839405_2017_色如丹_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 色如丹 NEEQ:839405 上海色如丹数码科技股份有限公司 Shanghai Celludye Imaging Colorants Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017年1月公司制定行业标准喷墨墨水用水性染料技术条件 并获2017年度上海市标准化推进专项资金项目资助。2017年6月，公司取得了1项发明专利：一种喷墨打印墨水配方，专利号20150012123.1 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、色如丹 指 上海色如丹数码科技股份有限公司 中山大海 指 中山大海贸易有限公司 东伸投资 指 上海东伸投资有限公司 LuckySun 指 Lucky Sun International Enterprise Ltd.绰可投资 指 上海绰可投资管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 上海色如丹数码科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海色如丹数码科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海色如丹数码科技股份有限公司监事会 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的上海色如丹数码科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑文军、主管会计工作负责人唐忠海及会计机构负责人（会计主管人员）唐忠海保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、环保风险 公司生产的专用化学品在生产过程中会产生废水、废渣等排放物，如果操作不当可能发生泄漏、污染等环保事故，从而可能对公司未来的生产经营产生不利的影响。二、市场竞争加剧的风险 公司专注的喷墨印刷和数码印花领域面临着巨大的发展机遇，但同时也是多家跨国公司及国内企业重点关注、加大投入的领域。公司与综合实力远超自己的跨国公司和国内大型染料生产企业面临直接竞争，如不能持续巩固和加强公司在细分市场的技术优势，公司将面临较大的市场竞争风险。三、销售客户集中的风险 报告期内，公司前五大客户的销售金额占营业收入的62.59%，销售集中度偏高，公司对大客户订单具备一定依赖性。虽然公司主要订单都通过公开竞争取得，且历年主要客户及其业务收入占比都相对比较稳定，且最大客户收入占比小于 25%，不存在对单一客户的持续重大依赖状况。但若当期主要客户出现重大不利变化，将对公司当期的经营业绩造成重大影响。6 四、技术研发及人才流失的风险 公司所处的染料制造细分行业是技术、资金密集型行业，随着产业发展和竞争加剧，相较于行业大型染料生产企业，公司规模较小，竞争依赖于公司在细分市场的技术优势，公司为了保持技术优势，必须不断投入资金和研发人员进行技术改进。如果出现核心技术泄露、资金短缺或核心技术人员流失，将对公司的发展和创新能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海色如丹数码科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Celludye Imaging Colorants Company Limited 证券简称 色如丹 证券代码 839405 法定代表人 郑文军 办公地址 上海化学工业区奉贤分区楚工路 315 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐忠海 职务 财务总监、董事会秘书 电话 021-37585390 传真 021-37585391 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海化学工业区奉贤分区楚工路 315 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-12-27 挂牌时间 2017-3-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-264 涂料、油墨、颜料及类似产品制造-2644 染料制造 主要产品与服务项目 高纯度水性染料和喷墨打印、纺织数码印花墨水用染料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）40,950,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海东伸投资有限公司 实际控制人 郑文军、孙琼 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000783608302Y 否 注册地址 上海化学工业区奉贤分区楚工路315 号 否 注册资本 40,950,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张建华 方丽芳 会计师事务所办公地址 上海市天山路 600 弄思创大厦 3 号楼 24 层 F 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司的普通股股票转让方式为协议转让方式，2018 年 1 月 15 日起公司的普通股股票转让方式改为集合竞价方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,231,526.53 66,344,466.69-13.74%毛利率%51.16%43.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,929,336.20 15,463,896.51 22.