838979_2017_新实数码_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 新实数码 NEEQ:838979 上海新实数码科技股份有限公司 SHANGHAI SINCE DIGTAL TECH.COPR.,LTD 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 24 日，公司召开第一届董事会第七次会议，审议通过了关于设立全资子公司的议案。2017 年 2 月 27 日完成工商注册，设立全资子公司上海简维软件科技有限公司，注册地址为上海市长宁区长宁路 999 号 6140 室，注册资本为人民币 3,000,000.00 元。2017 年 6 月，公司为了改善员工办公环境，进一步提升企业形象，实际办公地址发生变更，由原来的上海市浦东新区桃林路 18 号环球广场 A 座 21 层，搬迁至上海市浦东新区福山路 33 号建工大厦24 层 C 座。2017 年 9 月，公司紧跟国家政策引导方向，积极开展研发项目立项，“新实企业智能管理云平台”参与长宁区 2017 年信息消费专项资金项目申报，10 月通过项目的初审，答辩及专项审计，获得上海市科委的肯定并给予专项补助资金共计 150 万元。公司将进一步加大研发投入，在互联网电商系统软件及垂直应用领域做出应有的贡献和公众公司价值的实现。2017 年公司达成技术研发预期成果，“新实智能 ERP（云服务版）”年度查新报告达到国际先进水平，全年共获得软件著作权 5 个，控股子公司简维软件取得 2017 年度长宁区“科技之星”团队及“新兴产业领域”人才培养计划项目，并获得项目补贴资金 3 万元。公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、新实数码、股份公司 指 上海新实数码科技股份有限公司 股东大会 指 上海新实数码科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海新实数码科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海新实数码科技股份有限公司监事会 公司章程 指 上海新实数码科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人名共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海策上 指 上海策上数码科技有限公司 华合电力 指 上海华合电力科技有限公司 普康迪 指 普康迪（北京）数码科技股份有限公司 上海商永 指 上海商永智能科技有限公司 简维软件 指 上海简维软件科技有限公司 B2C 指 B2C 是 Business-to-Customer 的缩写，中文简称“商对客”，是电子商务的一种模式，也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式。天猫商城 指 原名淘宝商城，是一个综合性购物网站。天猫是淘宝网全新打造的 B2C 网站，整合了数千家品牌商、生产商、为商家和消费者之间提供一站式解决方案。1 号店 指 1 号店是国内首家网上超市，由世界 500 强企业 Dell 前高管于刚和刘峻岭联合在上海张江高科园区创立。公司独立研发出多套具有国际领先水平的电子商务管理系统，致力于让顾客充分享受全新的生活方式和实惠方便的购物。京东商城 指 专业的综合网上购物商城，销售商品和品牌众多，囊括家电、手机、电脑、母婴、服装等 13 大品类。当当网 指 知名的综合性网上购物商城，由国内著名出版机构科文公司、美国老虎基金、美国 IDG 集团、卢森堡剑桥集团、亚洲创业投资基金共同投资成立。线上 指 利用互联网等虚拟媒介而实现的一系列没有发生面对面交谈交互的情况与动作。4G 指 第四代移动通信技术，4G 是集 3G 与 WLAN 于一体，并能够快速传输数据、高质量、音频、视频和图像等。ERP 指 Enterprise Resource Planning，企业资源计划系统，是指在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。公告编号：2018-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭云霞、主管会计工作负责人林媛娜及会计机构负责人（会计主管人员）李国荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.业务模式创新、新产品开发及市场开拓的风险 公司不断坚持探索新的业务模式，在发展自身 B2C 业务基础上，开发了互联网 ERP 企业管理软件，为电商企业在订单信息、库存准备、店铺管理、商品热度统计分析等方面提供更便捷有效的运营管理手段和方式。公司成立全资控股子公司简维软件，通过持续不断的创新使自身突破行业发展障碍，并将自身优势与行业趋势结合，主动迎接挑战，努力抢占发展先机，但也存在新业务或新产品不被市场接受的风险。同时，业务创新及新产品开发需要投入大量的人力、财力、资源，整体成本较高，一旦公司新业务和新产品无法取得市场的认可，导致公司新产品的市场最终实现情况未达预期，将会对公司经营情况带来一定的不利影响。2.对单品牌依赖的风险和代理授权被取消的风险 公司 2017 年度膳魔师品牌产品销售收入为 25,211,291.50元，占当期营业收入比重为 78.41%。从报告期内公司所代理品牌实现的收入结构分析，公司存在依赖单一品牌的风险。