839410_2017_普泰环保_2017年年度报告_2018-03-19.pdf

1 2017年度报告 普泰环保 NEEQ:839410 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公告编号：2018-015 3 证券代码：839410 证券简称：普泰环保 主办券商：中原证券 普泰环保 839410 公告编号：2018-015 4 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月 14 日公司董事会审议通过设立山东控股子公司，2017 年 8 月山东益维普泰环保技术有限公司完成工商登记注册并取得营业执照，公司在山东市场实现业务布局。2017 年 10 月，公司与中科院生态环境研究中心签署重要合作协议，受让中科院生态环境研究中心两项重要发明专利并建立积极的合作关系。2017 年 10 月，公司与西安建筑科技大学签署重要合作协议，共同组建“普泰水质与环境安全研发中心”，展开环境治理相关方面的积极合作。2017 年 8 月，获得陕西省中小企业促进局颁发的“陕西省民营经济转型升级示范企业”称号。2017 年 10 月公司受让专利产品“益维钛”入选陕西省原材料工业“十三五”发展规划重点项目。2017 年 11 月，公司入选陕西在行动典型案例汇编。公告编号：2018-015 5 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2018-015 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、普泰环保 指 西安益维普泰环保股份有限公司 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 西安普发 指 西安普发企业管理咨询合伙企业(有限合伙)西高投 指 西安高新技术产业风险投资有限责任公司 西安睿达 指 西安睿达投资有限合伙企业 四川中康 指 四川中康清源环保技术有限公司 山东普泰 指 山东益维普泰环保技术有限公司 益维净 指 公司专利产品名称，一种用于自来水净化的助凝剂 益维磷 指 公司专利产品名称，一种用于污水处理的除磷剂 益维清 指 公司产品名称，一种用于自来水净化的复合高分子混凝剂 益维菌 指 公司产品名称，一种用于自来水、污水消毒的消毒剂 OEM 指 Original Equipment Manufacture(原始设备生产商)简称，也称为定点生产,俗称代工(生产)。基本含义为品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产 公告编号：2018-015 7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏林东、主管会计工作负责人赵胜美及会计机构负责人（会计主管人员）周鸿燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.应收账款发生坏账的风险 公司2017年末应收账款净额比2016年末增加215.36万元,增长幅度为 56.46%，虽然期后回收情况预期较好,发生坏账风险较小，但随着公司销售规模的扩大，应收账款余额可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。2.因外协厂商引起的生产不稳定的风险 公司本着“轻资产投入，重研发和市场开拓”的经营理念，在其生产阶段采用 OEM 模式进行生产，即公司提供技术配方、原材料，由具备相应生产资质的代加工企业进行生产，具体包括水处理剂外协加工和投加设备外协加工。虽然公司及外协厂商建立了安全生产、质量控制制度，但仍存在产品质量控制风险。而且，国家对涉及饮用水卫生安全的产品实行卫生许可制度。生产(含外协加工)生活饮用水需具有卫生和计划生育委员 公告编号：2018-015 8 会颁发的涉及饮用水卫生安全产品卫生许可批件。虽然公司涉水产品“益维净”、“益维菌”的实际生产单位陕西绿邦精细化工有限公司具有代加工所需资质。但是，涉水批件实际生产商具有一定的不可替代性，更换实际生产单位需申请变更涉水批件,并通过生产能力核查。因此,如若代加工企业因环境保护、安全生产及其他行为受到监管机关处罚(如勒令停产整顿的情形)，而公司又无法在短时间之内找到新的外协生产单位将会对公司业务造成一定风险。3.行业技术进步和市场竞争加剧的风险 公司主要从事水处理剂的研发、生产与销售。多年来公司通过自身技术的不断积累和对市场趋势的把握，具有一定的市场竞争能力，但与国内外领先的竞争对手相比仍有一定的差距。水处理剂行业属于资金和技术密集型产业，整体毛利率较高，随着我国产业结构升级调整和对环境保护处罚力度的加大，未来水处理剂使用量及种类将不断增加，这将导致不断有新企业和资本加入该行业参与竞争，从而导致行业整体利润率下降。作为高新技术企业，公司发展经营很大程度上依赖于技术创新战略，但技术创新从研发、测试到市场化应用往往需要较长时间，这中间不仅存在新产品开发失败的风险，而且存在因新技术、新产品不能适应瞬息万变的市场而导致的资源浪费风险,从而导致公司在竞争中处于不利地位。4.地域集中的风险 报告期内，公司省内销售收入占比为 59.96%，相比 2016 年87.80%有所下降，但公司的业务仍主要集中在陕西省内，存在业务过于集中风险。