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,026,507.80 14,744,232.94 8.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.87%20.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.52%19.23%-基本每股收益 0.46 0.38 21.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 98,312,967.78 86,139,246.97 14.13%负债总计 8,972,546.98 5,392,878.05 66.38%归属于挂牌公司股东的净资产 89,340,420.80 80,411,084.60 11.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 1.96 11.22%资产负债率%（母公司）9.13%6.12%-资产负债率%（合并）9.13%6.26%-流动比率 7.12 10.30-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,839,252.25 21,866,420.89-22.99%应收账款周转率 6.26 7.44-存货周转率 1.72 2.8-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.13%9.74%-营业收入增长率%-13.74%-9.78%-净利润增长率%21.93%-0.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,950,000 40,950,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 113,624.20 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,124,442.26 委托他人投资或管理资产的损益 161,272.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 630 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,399,968.92 所得税影响数 497,140.52 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,902,828.40 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要从事喷墨打印墨水之高纯度色料和纺织数码印花（喷墨印花）墨水用染料和颜料的研发、生产、销售及服务。公司主要的产品应用于喷墨打印和纺织数码印花。公司的主要客户为喷墨打印墨水和数码印花行业的优质制造企业。公司具备自主开发喷墨打印用高纯度色料和纺织数码印花用染料和颜料的能力，目前已获得多项发明专利授权，并获得高新技术企业证书。公司基于喷墨打印技术及纺织数码印花在实际应用所取得的综合成本优势，借力中国市场喷墨打印和纺织数码印花市场的快速发展，公司将持续开发具有高度竞争力的喷墨打印用高纯度色料及纺织数码印花墨水用染料和颜料。在对客户需求充分理解的基础上，结合客户的需求制定产品开发线路图，公司主要通过直销的方式为客户提供喷墨打印用高纯度色料及纺织数码印花墨水用染料和颜料解决方案，依托在细分行业的技术优势，拓展市场份额，获得合理的利润。公司具体的采购、生产、销售、研发模式如下：（一）采购模式 公司采用“订单采购”与“适当备货”相结合的采购模式，保证每种原料均有两家以上供应商，并建立合格供方档案，每年进行供方评审，确保原材料采购渠道顺畅。针对公司常用的大宗材料，采购部门参考市场供需情况、价格趋势、运输时间长短等相关因素进行采购；针对辅助材料，采购部门根据生产任务、现有库存及定制周期单独进行采购。当进行大宗采购时由采购部会同公司管理层进行评审，审议后再进行决策，以保证及时有效地完成订单需求。（二）生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式。依据销售合同中客户的需求生产产品。公司的销售部门接到经客户确认的订单或与客户签订协议后，将订单下达给生产管理部门，生产管理部门根据产品类型、数量及现有库存存量编制各个品种的生产计划，并组织、实施生产。同时，为提高生产效率，公司也提前生产少量产品以满足未来订单需求。喷墨打印墨水和纺织数码印花墨水用染料除 C、M、Y、K 四色以外，还有许多专色，产品种类多达几十种，其中有部分产品可以采购到染料滤饼或粗品染料，以此为原材料完成提纯精制作业，部分品种由于涉及到较大量的污水排放或生产过程有一定的安全风险，综合考量后，公司对部分产品后采取本公司制定技术标准和检验方法，将部分生产流程委外生产、检验合格入库的办法。公司坚持核心产品自行生产，以及委托生产的产品限制在部分生产流程而不是完整的生产工艺，确保技术秘密不外泄，同时确保最终产品的品质。（三）销售模式 经过多年的市场开拓，公司建立起日趋完善的营销体系和销售网络，公司产品均采用直销模式。在客户集中的南方地区，自行销售产品，不设立代理或经销商，无中间环节。（四）研发模式 公司的研发活动分为二块，其一是化工工艺开发，即为满足公司产品生产涉及到的工艺、工程改造而进行的研发活动，在公司内部设立技术中心，公司技术中心已被认证为上海市奉贤区技术中心，其二是前瞻性的基础研究和新产品开发，由本公司设立项目组与高校和研究院所联合开发，财务列单项预算，如本公司与苏州大学材料学院的产学研项目等。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.整体回顾：公司 2017 年实现营业总收入 57,231,526.53 元，比上年同期减少 13.74%；净利润 18,903,586.03 元，比上年同期增加 21.93%。