，利用现有的研发技术优势，把握一切有利因素，在以往积累的丰富知识和经验的基础上，不断提高产品质量，提升公司知名度。同时，加强团队建设，把公司队伍建设成为智慧、敬业的学习型团队。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 11,513,344.02 元，同比增长 1.75%；营业利润和净利润分别为-233,35.03 元和 733,311.82 元，同比增长分别为 98.71%和 139.10%；公司注册资本 500 万元，公司总资产为 11,077,425.86 元，净资产为 5,513,267.97 元，分别比去年增长了 8.28%和 15.34%。报告期内，公司营业成本为 9,816,678.64 元，下降 1.76%，销售毛利率为 14.74%，较上年同期增长 26.10%，主要是在报告期内，公司增加了对产品、技术的研发，提升了产品的附加值，合理降低了单位成本，提高了公告编号：2018-005 12 毛利率。报告期内公司经营活动产生现金流量净额为 228,746.11 元，较上年同期增长 132.04%,主要是因为公司收入增长情况下，应收账款较上年同期及时，现金流状况稳定，公司整体发展趋势良好。2018 年，公司按照年度经营计划，积极推进并落实公司发展战略，主要工作如下：（1）公司在稳中求进的经济新常态下，牢固树立新发展理念，积极推进新技术，利用新三板的投融资平台，借助资本市场的力量加快公司规模的扩大，引导公司朝着高质量、高效率、可持续的方向发展，努力开创 2018 年新局面。（2）提高生产效率，加强安全环保管理工作。公司不断提高设备自动化程度和生产效率；同时不断改进生产工艺，产品的能耗和损失进一步降低；不断加强安全环保管理，加强安全环保宣传、培训，为安全环保工作的进一步开展打下了基础。（3）重点做好对客户和市场的调查、分析、分类和选择，以及对客户需求、问题的掌握与选择。深入理解客户需求的细节，将客户需求进行分析，跟随客户需求的变化，消除客户的压力与焦虑，提高客户满意度。（4）注重科研，致力于高新技术产品的研究开发。公司加强科技创新，不断研发新产品、新技术，提高产品的附加值，通过对产品的流动性、着色力、应用范围等方面的调整，提高了产品质量和产品性能，有力地保障了产品的市场竞争力。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 石化和化学工业发展规划（20162020 年）对于涂料，提出了“加强环保型涂料产品的研发和推广应用，加快航空航天等高端领域用特种涂料的开发和产业化，推广全密闭一体化涂料清洁生产工艺。”国家发改委颁布的产业结构调整指导目录（2011 年本）修正版（2013 年 5 月 1 日实行）文件鼓励类中包括第十一类石化化工的第 8 项，鼓励高耐晒牢度、高耐气候牢度有机颜料的开发与生产。根据国务院关于印发“十三五”节能减排综合工作方案的通知（国发201674 号），到 2020 年，全国万元国内生产总值能耗比 2015 年下降 15%，能源消费总量控制在 50 亿吨标准煤以内。全国化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物排放总量分别控制在 2001 万吨、207 万吨、1580 万吨、1574 万吨以内，比 2015 年分别下降 10%、10%、15%和 15%。全国挥发性有机物排放总量比 2015 年下降 10%以上。随着国家更加严格的环保核查，将会使得行业内更多技术落后、环保要求不过关的化工产能陆续退出市场，对整个化工行业市场形成利好。2、行业发展 进入 21 世纪，中国逐渐成为全球最主要的精细化工产品生产基地，同时也是全球最重要的消费市场。基于产业配套需要，国内巨大的市场潜力和生产成本优势等因素，世界有机颜料产业向亚洲转移的趋势日益明显，中国快速承接了世界有机颜料产能和制造技术的转移，有机颜料行业迅速发展。近年由于互联网的兴起，全球出版物用有机颜料呈现下降趋势，但高性能颜料以及包装印刷颜料正在逐年增长。全球制造业活动的兴起带动了全球包装印刷市场的发展，预计全球印刷包装市场将由当前的年产量 1200.2 亿美元发展到 2026 年的 1927.5 亿美元，年复合增长率为 4.9%，中国和印度等新兴经济体正在带动包装印刷市场的发展，也积极促进了相关地区印刷油墨的高速增长，带动油墨用有机颜料的市场需求量的增长。随着高性能颜料的发展，世界颜料市场的需求变化，中国的颜料的出口份额也在逐步增加。由此可以看出，有机颜料市场的发展趋势从出版物印墨类颜料，向高性能颜料、包装印墨颜料的方向发展。3、周期波动 有机颜料行业按国家统计局颁布的行业分类标准分类，作为涂料、油墨、颜料及类似产品制造产业链中的一个中间环节，其行业周期性、季节性、区域性等特征取决于产业链下游客户所属行业的特公告编号：2018-005 13 征。有机颜料行业的下游客户广泛，分布于涂料、油墨、塑胶等行业，并且下游客户对有机颜料的需求是一个持续的过程。近年来有机颜料的市场需求平稳，与国内外整体经济发展的情况保持一致，不存在明显的周期性行业特征。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 256,230.65 2.31%110,735.04 1.08%131.39%应收账款 671,627.50 6.06%826,555.80 8.08%-18.74%存货 7,285,297.22 65.77%7,092,476.20 69.33%2.72%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 1,761,311.74 15.90%1,857,046.68 18.15%-5.16%在建工程 109,659.70 0.99%0 0 0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0 资产总计 11,077,425.86-10,230,074.13-8.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期增加了 145,495.61 元，主要是年度内客户回款较快所致。2、应收账款净额年末比年初减少了 154,928.3 元，减少比例为 18.74%，主要系本期客户回款较快所致。