公司并非膳魔师（中国）家庭制品有限公司授权的独家线上经销商，双方按年度签订合作框架协议，根据双方已签订的 2017 年度代理框架协议，涉及代理授权终止的条款为：公司需保证旗下店铺客服及时（最迟不超过 3 天）回复客户的评语及提问，若延迟回复或者回复内容不当遭受客户投诉的（经膳魔师确认属于客户恶意投诉的情形除外），发现三 公告编号：2018-003 6 次以上（含三次）的膳魔师有权扣除公司全额保证金并终止合作协议。截至目前，公司不存在违反上述终止条款的情形，未受到品牌商相关处罚，亦未导致代理权终止或权利内容重大变更。未来一旦膳魔师品牌声誉受损或公司代理授权被取消，可能对公司的业务经营造成重大不利影响。3.对各大电商平台依赖的风险 报告期内，公司与天猫商城、京东、当当网等各大电商平台建立了稳定的合作关系，公司大部分 B2C 销售均通过上述各大电商平台实现，对第三方电商平台依赖性较大。未来随着电子商务行业的发展速度放缓，各电商平台经营和盈利模式可能从粗放式转向精细化，可能对线上经销商进一步提高收费标准，从而导致公司的盈利能力下降。4.盈利能力和获取现金能力较弱的风险 虽然近年来公司经营模式日益清晰成熟，且市场空间巨大，但是公司目前总体规模较小，运营成本较高，2017 年度公司净利润为-4,830,289.41 元，经营活动产生的现金流量净额为-14,637.95 元，报告期内盈利能力较弱，经营性净现金流量不佳。截至 2017 年 12 月 31 日，公司流动负债合计17,038,704.74 元，资产负债率达到 78.64%，短期偿债压力较大。如果公司未来不能快速拓展市场、提高收入规模，公司盈利能力较弱、获取现金能力不足的情况对公司的未来发展造成较大不利影响。5.存货减值风险 2017 年在“双 11”厂家低价促销时加大采购量，从而导致公司期末存货较多。2017 年 12 月 31 日公司存货账面价值为 10,714,966.40 元，占总资产、流动资产比重较高。虽然公司在库存商品具有采购价格低、无保质期等特点，公司存货整体减值风险较小，但是，若公司对市场和商品需求动态的预测不准确，则将可能导致部分存货滞销，存在存货减值的风险。6.销售季节性波动风险 公司销售的产品主要为保温杯，消费者在冬春季节需求较大；同时由于每年受到“双 11”及元旦、春节、国庆节等假期和节日促销活动的影响，公司销售收入在 2017 年一季度、四季度相对较高，二、三季度销售收入相对较低，2017年度第一、四季度销售收入分别为 6,143,591.82 元，19,483,581.55 元，占全年总收入比重分别为 19.11%、60.60%。第二、三季度销售收入为 3,177,517.31 元、3,347,743.13 元，占全年总收入比重分别为 9.88%、10.41%。季节性波动在一定程度上影响了顾客的消费行为和公司的存货安排，并对公司的经营业绩产生一定影响。7.控股股东不当控制风险 公司实际控制人、控股股东郭云霞直接持有公司 78.80%的股份，并通过控股上海策上间接持有公司 19.63%的股份，合计持有公司 98.43%的股份，且担任公司董事长兼总经理，能够对公司经营决策施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风 公告编号：2018-003 7 险。8.持续亏损和未弥补亏损达实收股本总额三分之一的风险 2016 年、2017 年公司净利润分别为-2,131,652.9 元、-4,830,289.41 元。截至 2016 年末、2017 年末未分配利润分别为-1,107,660.50 元、-5,937,949.91 元。公司的累计亏损增大。截至 2017 年 12 月 31 日,公司合并报表未分配利润累计金额-5,937,949.91 元，实收资本为 10,190,000.00元，公司未弥补亏损达实收股本的三分之一。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少“公司治理风险”，理由如下：公司于 2015 年 9 月变更股份公司，2016 年 8 月挂牌，逐步建立了较为完备的健全法人治理结构，制定适应企业现阶段发展的内部控制体系。2017 年公司董事长、总经理、财务负责人、董秘均参加了“监管第一课”培训并取得结业证书；近两年公司积极参与主办券商、全国股转及相关组织的各类业务培训。公司董秘 2017 年参加第一批“挂牌公司董事会秘书”资格考试，取得“挂牌公司董事会秘书”资格。因此，公司治理风险发生重大变化。本期增加“持续亏损和未弥补亏损达实收股本总额三分之一的风险”：详见上述第 8 点。公告编号：2018-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海新实数码科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI SINCE DIGTAL TECH.COPR.,LTD 证券简称 新实数码 证券代码 838979 法定代表人 郭云霞 办公地址 上海市浦东新区福山路 33 号建工大厦 24 楼 C 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林媛娜 职务 董事会秘书 电话 021-50461391 传真 021-50460921 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区福山路 33 号建工大厦 24 楼 