虽然水处理剂行业没有明显的周期性和地域性，随着公司规模的扩张以及知名度的提高，公司也正努力向其他地区拓展业务，扩大产品销售半径，但如果业务拓展不及预期，公司仍面临因销售区域过于集中而影响公司经营的风险。5.技术泄密风险 益维净和益维磷是公司核心产品，占销售收入比重较高。这两款产品的核心技术是原料的配方，虽公司采取了诸如原材 公告编号：2018-015 9 料采购由公司核心技术人员保密采购、与研发及采购人员签署保密协议、申请专利、办理涉水批件等保护措施，但如果公司在技术保密过程中出现纰漏，仍存在技术泄密从而影响公司持续经营的风险。6.因触发回购条款而引起的股权变动风险 2016 年 6 月 2 日,股份公司股东大会作出决议,同意西安高新技术产业风险投资有限责任公司和西安睿达投资有限合伙企业向公司增资，签署增资扩股协议约定，若公司或原股东因触犯刑法及被行政、司法机关处罚而导致无法继续经营或原股东非因不可抗力主动离职，则投资人有权要求原股东回购其持有的目标公司全部或部分股权。因此，若约定条件成就，公司原股东将负有股权回购义务，公司股权存在发生变动的风险。7.控股股东、实际控制人不当控制风险 苏林东直接持有公司股份 780.00 万股，占股本总额的48.58%，持有公司股东西安普发企业管理咨询合伙企业(有限合伙)出资 60.00 万，占合伙企业总出资额 60.00%,且担任执行合伙人。综上，苏林东直接、间接持有公司占股份达 57.61%，并在公司担任董事长，为公司控股股东和实际控制人。若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-015 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安益维普泰环保股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Putai Environmental Protection Co.,Ltd.证券简称 普泰环保 证券代码 839410 法定代表人 苏林东 办公地址 西安市高新区丈八五路高科尚都摩卡第 1 幢 1 单元 33 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴浪浪 职务 董事会秘书 电话 029-81119176 传真 029-81119107 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 西安市高新区丈八五路高科尚都摩卡 1 幢 1 单元 33 层,710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 14 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2662-专项化学用品制造 主要产品与服务项目 公司主营业务为生活饮用水及污水处理剂的研发、生产、销售。报告期内公司主要产品包括益维净、益维磷、益维菌、益维清，其中益维净和益维磷为公司具有自主知识产权的研发产品。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,055,556 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏林东 实际控制人 苏林东 公告编号：2018-015 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131678601133Y 否 注册地址 西安市高新区丈八五路高科尚都摩卡第 1 幢 1 单元 33 层 否 注册资本 16,055,556 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市区郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李进 郑明 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-015 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,793,499.08 17,541,347.26 75.55%毛利率%46.76%48.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,725,495.71 313,729.24 449.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 211,070.57 229,401.84-8.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.24%1.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.32%1.23%-基本每股收益 0.10 0.02 400.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,640,670.55 26,378,782.51 16.16%负债总计 3,740,929.26 1,596,425.65 134.33%归属于挂牌公司股东的净资产 26,158,483.81 24,432,988.10 7.