截至 2017 年末，公司资产总额 98,312,967.78 元，比上年同期上升 14.13%；负债总额 8,972,546.98 元，比上年同期增加了 66.38%；净资产 89,340,420.8 元，比上年同期上升 10.64%。归属母公司净利润 18,929,336.20 元，每股收益 0.46 元，较上年同期每股收益增长了 21.05%。公司着眼于客户市场需求，结合公司研发战略，采取技术引进与自主研发相结合的方式，进行新产品研发，补充了产品系列，公司研发团队完善了活性染色品种的生产工艺技术，取得了 1 项发明专利：一种喷墨打印墨水配方，专利号 20150012123.1；制定了行业标准喷墨墨水用水性染料技术条件并获 2017 年度上海市标准化推进专项资金项目资助。2、建立一支具备技术开发、产品设计和系统解决能力的技术团队；在现有产品架构上，对产品进行改造、升级，丰富产品种类、规格型号，使产品结构系统化；从客户需求角度出发，满足客户的多样化需求，增强客户粘性。3、加大市场开拓力度，拓宽营销渠道，针对全国各市场区域的特点，合理规划，争取覆盖主要城市和潜在市场区域，让市场信息动态快速得到反应；积极参加会展、行业论坛等活动，让市场充分了解公司和产品，让产品快速进入市场；同时公司将加强服务体系建设，加强对业务人员的专业和技术培训，提高服务意识。4、不断提升生产工艺，持续改进产品品质，依托先进技术生产具有高附加值的产品，积极适应用户要求，开发新的能满足用户需求的产品；加大员工安全教育力度，保证安全生产；持续推动精细化管理，有效施行并落实奖罚管理制度，以提高生产效率。(二二)行业行业情况情况 世界染料工业与纺织纤维工业的发展密切相关。近年，随着世界纺织纤维工业的发展，世界染料工业保持了平稳的增长趋势。在世界染料市场上，2000 年前后经过兼并重组、强强联合，形成了国际上三家主要的全球性染料供应商：德司达、亨斯迈和科莱恩，并一度占据了全球市场 50%左右的市场份额。此后，随着世界染料工业重心的转移，中国和印度的染料工业取得了长足的进展，逐渐成为世界染料的主要生产基地。进入 21 世纪以来，随着人民物质文化生活的提高，对染料工业也提出了更高的要求：品种繁多、色彩斑斓；无毒害、无污染，绿色环保；特色化等，我国染料产品的开发和生产由此进入一个新时期。2001 年全国染料产量 33.74 万吨，2004 年全国产量 59.83 万吨，约占世界染料总产量的 60%，居世界第一。2004 年-2007 年我国染料产量一直保持强劲增长态势。在我国，染料产品最大应用领域为纺织印染业，用量占比约 90%，而纺织印染行业对外依存度较高，易受国际市场需求波动影响。2008 年国际金融危机对全球实体经济造成冲击，引发国外市场对纺织品需求减少，对我国染料行业也造成了一定的不利影响，产量有所下降。2009 年以来，国家有关政府部门及时出台了一系列针对性的政策措施促进纺织行业健康发展，内需市场的快速启动缓解了行业面临的困境，我国纺织印染行业在下半年已走出低谷，带动国内染料行业也步入上升通道。2009 年开始全国染料产量重新回升，处于平稳增长。直至 2013 年，我国染料产量 89.52 万吨，平均年增长 5.62%。2014 年我国染料行业总产量 91.72 万吨，占世界总产量的 70%以上。13 染料工业“十三五”期间（2016 年至 2020 年），行业发展重点：要实现从规模扩张向结构调整、质量提升、品牌效应转变。以产品结构高端化、产业布局集约化、节能环保生态化、营销平台网络化为主要发展路径；以产业结构优化、产品结构优化、制备过程集成化、智能化为主要发展方向；以科技创新和体制创新为核心驱动力；以提升产业的国际竞争力和可持续发展能力，是产业实现高附加值、高利润率、生态安全的健康发展，初步实现染料产业强国的发展目标。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,361,819.24 9.52%9,491,112.75 11.02%-1.36%应收账款 10,080,360.79 10.25%8,192,879.23 9.51%23.04%存货 19,381,234.55 19.71%13,118,622.63 15.23%47.74%长期股权投资-固定资产 23,920,881.58 24.33%24,210,796.00 28.11%-1.20%在建工程 3,041,691.32 3.09%-短期借款-长期借款-资产总计 98,312,967.78-86,139,246.97-14.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款较上年同期上涨的主要原因为公司客户深圳墨库的应收账款较上年同期增加了 156 万。2.存货较上年同期上涨的主要原因：公司本期增加一些新产品，为新产品生产备料及年末集中购入一批原料用于春节后的生产，原材料较上同期增加 424 万；库存商品较上年同期增加 242 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 57,231,526.53-66,344,466.69-13.74%营业成本 27,953,285.69 48.84%37,389,313.95 56.36%-25.24%毛利率%51.16%-43.64%-管理费用 8,386,378.43 14.65%8,979,578.22 13.53%-6.61%销售费用 2,066,664.91 3.61%2,642,042.24 3.98%-21.78%财务费用-49,861.08-0.09%-119,370.90-0.18%58.23%营业利润 19,589,117.28 34.23%17,304,543.88 26.08%13.20%营业外收入 2,239,806.67 3.91%647,415.53 0.98%245.96%营业外支出 300 0.00%200 0.00%50%14 净利润 18,903,586.03 33.03%15,503,343.91 23.37%21.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入较上年同期下降的主要原因为：1.2017 年主营业务收入金额 45,773,855.72 元较上年同期下降 574,645.38 元，降幅 1.24%。