C 座 200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海新实数码科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-10-09 挂牌时间 2016-08-10 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-零售业-货摊、无店铺及其他零售业-互联网零售（F5294）主要产品与服务项目 品牌家居消费品的电子商务经营服务，软件及信息技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,190,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭云霞 实际控制人 郭云霞 公告编号：2018-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005630800240 否 注册地址 上海市长宁区长宁路 999 号 6109 室 否 注册资本 1019 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林俊、全普 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。公告编号：2018-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,152,433.81 31,854,216.83 0.94%毛利率%17.95%32.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,830,289.41-2,131,652.91-126.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,358,941.02-2,121,071.86-294.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-68.58%-20.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-118.68%-20.14%-基本每股收益-0.47-0.21-123.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,666,898.17 23,402,180.43-7.42%负债总计 17,038,704.74 13,943,697.59 22.20%归属于挂牌公司股东的净资产 4,628,193.43 9,458,482.84-51.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.45 0.93-51.61%资产负债率%（母公司）72.05%59.58%-资产负债率%（合并）78.64%59.58%-流动比率 1.15 1.41-利息保障倍数-9.43-15.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,637.95-7,615,289.31-应收账款周转率 9.30 41.59-存货周转率 1.97 1.36-公告编号：2018-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.42%-13.92%-营业收入增长率%0.94%-13.01%-净利润增长率%-126.60%-299.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,190,000 10,190,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,530,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,348.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,528,651.61 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,528,651.61 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 新实数码是一家致力于互联网零售及互联网服务的企业，主营业务为品牌家居类消费品的电子商务经销服务。公司通过经销合同或协议获得境内外品牌企业在电子商务领域的经销授权，由公司在授权范围内以自身的名义在第三方电子商务交易平台开设旗舰店、专卖店等实现最终销售。目前公司已获得膳魔师、欧森丹尔、贝卡、怡万家等国内外多个知名家居品牌的国内网络经销代理权，业务范围已覆盖天猫商城、京东、1 号店、国美、当当等主要网络销售平台，通过全方位的渠道布局和精准的运营服务，以高效的方式连接家居品牌商和各个电商平台，为大客户和消费者实现价值最大化。公司产品的主要客户定位于年轻白领、商务人士等消费能力较强的群体，以赚取价差获得盈利。同时，公司基于多年丰富的电子商务运营经验，创新进军电商软件技术服务领域，报告期内设立全资控股子公司上海简维软件科技有限公司，研发契合电商行业需求的互联网企业管理软件，致力于服务中小企业电商行业，帮助企业有效简化业务流程，精简人员，提高企业运营效能，实现精准营销，旨在打造更加智能、便捷、高效的 ERP 管理软件。