回款较快的原因是公司赊销政策较去年收紧，客户按期回款率加快。3、存货较去年同期增加了 192,821.02 元，增加比例为 2.72%。公司生产的产品有三大类三十多个品种，产品生产用原材料也各有不同，加之公司地处西北地区，公司上下游企业大多分布在东南沿海地区，货物流转运输时间长，因此，公司需保证充足的库存。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 11,513,344.02-11,314,972.70-1.75%营业成本 9,816,678.64 85.26%9,992,635.81 88.31%-1.76%毛利率%14.74%-11.69%-管理费用 1,605,830.84 13.95%2,971,221.34 26.26%-45.95%销售费用 173,329.78 1.51%203,923.20 1.80%-15.00%财务费用 3,700.49 0.03%3,855.83 0.03%-4.03%公告编号：2018-005 14 营业利润-23,335.03-0.20%-1,804,687.36-15.95%98.71%营业外收入 762,630.00 6.62%0 0%-营业外支出 0 0%27,700.13 0.24%-100%净利润 733,311.82 6.37%-1,875,368.13-16.57%-139.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：管理费用由上年的 2,971,221.34 元减少到 1,605,830.84 元，减少了 45.95%，主要是本期公司聘请的中介机构挂牌费用减少所致。2、营业利润：报告期内营业利润为-23,335.03 元，较上年同期增加了 98.71%，主要原因是报告期内管理费用较上年同期减少，公司增加了对产品、技术的研发，提升了产品的附加值，合理降低了单位成本，提高了毛利率。3、净利润：报告期内净利润为 733,311.82 元，较上年同期增加 139.10%，主要原因是本年毛利润增加，管理费用减少，营业外收入增长所致。4、营业外收入：营业外收入较上期增加了 762,630.00 元，原因是本年收到政府补贴所致。其中250,000.00 元天水市科技支撑计划、300,000.00 元工业强市奖励，9,000.00 元高校毕业生就业补助，3,000.00 元专利资助金，200,000.00 元高新技术企业奖补资金，630 元为其他收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,513,344.02 11,314,972.70 1.75%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 9,816,678.64 9,992,635.81-1.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%青莲 1,968,175.28 17.09%2,077,334.19 18.36%品兰 706,720.06 6.14%866,282.90 7.66%玫红 2,042,504.24 17.74%1,777,183.67 15.71%桃红 1,524,568.36 13.24%1,456,209.81 12.87%其他产品 5,271,376.08 45.78%5,137,962.13 45.41%合计合计 11,513,344.02 -11,314,972.70 -按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务收入较上期增加了 1.75%，变动幅度较小。主要系报告期内公司积极开拓市场扩大销售，通过提升自身产品的性价比，扩展产品的应用范围，发展新客户；构建稳定的营销网络，建立并不断完善客户管理体系，提升了公司的销售能力所致。公告编号：2018-005 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津市进取鑫商贸有限公司 734,900.00 6.38%否 2 浙江明伟油墨有限公司 680,000.00 5.91%否 3 成都市富卡颜料有限公司 655,260.00 5.69%否 4 翁源县联兴油墨油漆厂 549,525.00 4.77%否 5 杭州航彩化工有限公司 476,850.00 4.14%否 合计合计 3,096,535.00 26.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东世纪阳光科技有限公司 2,069,751.75 17.53%否 2 黄骅市渤海化工有限公司 1,535,750.00 13.01%否 3 江苏丽王科技股份有限公司 1,094,504.81 9.27%否 4 樟树市科海化工有限公司 720,000.00 6.10%否 5 洛阳市益昌工贸有限公司 610,200.00 5.17%否 合计合计 6,030,206.56 51.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 228,746.11-713,968.11 132.04%投资活动产生的现金流量净额-83,250.50-28,421.28-192.92%筹资活动产生的现金流量净额-724,909.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动：经营活动产生的现金流量净额报告期内较上年增加 942,714.22 元，主要原因是本年度较上年支付中介机构挂牌费用减少所致，投资活动：投资活动产生的现金流量净额报告期内增加了54,829.22 元，主要原因是本期购置生产实验仪器所致。筹资活动：筹资活动产生的现金流量净额报告期内比上年减少 724,909.00 元，主要原因是 16 年发生股东增资的情况，报告期内无筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 j 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2018-005 16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施，本公司按照财政部的要求时间开始执行政府补助会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。