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.52 7.24%资产负债率%（母公司）10.93%5.99%-资产负债率%（合并）12.21%6.05%-流动比率 659.00%1,503.00%-利息保障倍数-10.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,382,034.57-2,553,648.74 193.28%应收账款周转率 628.00%606.00%-存货周转率 709.00%645.00%-公告编号：2018-015 13 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.16%80.21%-营业收入增长率%75.55%71.26%-净利润增长率%822.82%-87.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,055,556 16,055,556 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,249,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 231,313.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 301,362.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,781,676.64 所得税影响数 267,251.50 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,514,425.14 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业税金及附加 84,776.48 税金及附加 90,869.02 98,473.79 84,776.48 管理费用 4,848,575.03 4,840,970.26 应交税费 130,916.84 146,545.53 其他流动资产 8,713,461.73 8,729,090.42 公告编号：2018-015 14 备注：公司执行财会（2016）22 号文增值税会计处理规定，会计政策变更内容如下：将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整；比较数据不予调整。将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目；比较数据不予调整。公告编号：2018-015 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引分类，公司属于 C2662-专项化学用品制造行业。公司主营业务为生活饮用水及污水处理剂的研发、生产与销售。公司主要产品包括益维磷、益维净、益维菌、益维清，其中益维磷和益维净为公司自主研发产品，具有自主知识产权。此外，公司产品还包括与水处理剂配套使用的药剂投放设备。报告期内，公司主要销售收入来源于具有自主知识产权的自主研发系列产品。公司产品主要应用于生活饮用水、市政、景观和污水等领域的水处理，其中益维净、益维菌主要应用于生活饮用水领域，益维磷主要应用于市政污水领域，益维清、益维菌既可用于生活饮用水也可用于市政污水领域。公司本着“轻资产投入，重研发和市场开拓”的经营理念，利用公司掌握的核心技术，将具体生产委托给 OEM 厂商进行生产，公司高度重视外协产品的质量控制工作，为确保产品质量，公司制定了外协加工产品质量管理制度，该制度就外协厂商的选择与评审、原材料采购、零部件采购、质量管控、产品检查验收、费用支付方式等有关环节进行有效管理，以最大限度地保证外协产品的质量。公司客户主要为终端使用商，如城镇自来水厂、污水处理厂等，客户稳定性高，粘性大。公司通过商务交流、技术交流、合作渠道（高校、协会、客户）推荐等方式向客户推介公司产品，获得客户认可后与客户签订供货协议。此外，公司全国市场的开拓良好，全国市场占有率逐渐提高。公司掌握核心技术，并通过工程师营销模式为客户提供全面、专业的水处理解决方案、针对公司的不同需求量身定制满足客户需求的水处理剂配方、解决方案、技术支持和售后服务，在市场开拓中具有较强的议价能力。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2018-015 16 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司按照年度经营计划，本着“益国兴企，维本清源”的企业宗旨，以市场需求为导向，在国家强化生态环境保护政策的大背景下，围绕既定的发展战略规划，较好地抓住发展机遇，保持了持续稳健的经营发展态势。在报告年度，公司继续专注于主营业务发展并积极探索新的业务机会，积极拓展全国市场，扩大企业品牌宣传和市场推广力度，明确企业定位，致力于为客户提供专业的水处理解决方案，提升技术服务的深度和广度，进一步增强企业核心竞争力，取得了良好的经营成果。1.经营实现情况 2017 年度，公司实现营业收入 3079.35 万元，同比增长 75.55%；利润总额为 168.52 万元，同比增长 618.82%；净利润 159.74 万元，同比增长 822.82%；截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 3,064.07万元，净资产达到 2689.97 万元，分别较年初增长 16.16%、8.54%。