目前简维软件已投入市场，通过电商领域的销售，线上直营，建立线上分销平台等方式拓展市场渠道，根据产品提供的服务内容确定分级定价的方式获取收益，并配以相应的增值服务准确的进入市场。报告期内公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.财务运营状况 报告期内，公司实现营业收入为 32,152,433.81 元，上年同期为 31,854,216.83 元，营业收入较上年同期增长 298,216.98 元，增长比例为 0.94%。报告期营业收入增加的主要原因系年末公司销售了原库存贝卡所有存货，价值 527.22 万元。在日益激烈的电商竞争环境下，2017 年度公司日常订单量略有减少，同时公司为了配合膳魔师做品牌宣传，参与品牌推广等一系列市场活动，导致部分产品销售单价降低，致使膳魔师产品营业收入总额相应减少，但公司已与多家电商平台洽谈拓展直营渠道，为后期提高公司营业收入打下良好基础，同步提高企业知名度。公告编号：2018-003 13 报告期内，公司实现净利润为-4,830,289.41 元，上年同期为-2,131,652.91 元，净利润较上年同期下降 2,698,636.50 元，下降幅度较大。公司净利润下降的主要原因是：、2017 年毛利率 17.95%，较上年 32.24%，下降幅度较大，主要原因系：本期期末平价处理了一批 527.22 万元贝卡不良存货，拉低了整体毛利率；2017 年 1 号店被京东收购，我司所有入 1 号店仓的货，全部底价出馨，导致毛利率下降；2017 年双 11 天猫平台的跨店拼单等优惠活动形式，造成实际利润小于或等于零（平台原因）；本期参与天猫平台聚划算活动较多，平均每月 2.5 个（上年同期平均每月 0.8 个），该活动的毛利率接近双十一，以上原因导致毛利率下降辐射较大；、2017 年公司加大研发力度，研发费用比上年同期增加401,210.47 元，公司坚持自主创新，为公司未来获得更大的成长和盈利空间，从而进一步巩固公司的市场竞争力；(3)、公司贷款额度提高，贷款利息支出比上年同期增加 226,848.66 元；(4)、公司为了改善企业形象及员工办公环境，变更了实际经营地址并重新装修，房租及物业费及装修费比上年增加138,625.76 元，装修费按照首次租期限 2 年摊销；(5)、因电商竞争环境日益激烈，为了配合膳魔师品牌做市场拓展，提高企业及品牌知名度，2017 年公司投入了大量的服务推广费，较上年增加 711,495.98元。报告期内，经营活动的现金流量净额为-14,637.95 元，上年同期为-7,615,289.31 元，经营活动现金流量较上年同期有很大上升，上升的主要原因系：报告期内获得政府科技企业扶持资金 3,530,000.00元（新三板挂牌补贴，信息消费专项资金补贴，“科技之星”团队补贴），另外支付供应商货款减少额为 11,467,611.68 元。报告期内，公司总资产 21,666,898.17 元，负债 17,038,704.74 元，净资产 4,628,193.43 元，资产负债率 78.64%。2.市场竞争情况 随着电子商务行业的发展，各电商平台经营和盈利模式从粗放转向精细化，报告期内，公司不断探 索有效提升客服效率与专业化水平，优化购物流程，提升客户端访问频次及深度，扩大电商零售规模；同时利用公司大数据分析技术预计商品的市场需求，加大畅销产品营销力度，提高公司产品知名度及市 场竞争水平。3.持续进行研发投入，投资研发团队建设 报告期内，公司为了发展战略需要，优化公司战略布局，增强盈利能力，在 2017 年 2 月份投资成立全资控股子公司上海简维软件科技有限公司，加强对技术研发人员、项目管理人员的梯队建设和能力培养，持续研发投入，不断深入优化自主研发电商 ERP 系统，提高公司在产品研发、测试、服务等方面的综合能力，从而保障公司产品战略发展路线的落地。此外，公司通过进一步完善公司管理体系，规范公司治理结构、健全内控制度和风险防控机制，确保公司投资的安全与收益，保障公司的可持续发展。4.进一步加强和完善公司内控建设 报告期内，公司根据具体经营情况，进一步完善内控管理体系，不断优化内控制度建设，加强内控 制度的执行力，尤其是加大对资金管理、业务流程等方面的管控，以确保企业规范运作，公司内控管理 得到有效提高。报告期内，公司主营产品及服务未发生重大变化与调整，各项业务模式及核心团队稳定，研发项目 在设立的全资控股子公司顺利进展，主要供应商和客户、销售渠道、成本结构、收入模式等均无重大变化。(二二)行业情况行业情况 1.根据中国电商行业报告，2017 年上半年电商交易额 13.35 万亿，同比增长 27.1%，其中 B2B 交易额 9.8 万亿，网络零售市场交易额 3.1 万亿，同比增长 34.8%，生活服务电商交易额 0.45 万亿。移动网购市场交易占比持续提高：2017 上半年交易规模达到 2.2 万亿，在网络零售占比达到 71%，同比增长39.7%。2017 上半年中国网购用户达到了 5.16 亿人，同比增长 7.5%，预计 2017 全年达到 5.4 亿人。随 公告编号：2018-003 14 着三四线城市人均收入水平的不断提高和智能设备的普及，通过互联网购物的用户不断增加，随着智能设备的发展和普及以及农村收入水平的提高，三四线及农村用户开始爆发时增长，消费者数量持续增多，消费交易额持续增大。2.随着电商行业的稳步发展，技术引领电商智能化的趋势日益显著，物联网+大数据+云计算+虚拟现实技术，多种技术场景，有效提升消费者购物体验深入发展，也将消费者的个性需求被更大化的挖掘和满足。