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武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 1 2017 年度报告 新五心 NEEQ:838829 武汉新五心服务管理股份有限公司 Wuhan New Five Heart Service Management Co.,LTDWuhan New Five Heart Service Management Co.,LTD 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年2月27日公司注册成立子公司武汉新辰五心食品有限公司，注册资本 500万元。2017年8月16日公司在阳逻国有建设用地使用权，成交地块土地面积为 26,709.82，总价 702 万元，用于食品科技园建设。2017 年 11 月 21 日公司荣获地方名优地产品目录。2017 年 11 月 28 日公司阳逻新五心食品科技园一期工程奠基开工。武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、新五心、挂牌公司、新五心公司 指 武汉新五心服务管理股份有限公司 华喻五心 指 武汉市华喻五心投资中心（有限合伙）五心商业 指 武汉五心商业管理有限公司“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证劵法 指 中华人民共和国证劵法 公司法 指 中华人民共和国公司法 发起人协议 指 武汉新五心服务管理股份有限公司发起人协议 关联交易制度 指 武汉新五心服务管理股份有限公司关联交易制度 投资管理制度 指 武汉新五心服务管理股份有限公司投资管理制度 对外担保制度 指 武汉新五心服务管理股份有限公司对外担保制度 投资者关系管理制度 指 武汉新五心服务管理股份有限公司投资者关系管理制度 信息披露制度 指 武汉新五心服务管理股份有限公司信息披露制度 公司章程 指 武汉新五心服务管理股份有限公司章程 控股股东、实际控制人 指 袁泽斌、李琳琳、袁杰 主办券商、长江证券 指 长江证劵股份有限公司 中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本期、本年度 指 2017 年度 上期、上年同期、上年度 指 2016 年度 本期期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期期末、上期末 指 2016 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁泽斌、主管会计工作负责人肖海燕及会计机构负责人（会计主管人员）肖海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国内市场竞争加剧的风险 我国团餐行业是随着国内企业、学校团体、机关事业单位团体 膳食社会化、市场化改革的提出，才逐步形成起来的新型行业，目前仍以中小规模企业为主，市场集中度低，整个市场竞争尚 处于低级阶段，激烈的市场竞争大多仍围绕着价格和质量。短 期内公司面临着品牌知名度低、议价能力弱、菜品创新能力不 足的问题。食品安全的风险 公司所处的团餐行业因涉及社会公众安全，对食品安全监督及 质量控制有很高的要求。公司对食品安全问题也给予高度重视，不 断 完 善 相 关 制 度、规 范 操 作 流 程，通 过 了 标 准 为 GB/T19001-2008/ISO 9001：2008 的质量管理体系认证以及 GB/T22000-2006/ISO 22000：2005及 专 项 技 术 要 求 GB/T27306-2008 食品安全管理体系认证。公司提供给学校师生 的食品如果由于食品安全控制不当，可能出现大规模的食物中 毒事件。虽然公司严格按照上述体系流程操作，从未出现类似 事故，但因操作、服务、管理等所涉环节较多，如果某个环节出现疏忽进而影响食品安全，对公司的品牌和经营会产生极其不利的影响。人才流失的风险 公司所处的行业属于劳动密集型行业，公司在生产一定产量所 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 6 必须投入的生产要素中，劳动投入占有较高的比例。经过前期 的积累，公司进入快速发展期，目前公司承接的各项目中仍需 要大量的专门人才，包括厨师、管理、服务等人才。公司如果不能吸引和培养足够的人才或导致人才流失，公司的发展可能 会出现人力资源不足的风险。控股股东不当控制的风险 公司实际控制人袁泽斌、李琳琳、袁杰直接持有公司 51.70%的股份，通过华喻五心间接持有公司 32.10%的股份，合计持有公司 83.80%的股份，且三人签署了一致行动人协议，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人袁泽斌、李琳琳、袁杰利用其对公司的 实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东利益。公司规范治理的风险 股份公司设立后，按照公司法和公司章程的相关规定建立了股东大会、董事会和监事会，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，公司治理和内部控制水平得到了明显提高。但由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐步完善和检验。随着公司的快速发展，经营规模的扩大和业务范围的延展，对公司治理和内部控制将提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能存在因内部管理不当，而影响公司发展的风险。价格管制的风险 2011 年 4 月 2 日，湖北省教育厅下发湖北省教育厅关于加强中小学食堂财务管理及成本核算的意见（鄂教财20114 号），意见要求学校食堂必须建立健全财务管理制度，加强成本核算。按成本补偿原则建立食堂定价机制，食堂一律实行明码标价，以伙食支出的实际成本为依据，确定合理的饭菜价格。实行包 餐制食堂的就餐价格要实行限价制。外包经营主体的利润率控制在 5%以内。公司为学校师生提供餐饮服务的价格受到教育主管部门一定的管制，可能会对公司盈利能力造成一定影响。