2.对公司经营发生重大影响的事项 2017 年 8 月公司设立控股子公司山东益维普泰环保技术有限公司，开始培育和开拓山东及周边相关业务市场；2017 年 10 月公司分别与中国科学院生态环境研究中心及西安建筑科技大学签署了重要合作协议，建立“产学研”合作关系，开展科技成果转化及水务领域等的业务合作。(二二)行业情况行业情况 环境需求成为美好生活关键一环，国民环保意识逐步觉醒，中央环保支出大幅提升，“十八大”以来，“生态文明建设”达到前所未有的高度，写进党章并进入“五位一体”的总体布局，进入新时期，“十九大”重点强调了绿色发展这一定义，并指出坚持人与自然和谐共生，建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计，同时将“两山论”、“最严格的环保制度”写入党章。根据“十三五”节能环保产业发展规划，至 2020 年节能环保产业将成为支柱产业。就目前全球来看，环保产业欠缺地区较多，环保一带一路及国内环保将给环保产业发展带来更多的发展机会与空间。2015-2017 年，中国环保方面最核心的变革是环境监管执法体系的重构。自 2015 年以来，国家出台多项环保政策，在责任主体、监管体系、污染物收费、排污许可、排污权交易五个方面进行了重大改革，环保政策体系和监管执法体制得到重构后进入了一个新阶段。环保政策体系和监管执法体制的重构，给环保行业的发展提供了良好的发展基础与环境。作为大气、水、土壤污染防治三大环保治理的重中之重，水处理领域的市场相对成熟。污水处理空间大，增量和存量均有发展机会。根据十三五全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划，规划 公告编号：2018-015 17 到 2020 年底，实现城镇污水处理设施全覆盖，城市污水处理率要达到 95%。目前虽然我国城镇污水处理率已达 90%，城镇化进程的持续推进使得污水处理量仍有较大增量发展空间，同时伴随着美丽乡村计划的实施，农村分散式污水处理设备、药剂需求仍有大幅增长需求。目前水处理剂行业厂家多而小，无绝对领先品牌，公司在生活饮用水和城镇污水处理细分领域，拥有国家专利产品，高效环保、使用方便、综合成本低，在市场具有明显的竞争优势。随着国家对环保监察力度的持续加强，对公司的经营将产生更多的积极影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,658,348.59 15.20%7,969,278.02 30.21%-41.55%应收账款 5,967,748.70 19.48%3,814,166.16 14.46%56.46%存货 2,256,445.35 7.36%2,371,420.71 8.99%-4.85%长期股权投资 固定资产 2,203,002.02 7.19%1,399,016.59 5.30%57.47%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 30,640,670.55-26,378,782.51-16.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金的变动比例为-41.55%，主要原因是报告期内公司购买了一项重要无形资产及部分固定资产。2.应收账款增加56.46%，主要是由于销售规模同比增加75.55%，应收账款也相应增加。3.固定资产增加 57.47%，主要原因是公司购买了货物运输车辆。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 30,793,499.08-17,541,347.26-75.55%营业成本 16,395,559.29 53.24%8,950,293.47 51.02%83.18%毛利率%46.76%-48.98%-公告编号：2018-015 18 管理费用 5,798,422.01 18.83%4,840,970.26 27.60%19.78%销售费用 8,516,148.05 27.66%3,502,605.49 19.97%143.14%财务费用-110,918.53-0.36%11,566.75 0.07%-1,058.94%营业利润 227,796.12 0.74%243,498.99 1.39%-6.45%营业外收入 1,457,413.65 4.73%60,000.00 0.34%2,329.02%营业外支出 0.00%69,059.38 0.39%-100.00%净利润 1,597,384.43 5.19%173,098.00 0.99%822.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入增长 75.55%、营业成本增长 83.18%，是由于公司加大了市场拓展力度。公司经营规模扩大及生产外协力度的加大，导致业务规模相对增加较大，致使账面显示营业收入及营业成本增幅较大。2.销售费用增长 143.14%，是由于公司本年度进行市场开拓，导致相关费用增幅较大，致使账面显示的销售费用增幅较大。3.