商品的采购、生产、渠道、客户体验、产品信息等形成互联网化的产业集群，需要颠覆传统的企业管理模式，形成新型智能的模式。总体来看，电商市场规模仍呈增长趋势，行业面临着较好的发展前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 235,521.26 1.09%742,259.20 3.17%-68.27%应收账款 6,582,991.78 30.38%328,353.86 1.40%1,904.85%预付账款 1,138,384.47 5.25%1,718,773.64 7.34%-33.77%其他应收款 796,838.80 3.68%611,642.38 2.61%30.28%存货 10,714,966.40 49.45%16,034,845.19 68.52%-33.18%其他流动资产 167,290.00 0.77%240,866.62 1.03%-30.55%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 354,653.68 1.64%300,615.92 1.28%17.98%在建工程-0.00%-0.00%-递延所得税资产 0.00 0.00%714,823.58 3.05%-100.00%其他非流动资产 0.00 0.00%1,000,000.00 4.27%-100.00%短期借款 4,825,972.00 22.27%5,500,000.00 23.50%-12.26%长期借款-0.00%-0.00%-应付账款 9,971,956.60 46.02%6,526,757.78 27.89%52.79%预收账款 667,496.98 3.08%204,270.60 0.87%226.77%其他应付款 447,012.05 2.06%807,499.40 3.45%-44.64%资产总计 21,666,898.17-23,402,180.43-7.42%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期比上年同期减少 68.27%，主要原因系上年同期公司办理一笔一年期 60 万元浦发银行定期存款，本期已转为活期存款所致。2、应收账款：本期比上年同期增加 1,904.85%，主要原因系本期期末有一笔大客户销售，含税金额616.85 万，双方合同约定了销售应收款账期为 2018 年，该笔合同账期所致。3、预付账款：本期比上年同期减少 33.77%，主要原因系本期期末预付供应商上海星志货款减少所致。公告编号：2018-003 15 4、其他应收款：本期比上年同期增加 30.28%，主要原因系本年办公地址搬迁，支付新办公楼保证金 19.32 万元，物业保证金 3.5 万等原因所致。5、存货：本期比上年同期减少 33.18%，主要原因系本期期末处理了一批 527.22 万的贝卡存货所致。6、其他流动资产：本期比上年同期减少 30.55%，主要原因系上年有预缴所得税 9.7 万元，本期无预缴所得税原因所致。7、固定资产：本期比上年同期增加 17.98%，主要原因系 2017 年 6 月，公司为了改善员工办公环境，进一步提升企业形象，搬迁实际办公地址并重新装修，添置了办公家具及相关电子产品等。8、递延所得税资产：本期比上年同期减少 100%，主要原因系审计认为公司未来 5 年内弥补亏损的可能性较小，本年不再确认递延所得税资产所致。9、其他非流动资产：本期比上年同期减少 100%，主要原因系上年有预付土地款 100 万，因无法办理过户，报告期内已收回投资款 100 万元所致。10、应付账款：本期比上年同期增加 52.79%，主要原因系本期双十一期间，采购大批膳魔师产品，集中在本期期末，根据公司实际经营情况，该部分货款将安排在 2018 年初支付。11、预收账款：本期比上年同期增加 226.77%，主要原因系本期期末公司的聚划算活动未确认收货的订单金额较大所致。12、其他应付款：本期比上年同期减少 44.64%，主要原因系报告期内未支付的快递费减少 20.7 万，未支付的房租 11.80 万所致。1.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 32,152,433.81-31,854,216.83-0.94%营业成本 26,380,711.66 82.05%21,583,256.34 67.76%22.23%毛利率%17.95%-32.24%-管理费用 6,442,020.37 20.04%4,888,519.79 15.35%31.78%销售费用 5,954,176.25 18.52%7,755,547.92 24.35%-23.23%财务费用 515,425.49 1.60%350,630.74 1.10%47.00%营业利润-7,644,117.44-23.77%-2,788,659.59-8.75%-174.11%营业外收入 3,531,029.11 10.98%2,017.81 0.00%174,893.14%营业外支出 2,377.50 0.01%16,125.88 0.05%-85.26%净利润-4,830,289.41-15.02%-2,131,652.91-6.69%-126.