国债逆回购投资受金融市场波动影响产生投资损失的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司财务报表中其他流动资产包括国债逆回购账面价值 20,200,000.00 元。由于该项投资受金融市场波动影响，因此未来存在发生潜在投资损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉新五心服务管理股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan New Five Heart Service Management Co.,LTD 证券简称 新五心 证券代码 838829 法定代表人 袁泽斌 办公地址 武汉市江夏区藏龙岛科技园杨桥湖大道 13 号恒瑞创智天地 5 号楼 506 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁杰 职务 总经理、董事会秘书 电话 027-81299306 传真 027-81299306 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市江夏区藏龙岛科技园杨桥湖大道13号恒瑞创智天地5号楼506 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-07-05 挂牌时间 2016-08-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）H 住宿和餐饮业H62 餐饮业H622 快餐服务H6222 快餐服务 主要产品与服务项目 公司目前主要以食堂经营管理为发展重点。公司主要产品分为红案和白案两个系列。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 袁泽斌、李琳琳、袁杰 实际控制人 袁泽斌、李琳琳、袁杰 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420115578260925L 否 注册地址 武汉市江夏区藏龙岛科技园杨桥湖大道 13 号恒瑞创智天地 5 号楼506 号 否 注册资本 2000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈翔 刘珊珊 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、主办券商变化：2018 年 1 月 18 日，经全国中小企业股份转让系统公司同意，公司发布公告披露主办券商由国融证券变更为长江证券；2、根据全国中小企业股份转让系统新交易制度的规定，2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,386,526.67 45,637,738.85 32.32%毛利率%19.68%16.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,636,158.88 1,701,382.58 113.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,078,492.70 40,588.19 7,484.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.65%7.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.55%0.19%-基本每股收益 0.18 0.09 100%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 44,397,760.82 32,527,711.25 36.49%负债总计 17,766,314.09 9,532,423.40 86.38%归属于挂牌公司股东的净资产 26,631,446.73 22,995,287.85 15.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.15 15.65%资产负债率%（母公司）41.67%27.06%-资产负债率%（合并）40.02%29.31%-流动比率 180.00%317.00%-利息保障倍数 34.19 2,331.04-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,793,821.32 3,334,296.33 13.78%应收账款周转率 2,789%1,712%-存货周转率 2,196%3,619%-武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%36.49%7.69%-营业收入增长率%32.32%13.38%-净利润增长率%113.72%6.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-22,788.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益-1,309,600.70 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,237,813.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-198,299.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 36,429.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 743,554.91 所得税影响数 185,888.73 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 557,666.18 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要采取以食堂经营管理、商业连锁经营、农产品加工配送为发展重点的商业模式。以“五心工程”作为公司品牌和文化的核心理念，在为各机构提供餐饮管理服务的经营中创造社会价值，并以此获得收入、利润和现金流。（一）采购模式 公司原材料的采购主要采用“三集中”管理模式，即“集中采购、集中加工、集中配送”。