财务费用变动比例为-1,058.94%，主要原因是 2017 年公司没有外部借款，未产生财务费用及部分流动资金在基本账户的定期存储产生部分利息收入。4.营业外收入增长 2,329.02%，主要原因是公司收到了 2016 年挂牌的政府补助。5.营业外支出变动比例为-100.00%，主要原因是公司本年度未发生与营业无关的相关支出。6.净利润增长 822.82%，主要原因是报告期内公司收到了政府的新三板挂牌补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 30,793,499.08 17,541,347.26 75.55%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 16,395,559.29 8,950,293.47 83.18%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水处理剂 30,247,177.47 98.23%16,988,332.21 96.85%其中：自主研发 27,964,271.92 90.81%15,509,998.50 88.42%贸易型 1,963,187.60 6.38%1,085,933.73 6.19%代理产品 319,717.95 1.04%392,399.98 2.24%投加设备 546,321.61 1.77%553,015.05 3.15%合计 30,793,499.08 100.00%17,541,347.26 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2018-015 19 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主营业务收入增长 75.55%，主要原因是公司在报告期内进行了市场拓展，市场拓展效益良好。2.主营业务成本增长 83.18%，主要原因是公司市场拓展销售规模增长的同时，2017 年环保政策实施导致原材料价格上涨，主营业务成本相应出现了增长。3.水处理剂产品增长 78.05%，主要原因是公司在报告期内进行了市场拓展，市场拓展效益良好。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安市污水处理有限责任公司 7,502,069.56 24.36%否 2 四川中康清源环保技术有限公司 4,215,396.07 13.69%是 3 西安市自来水有限公司 4,051,794.48 13.16%否 4 杨凌新华水务有限公司 1,152,815.00 3.74%否 5 西安高新区污水处理有限责任公司 860,751.71 2.80%否 合计合计 17,782,826.82 57.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 2,483,140.20 15.26%否 2 供应商 B 2,277,500.00 13.99%否 3 供应商 C 1,277,779.00 7.85%否 4 供应商 D 1,021,048.70 6.27%否 5 供应商 E 1,003,080.20 6.16%否 合计合计 8,062,548.10 49.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,382,034.57-2,553,648.74 193.28%投资活动产生的现金流量净额-6,212,964.00-10,206,658.69 39.13%筹资活动产生的现金流量净额 520,000.00 11,640,830.83-95.53%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额变动比例为 193.28%，且由负转正，主要原因是公司报告期内公司进行了市场拓展，销售商品取得的收入增加。2.投资活动产生的现金流量净额变动比例为 39.13%，主要原因是公司用于投资支付的现金较去年减少。公告编号：2018-015 20 3.筹资活动产生的现金流量净额变动比例为-95.53%，主要原因是报告期内公司未开展大规模筹资活动，获得投资额度下降。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期内，公司两家控股子公司：四川中康清源环保技术有限公司，实现营业收入 8,495,223.57 元，实现净利润-168,097.24 元；山东益维普泰环保技术有限公司，为本公司在报告期内对外投资新设，占注册资本的 51.00%，对公司净利润影响未达 10.00%。截至报告期末，本公司再无其他控股公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用闲置资金进行债券逆回购投资，累计获得投资收益 301,362.99 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。无 根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的营业外支出减少 22900.00 元，财务费用减少 22900.00 元。公告编号：2018-015 21 政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内增加子公司山东益维普泰环保技术有限公司纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，安全生产，注重环保。