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本期比上年同期增加 22.23%，主要原因系：(1)、本期期末平价处理了一批 527.22万贝卡存货所致；(2)、本期成立全资控股子公司简维软件，营业收入增加了 EMP 软件销售，对应营业成本增加了 26.04 万元等原因导致营业成本有所上升。2、管理费用：本期比上年同期增加 31.78%，主要原因系：(1)、报告期内，公司管理人员相对上年同期有所调整及增加，相关工资社保福利费较上年同期增加 138.95 万元；(2)、报告期内，公司为了发展战略需要，优化公司战略布局，增强盈利能力，在 2017 年 2 月份成立全资控股子公司简维软件，全年研发费总投入达到 204 万元，较上年同期增长 24.46%；综上等原因导致管理费用增加。公告编号：2018-003 16 3、财务费用：本期比上年同期增加 47.00%，主要原因系天猫贷款和浦发行贷款利息较上年同期增加 22.68 万元所致。4、营业利润：本期比上年同期亏损增长 174.11%，主要原因：(1)、营业成本较上同期年增加 22.23%，而营业收入只增加 0.94%，因本期期末平价销售了一批 527.22 万贝卡存货产品，拉低了整体毛利率；（2）、研发费用比上年同期增加 40.12 万元；（3）、服务推广费较上年增加 71.15 万元；以上因素综合影响，导致了营业利润的减少。5、营业外收入：本期比上年同期增加 174,893.14%，主要原因系报告期内，获得政府科技企业扶持资金 353 万元，导致营业外收入增加。6、营业外支出：本期比上年同期减少 85.26%，主要原因系:(1)、公司运营部门对各店铺加强管理，店铺赔偿款较上期减少 0.72 万元；(2)、本期缴税滞纳金为 0 元，致使营业外支出减少。7、净利润：本期比上年同期亏损增长 126.60%，主要原因同营业利润变动原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,152,433.81 31,854,216.83 0.94%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 26,380,711.66 21,583,256.34 22.23%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%保温杯 22,441,515.59 69.80%27,520,838.32 86.40%保温壶 2,769,775.91 8.61%2,659,325.54 8.35%其他 6,927,355.98 21.55%1,674,052.97 5.26%EMP 软件 13,786.33 0.04%0.00 0.00%合计 32,152,433.81 100.00%31,854,216.83 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、膳魔师保温杯占营业收入的比例为 69.80%，较上期收入占比均略有下降，主要系 2017 年双十一活动期间，因为供应商工厂的供给周期未能满足活动需求，使双十一商品供不应求，造成双十一营业收入明显下滑。2、其他项目（欧森丹尔、贝卡等其他品牌）占营业收入的比例 21.55%，较上期收入占比有所上升，主要系:(1)、公司今年加大该品牌销售力度，拓宽销售渠道，取得一定成效；(2)、本期期末平价销售了一批 527.22 万贝卡存货产品。3、EMP 软件本期产生销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2018-003 17 1 上海星志商务咨询有限公司 5,272,247.85 16.3977%否 2 浙江熙浪电子商务有限公司 606,051.28 1.8849%否 3 上海智奥一号店信息技术有限公司 450,478.81 1.4011%否 4 薛丰卫 444,301.00 1.3819%否 5 张亚琪 389,940.00 1.2128%否 合计合计 7,163,018.94 22.28%-主要客户与应收账款联动分析原因：本期期末未计提坏账准备前，应收账款账面余额 692.94 万元，其中在前五大客户中，上海星志商务咨询有限公司与上海智奥一号店信息技术有限公司期末应收账款共计 669.56 万元，占比高达 96.63%。上海星志商务咨询有限公司，应收账款余额较大原因：双方在签定合同时约定了销售应收款账期为2018 年。上海智奥一号店信息技术有限公司，应收账款金额较大原因：2017 年京东收购一号店，内部财务流程有所调整，导致应收款未及时处理，经过我司负责人与京东协调处理，我司在 2018 年 2 月已收到该笔应收款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 膳魔师（中国）家庭制品有限公司 13,868,303.59 67.57%否 2 上海星志商务咨询有限公司 5,137,253.17 25.03%否 3 上海正脉营销策划有限公司 893,524.78 4.35%否 4 欧森丹尔贸易（深圳）有限公司 574,388.84 2.80%否 5 苏州家膳居商贸有限公司 43,717.95 0.21%否 合计合计 20,517,188.33 99.96%-2.2.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,637.95-7,615,289.31-99.81%投资活动产生的现金流量净额 574,397.17 2,941,351.17-80.47%筹资活动产生的现金流量净额-468,497.16 4,73