具体方面，重要物资由公司统一管理、集中采购，部分原料采取片区供应原则；公司的原料供应商主要由总经理组织营运部、采供部、检察部及财务部成立临时招标小组进行招标确定，每年进行两次供应商动态考评工作，保证优良的供应商合作机制。（二）生产和加工模式 公司的生产与加工主要为采购的原料、半成品在各食堂进行加工后出售。公司生产流程按各食堂与服务单位协商制定符合要求的菜谱进行，对各食堂的生产环节实现统一化、规范化的管理，各部门分工明确，从生产流程到消费者信息反馈，实施相关部门负责运营，有效保障公司产品的优良品质。（三）销售和服务模式 公司的服务模式主要体现为食堂运营管理，直接面向消费者，提供餐饮服务。公司针对各食堂的运营工作采取多种专业化的流程管理模式，统一公司的产品和服务质量标准，形成良好的口碑效应。2017 年，公司成立了全资子公司武汉新辰五心食品有限公司，经营范围是经营范围：餐饮服务，食品生产、加工、销售，农产品加工，粮食加工，水产品、生鲜产品批发兼零售，农产品、农副产品的收购与销售，道路普通货物运输。武汉新辰五心食品有限公司主要从事中央厨房加工及销售配送业务，2017年实现商品销售收入 935,351.30 元。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在报告期内，公司设立了全资子公司武汉新辰五心食品有限公司（以下简称“新辰五心”），被纳入本期财务报表合并范围。公司 2017 年实现营业收入 60,386,526.67 元，比上年同期增长 32.32%；2017年实现利润总额 3,636,158.88 元，比上年同期增长 113.72%；公司总资产为 44,397,760.82 元，净资产为26,631,446.73 元，较上期期末相比，均有小幅增长，以上数据表明，公司财务状况及盈利水平较上期水武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 13 平均均有较大提升。2017 年经营重大影响事项如下：1、报告期内实现营业收入 60,386,526.67 元，与上年同期营业收入 45,637,738.85 元增长 32.32%。面对强大的市场竞争压力和物价持续上涨的大环境，公司从两个方面同时用力，加大对市场开拓，一方面提高伙食质量、提升服务水平，不断巩固现有的就餐客户，另一方面，进一步开拓和挖掘中央厨房集中加工配送和市场潜在的客户和服务内容，形成公司更大范围的客户群体。2、报告期内，公司利用自有闲置资金进行股票、债券及理财产品的投资，产生投资收益 1237813.43 元，公允价值变动损益-1,309,600.70 元。(二二)行业情况行业情况 团膳的社会化、市场化是发展的大趋势，除沿海城市和发达地区社会化程度较高外，中国的整体团餐市场开放程度还不到 40%。从团餐企业竞争与发展格局来看，未来我国团餐企业竞争将更加激烈，并伴有更多企业上市。随着社会的发展，互联网已经成了都市人群生活中不可或缺的一部分。依托服务客户的资源，通过建立网络进行更深层次服务，如网上订餐，外卖自己的特色食品，代加工、代办其他业务等，在潜移默化中，将服务刻在了消费者的心里，对提升自身的品牌形象，和在团餐企业长远的竞争中占据优势，具有重要的意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,230,117.33 9.53%5,861,143.26 18.02%-27.83%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 20,508,440.00 63.05%-100.00%应收账款 2,839,659.02 6.40%1,490,460.36 4.58%90.52%存货 3,298,371.81 7.43%1,119,577.34 3.44%194.61%其他流动资产 20,385,492.65 45.92%0.00-长期股权投资 0.00 0.00-固定资产 4,340,174.81 9.78%3,299,692.29 10.14%31.53%在建工程 544,612.09 1.23%0.00-短期借款 5,000,000.00 11.26%1,000,000.00 3.07%400.00%长期借款 0.00 0.00-无形资产 7,231,266.90 16.29%0.00-递延所得税资产 289,372.58 0.65%7,974.57 0.02%3,528.69%资产总计 44,397,760.82-32,527,711.25-36.49%武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 2017 年年末余额较 2016 年末增加 90.52%，主要系武汉第三寄宿中学应收账款较上年期末增加 605,782.90 元，配餐学校项目应收账款增加 318,200.47 元。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末为 0，减少原因是该项金融资产在 2017 年末全部处置；其他流动资产期末余额为 20,385,492.65 元，其中国债逆回购期末余额为 20,200,000.00。3、存货期末余额 3,298,371.81 元，较 2016 年末增加 194.61%，增加原因系新增全资子公司武汉新辰五心食品有限公司存货增加。4、固定资产年末余额为 4,340,174.81 元，较 2016 年末增加 31.53%，增加原因系新增全资子公司武汉新辰五心食品有限公司设备投入及购置。5、其他应收款 2017 年年末余额较 2016 年末增加 454.50%，主要系公司支付武汉新辰食品有限公司保证金 1,000,000.00 元，导致 2017 年末的其他应收款大幅增长。6、公司2017年度取得银行借款5,000,000.00元，导致短期借款增长。7、在建工程期末余额544,612.09 元，系武汉新五心食品科技有限公司处于筹建阶段。