积极吸纳就业并保障员工合法权益，恪守职责，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务进展顺利，业务、资产、人员、财务、机构完全独立，拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等各项经营指标良好，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。报告期内，公司持续经营能力良好，不存在对持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 环境需求成为美好生活关键一环，国民环保意识逐步觉醒，中央环保支出大幅提升，“十八大”以来，“生态文明建设”达到前所未有的高度，写进党章并进入“五位一体”的总体布局，进入新时期，“十九大”重点强调了绿色发展这一定义，并指出坚持人与自然和谐共生，建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计，同时将“两山论”、“最严格的环保制度”写入党章。根据“十三五”节能环保产业发展规划，至 2020 年节能环保产业将成为支柱产业。就目前全球来看，环保产业欠缺地区较多，环保一带一路及国内环保将给环保产业发展带来更多的发展机会与空间。公告编号：2018-015 22 2015-2017 年，中国环保方面最核心的变革是环境监管执法体系的重构。自 2015 年以来，国家出台多项环保政策，在责任主体、监管体系、污染物收费、排污许可、排污权交易五个方面进行了重大改革，环保政策体系和监管执法体制得到重构后进入了一个新阶段。环保政策体系和监管执法体制的重构，给环保行业的发展提供了良好的发展基础与环境，对公司未来的经营将会产生积极的影响。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司作为一家以技术为先导的高新技术企业，以“益国兴企，维本清源”为宗旨，目前业务集水处理剂与设备的研发、设计、生产、销售、咨询与一体，在水处理行业逐步建立完善的产业服务链，通过专业技术为客户提供整体水处理解决方案，现有产品已覆盖城镇自来水、农村饮用水、生活污水、工业废水、再生水等领域，经过持续稳健的发展，致力于成为专业的生态环境综合服务商。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 匹配公司的发展战略，2018 年公司经营计划如下：1.强化研发中心，增强自主创新能力及核心竞争力 2018 年，公司将继续加大产品和技术的研发投入，强化研发中心，引进更高层次的人才，拓宽产业及技术领域，确保公司的技术和产品在行业内处于领先地位，特别是在生活饮用水领域和污水处理领域更具强势的竞争力，以推动公司快速而健康发展，为公司的可持续发展奠定坚实基础。2.持续强化品牌建设 兼顾公司当前市场利益和长远的战略利益，提高公司企业的知名度、美誉度和客户的忠诚度，进一步明确公司定位，推动公司的整体形象营销策划，建立市场与销售的联动机制；在线上宣传推广的同时，全力推进线下的市场推广，有目标的参加全国性和地方性行业交流会，扩大企业品牌宣传。3.布局全国市场、加强子公司管理建设 2018 年，公司继续有针对性的选择合适区域和符合公司发展目标的合作伙伴成立控股、持股公司，在全国各大区域建立营销和生产分中心覆盖周边地区，以子公司直接销售结合代理商渠道销售迅速扩大市场份额。于此同时，对现已投资设立的子公司加强管控与支持，使子公司的发展符合总公司的发展目标，并于总公司一起同步快速发展。4.完善公司产业链 根据业务发展的需要及战略目标的引导，在稳健发展现有业务的同时，适度的进行产业链的拓展延伸，完善公司产业链，提升公司的市场竞争力。公告编号：2018-015 23 5.完善自有生产基地 根据公司战略目标的发展需求，在技术和市场创新的基础上，筹建自有生产基地，以控制公司产品的质量，为公司可持续发展奠定基础。6.提升人力资源体系建设水平 企业的竞争是人才的竞争，公司根据其内部发展的实际情况建设人力资源管理体系，完善公司人才梯队建设，以适应公司业务快速发展的需要。本经营目标不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异，理性投资。(四四)不确定性因素不确定性因素 参见“第四节 管理层讨论与分析”之“五、风险因素”?。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.应收账款发生坏账的风险 公司 2017 年末应收账款净额相比 2016 年末增加 215.36 万元，增长幅度为 56.46%，虽然期后预期回收情况较好，发生坏账风险较小,但随着公司销售规模的扩大，应收账款余额可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施：随着公司产品市场占有率的提高，公司的市场地位也在逐步提高，未来会有更强的议价能力和谈判地位，对严格执行合同回款条款是一种保障。同时公司会加强应收账款的管理和催收力度，从而确保应收账款的顺利回款。2.因外协厂商引起的生产不稳定的风险 公司本着“轻资产投入，重研发和市场开拓”的经营理念，在其生产阶段采用 OE