财政部于 2017 年 12 月发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。调增本期其他收益金额82,000.00元，调减本期营业外收入金额 82,000.00元。2、会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终坚持依法经营、诚信经营，并积极处理相关利益关系，同时积极承担社会责任；作为化工企业，公司积极推行清洁环保生产，力求工艺环保、产品环保；公司用高品质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有完善的法人治理结构，健全的财务核算体系，并一直不断完善薪酬结构和人才计划。目前公司处于发展成长期，从同业水平来看，公司在颜料行业已经营了 17 年，在这 17 年中，公司经历了经济形势的数次变化、产业内企业的数次洗牌等诸多经营环境的变化。在这样复杂的经营环境中，公司经营稳步增长的同时积累了宝贵的经营经验。这些经验，将有利于公司今后的发展，17 年的经营经验，也公告编号：2018-005 17 是对公司可持续经营的一种保障。对内，公司加大研发投入，自主研发新型合成复合型颜料的技术、有机颜料分子粒径调整技术研究等项目。对外，公司以客户为焦点，及时了解客户当前和未来的需求，将企业目标与客户要求相结合，提高产品属性，赢得客户信任，同时通过深入拜访、个性化营销等手段提高企业在颜料行业的影响力。因此，目前客户基础稳中有升。公司 2015 年度、2016 年度、2017 年度主营业务收入分别为 9,981,309.73 元、11,314,972.7 元11,513,344.02 元，公司收入稳定增长。公司所生产的产品属于有机颜料。近年来，有机颜料由于具有鲜艳的色彩、牢固的着色强度、稳定的结构性能而广泛应用于油墨、涂料、塑胶、化妆品、纺织品、纤维原浆着色、造纸、陶艺、工艺美术、皮革等领域，随着我国宏观实体经济的快速发展，工业应用领域的不断扩大和延伸，有机颜料的市场需求品种和数量将会持续增长。公司资产负债结构合理，整体业务发展稳定，产品结构持续优化；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。因此，公司具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的存货分别为 7,285,297.22元、7,092,476.20 元、7,117,884.23 元，占公司流动资产的比例为 79.21%、84.85%、77.30%，存货所占比重较高。虽然公司的生产经营特点以及在此区域上下游企业不配套等因素，决定了需要保有较高比例的存货，但如果存货管理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。另外，若市场需求发生变化，公司则可能面临发生存货跌价损失的风险。应对措施：公司一方面将加强存货管理，根据客户的销售订单制定公司的采购计划，合理安排采购量和采购周期，提高存货周转率；另一方面公司将积极开拓市场，提高产品销售量，加快存货周转。2、公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度的综合毛利率为 14.74%、11.68%、10.48%，报告期内企业采取适度控制产量、精细化安全库存量、合理安排生产计划和采购周期、均衡采购等措施综合毛利率明显提高，但仍低于同行业平均值。应对措施：公司将依托十多年在颜料生产过程中积累的非专利技术，在产业链配套地区通过直接投资或者间接投资的形式，将生产过程转移到上述地区。企业积极采取研发高附加值的产品，增加产品竞争力，进一步加大对研发的投入，从根本上提高产品综合毛利。3、公司从事的有机颜料制造行业为生产技术型行业，对高级技术人才具有一定的依赖性。下游行业对产品的性能经常会有个性化的需求，需要企业按照客户的要求对产品的配方进行一定的调整，故而对企业技术人员的技术水平和工作经验有较高的要求。优秀的研发和技术队伍为公司技术创新与今后的发展提供了良好的基础。因此，稳定和扩大安科技人才队伍对公司的生存和发展十分重要。公司目前现有技术人员较少，在未来公司的发展中存在难以满足市场需求的可能，这将会对公司发展产生不利的影响。应对措施：一方面公司通过报纸、网络等媒体公开招聘选拔相关专业技术人才；另一方面企业内部培养提拔有潜力的人员从事研发工作，建设一支优秀的研发和技术队伍，从实践中不断积累经验，为公公告编号：2018-005 18 司技术创新与今后的发展提供良好的基础。从而进一步稳定和扩大科技人才队伍。4、公司实际控制人王俊直接持有公司 91.26%的股份。同时自 2006 年 7 月至今，王俊一直担任公司执行董事、董事长和总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理上可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施：进一步完善公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束；加强公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员培训，提高公司规范运行的意识；充分发挥股东大会、董事会、监事会之间的制衡作用，严格执行公司基本规章制度。5、公司目前的生产场地及厂房均为租赁。公司自设立以来，一直租赁甘谷县白家湾乡政府所属原罐头厂厂房开展生产经营，根据公司与甘谷县白家湾乡政府签订的租赁合同，租赁协议每十年一签，现行有效租赁合同期限为 2012 年 12 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日。如果公司在合同期满时不能与白家湾乡政府续签租赁合同，则公司将面临重新选址建设生产厂房、搬迁生产线的风险。应对措施：公司一方面与白家湾乡政府协