8、无形资产期末余额 7,231,266.90 元，系本期购买土地使用权所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 60,386,526.67-45,637,738.85-32.32%营业成本 48,499,978.87 80.32%38,012,198.09 83.29%27.59%毛利率%19.68%-16.71%-管理费用 4,856,284.61 8.04%5,061,966.08 11.09%-4.06%销售费用 2,521,941.61 4.18%1,785,564.84 3.91%41.24%财务费用 145,244.84 0.24%-3,618.47-0.01%-4,113.98%营业利润 4,103,420.82 6.80%1,482,155.29 3.25%176.85%营业外收入 1,011,822.38 1.68%1,131,999.49 2.48%-10.62%营业外支出 210,121.45 0.35%136,556.05 0.30%53.87%净利润 3,636,158.88 6.02%1,701,382.58 3.73%113.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司的税金及附加较上年同期增长 73.38%，主要系 2017 年度全资子公司武汉五心商业管理有限公司营业周期比 2016 年增加 4 个月，五心商业零售环节承担较高流转税，导致税金及附加增长。2、报告期内，公司的营业收入较上年同期增长 32.32%，主要系公司市场业务及产品销售增长。3、报告期内，销售费用较上年同期增长 41.24%，主要系公司 2017 年度新增全资子公司武汉新辰五心食品有限公司，销售费用新增系职工薪酬增长 377,963.66 元，商业托管费增长 294,689.54 元。4、报告期内，公司财务费用较上年同期增加 4,113.98%，主要系公司 2017 年度利用自有资金偿还贷款利息支出 147,778.78 元，较 2016 年末增长 146,715.45 元。5、报告期内，公司营业利润增长 176.85%，原因系公司销售规模扩大，营业成本及费用在公司的经营管理下合理控制。6、报告期内，公司营业外支出增加 53.87%，主要系公司社会公益敬老扶贫捐赠 107,500.00 元。武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 15 7、报告期内，公司净利润较上年同期增长 1,934,779.30 元，增幅为 113.72%，主要系营业收入增长，且毛利率同比增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,152,735.33 45,436,675.79 32.39%其他业务收入 233,791.34 201,063.06 16.28%主营业务成本 48,434,806.87 37,951,804.09 27.62%其他业务成本 65,172.00 60,394.00 7.91%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%餐饮服务行业 43,128,134.46 71.42%35,871,970.83 78.60%商品零售行业 16,089,249.57 26.64%9,564,704.96 20.96%菜肴销售行业 935,351.30 1.55%合计 60,152,735.33 99.61%45,436,675.79 99.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%武汉市 60,152,735.33 99.61%45,436,675.79 99.56%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司 2017 年度新增全资子公司武汉新辰五心食品有限公司，新辰食品主要从事于农副食品加工。2017 年度实现商品销售收入 935,351.3 元，占公司收入的 1.55%。2、报告期内，公司商品零售收入较 2016 年增长了 6,524,544.61 元，占营业收入比例上涨了 5.68%，主要原因是五心商业 17 年营业周期比 16 年营业周期多 4 个月，故商品零售收入增加。3、报告期内，公司餐饮服务收入较 2016 年增长了 7,256,163.63 元，占收入比例下降了 7.18%，收入增加主要原因是增加了武汉市江夏区藏龙小学、江夏区庙山小学、武汉市江夏区郑店街道关山小学等送餐单位，故餐饮服务收入增加，占比下降主要是因为营业收入增加且商品销售收入占比上涨。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉第三寄宿中学 8,572,145.24 14.25%否 2 武汉西藏中学 6,699,734.04 11.14%否 3 武汉市东湖中学 5,544,498.66 9.22%否 4 武汉一初慧泉中学 5,069,168.99 8.43%否 5 武汉市供销商业学校 4,756,146.91 7.91%否 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 16 合计合计 30,641,693.84 50.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东立信食品集团有限公司 6,471,109.08 16.22%否 2 武汉市春华丰年果蔬农贸有限公司 2,341,809.98 5.87%否 3 武汉驰鼎商贸有限公司 2,198,076.14 5.51%否 4 武汉兴浩扬博商贸有限公司 1,737,508.05 4.35%否 5 武汉盟凯通达农业发展有限公司 1,475,082.51 3.70%否 合计合计 14,223,585.76 35.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,793,821.32 3,334,296.33 13.78%投资活动产生的现金流量净额-9,277,068.47-5,833,063.73 59.04%筹资活动产生的现金流量净额 3,852,221.22 998,936.67 285.63%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量分析：2017 年经营活动产生的现金流量净额为 3,793,821.32 元，较 2016 年增长了459,524.99 元，同比上升 13.78%。主要原因有：（1）公司 2017 年度销售商品、提供劳务收到的现金较2016 年增加 12,656,890.24 元；（2）公司 2017 年度购买商品、接受劳务支付的现金较 2016 年增加9,631,252.73 元；（3）新增新辰五心，销售人员薪酬增长所致。2、投资活动现金流量分析：2017 年投资活动产生的现金流量净额为-9,277,068.47 元，较 2016 年减少了3,444,004.74 元。主要原因有：（1）公司 2017 年度收回投资收到的现金及取得投资收益收到的现金较2016 年增加 5,586,844.15 元；（2）公司 2017 年度购建固定资产、无形资产支付的现金较 2016 年增加8,903,411.21 元。3、筹资活动现金流量分析：2017 年筹资活动产生的现金流量净额为 3,852,221.22 元，较 2016 年增长了2,853,284.55 元，同比上升 285.63%。主要原因有：（1）公司 2017 年度取得借款收到的现金较 2017 年增长了4,000,000.00元；（2）公司2017年度偿还债务及偿付利息支出的现金较2016年增加了1,146,715.45元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司下设 4 家全资子公司，武汉五心商业管理有限公司、武汉慈膳鲜食品有限公司、武汉新五心食品科技有限公司和武汉新辰五心食品有限公司，具体情况如下：武汉五心商业管理有限公司，成立于 2016 年 3 月 30 日，注册资本 200 万元，法定代表人李鑫，主要经营范围：超市管理服务、普通货运、预包装食品兼散装食品批发及零售，农产品销售。武汉慈膳鲜食品有限公司，成立于 2016 年 10 月 11 日，注册资本 200 万元，法定代表人曾聪，主要经营范围：农产品、粮食加工、销售，食品、豆制品制造、加工及销售，餐饮服务，预包装食品销售。武汉新五心食品科技有限公司，成立于 2016 年 9 月 13 日，注册资本 1000 万元，法定代表人袁杰，主要经营范围：食品制造、加工、销售，农产品加工，粮食加工，餐饮服务，食品科学技术研究服务，武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 17 道路普通货物运输，仓储服务（不含化学危险品），互联网信息服务（不含互联网药品、医疗器械信息服务）。武汉新辰五心食品有限公司，成立于 2017 年 2 月 27 日，注册资本 500 万元，法定代表人袁杰，主要经营范围：餐饮服务，食品生产、加工、销售，农产品加工，粮食加工，水产品、生鲜产品批发兼零售，农产品、农副产品的收购与销售，道路普通货物运输。2 2、委托理财及衍生委托理财及衍生品投资情况品投资情况 为了提高公司闲置自有资金使用效率，为公司和股东创造更好的收益和投资回报，在不影响公司主营业务正常发展、不影响公司日常经营资金使用保障资金流动性、安全性的前提下，公司在董事会授权下购买了国债逆回购及理财产品，共取得投资收益 1,274,242.68 元，公允价值变动损益-1,309,600.70 元，公司截至 2017 年 12 月 31 日，公司国债逆回购余额为 20,200,000.00 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、公司自 2017 年 4 月 28 日起执行财政部规定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，上述会计政策变更采用未来适用法处理，该政策对 2017 年度公司财务报表不产生影响。2、公司自 2017 年 5 月 10 日起执行财政部 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会 2017 15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，上述会计政策变更采用未来适用法处理，该政策对 2017年度公司财务报表不产生影响。3、.公司编制的 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会2017 30 号），将原列报入“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。会计政策变更采用未来适用法处理，调减 2017 年度营业外收入 12 元，调减营业外支出22800 元，调整资产处置收益-22788 元，对资产总额和净利润无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，新增子公司情况如下：子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 武汉新辰五心食品有限公司 湖北武汉 湖北武汉 农副食品加工 100.00 发起设立 武汉新五心服务管理股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-008 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。2017 年，公司对新洲区民政局福利院四所养老院进行捐赠，资助减免江夏区贫困学生餐费等项目，公司今后将根据自身经营情况，逐步建立与国家扶贫开发重点区域的联系，寻求在当地的业务发展机会，努力将社会责任融入自身的发展战略中，为社会发展做出应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2011 年 11 月，商务部发布的 关于“十二五”期间促进餐饮业科学发展的指导意见（商服贸发 2011438 号文件）中提出，力争在“十二五”期间，餐饮业保持年均 16%的增长速度，到 2015 年零售额突破 3.7万亿元；培育一批地方特色突出、文化氛围良好、社会影响力大、年营业额 10 亿元以上的品牌餐饮企业集团。随着国内生产总值的快速增长，城乡居民人均可支配收入的增加以及消费观念更新等因素，我国餐饮消费水平将继续保持高速增长，为我国的餐饮经济提供广阔的发展空间。（1）连锁化。连锁经营是快餐业的发展趋势。连锁经营不仅可以提高效率、降低成本，更能帮助餐饮企业突破发展中的管理瓶颈。连锁经营具有成本优势、管理优势，百强企业和优势企业的竞争优势将更加明显，行业集中度将进一步提高。（2）品牌化。品牌影响力将成为餐饮市场激烈竞争的制胜法宝。随着人们在就餐环境、体