其中：喷墨打印墨水用高纯水性染料业务收入变动较上年同期下降 0.11%，数码印花用染料业务收入变动较上年同期下降 7.49%。但由于数码印花用染料业务收入只占主营业务收入 14.36%，故 2017 年公司主营业务收入较上年同期基本持平。2.2017 年其他业务收入金额 11,457,670.81 元较上年同期下降 8,538,294.78 元，降幅 42.70%。其中：纺织染料业务收入变动较上年同期下降 3,996,954.29 元，降幅 82.17%，纺织染料业务为非公司主营业务，公司正逐步减少相关业务，将主要精力投入在高纯水性喷墨染料及数码印花用染料；其他业务收入变动较上年同期下降 1,667,283.91 元，降幅 96.40%，主要是 2016 年公司出售了一批原材料，金额为 1,536,205.96 元，2017 年公司没有出售原材料。拼混加工业务收入变动较上年同期减少 2,874,056.58元，降幅 21.44%，此业务占营业收入比例较低且毛利率相对较低，公司承接拼混加工业务主要为了保持拼混设备的开工率。二、营业成本较上年同期下降的主要原因为：1.2017 年主营业务成本金额 17,050,177.79 元较上年同期下降 1,530,425.11 元，降幅 8.24%。其中喷墨打印墨水用高纯水性染料业务成本较上年同期下降 1,418,086.43 元，降幅 8.52%，数码印花用染料业务成本较上年同期下降 80,235.70 元，降幅 4.19%，主要是由于部分产品通过工艺改良降低了成本及销售收入的下降导致的主营业务成本下降。2.2017 年其他业务成本金额 10,903,107.90 元较上年同期下降 7,905,603.15 元，降幅 42.03%，主要系其他业务收入下降所造成。三、毛利率较上年同期增长的主要原因为低利润的其他业务收入下降导致，本期其他业务收入较上年同期下降 854 万，而其他业务收入毛利较上年同期只下降了 63 万。四、管理费用较上年同期下降主要原因：2017 年新三板挂牌而产生的咨询中介费较上年减少 121 万，职工薪酬较上年增加 57 万，研发费较上年增加 65 万，差旅费较上年减少 8 万，办公费较上年减少 8 万。五、销售费用较上年同期下降主要原因：公司出让了原子公司中山大海导致合并的销售费用下降。六、营业外收入较上年同期上涨，主要是获得了市级小巨人（培育）企业验收优秀扶持资金，新三板挂牌费用扶持。七、净利润较上年同期增长 340 万其主要原因为管理费用较上年同期下降 59 万，销售费用较上年下降 58 万，营业外收入较上年增长 159 万。另外虽然公司营业收入较上年同期下降 911 万，但营业成本也较上年同期下降 944 万，营业收入的下降主要为低毛利率的其他业务导致，而另一方面本期部分产品生产工艺的改进使得公司主营业务毛利率上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,773,855.72 46,348,501.10-1.24%其他业务收入 11,457,670.81 19,995,965.59-42.70%主营业务成本 17,050,177.79 18,580,602.90-8.24%其他业务成本 10,903,107.90 18,808,711.05-42.03%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%喷墨打印墨水用高纯水性染料 39,200,271.05 68.49%39,242,330.94 59.15%数码印花用染料 6,573,584.67 11.49%7,106,170.16 10.71%纺织染料 867,051.28 1.51%4,864,005.57 7.33%拼混加工业务 10,528,294.49 18.40%13,402,351.07 20.20%其他业务 62,325.04 0.11%1,729,608.95 2.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入较上年同期下降的主要原因为：1.2017 年主营业务收入金额 45,773,855.72 元较上年同期下降 574,645.38 元，降幅 1.24%。其中：喷墨打印墨水用高纯水性染料业务收入变动较上年同期下降 0.11%，数码印花用染料业务收入变动较上年同期下降 7.49%。但由于数码印花用染料业务只占主营业务收入 14.36%，故 2017 年公司主营业务收入较上年同期基本持平。2.2017 年其他业务收入金额 11,457,670.81 元较上年同期下降 8,538,294.78 元，降幅 42.70%。其中：纺织染料业务收入变动较上年同期下降 3,996,954.29 元，降幅 82.17%，纺织染料业务为非公司主营业务，公司正逐步减少相关业务，将主要精力投入在高纯水性喷墨染料及数码印花用染料；其他业务收入变动较上年同期下降 1,667,283.91 元，降幅 96.40%，主要是 2016 年公司出售了一批原材料，金额为 1,536,205.96 元，2017 年公司没有出售原材料。拼混加工业务收入变动较上年同期减少 2,874,056.58元，降幅 21.44%，此业务占营业收入比例较低且毛利率相对较低，公司承接拼混加工业务主要为了保持拼混设备的开工率。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市墨库图文技术有限公司 12,948,675.26 22.63%否 2 上海染料化工销售有限公司 7,137,496.32 12.47%否 3 中山大海贸易有限公司 6,684,487.10 11.68%是 4 固安联创佳艺喷墨技术有限公司 4,991,538.42 8.72%是 5 上海台诚化工有限公司 4,059,807.63 7.09%否 合计合计 35,822,004.73 62.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海染料化工销售有限公司 7,463,452.98 24.06%否 2 江苏弘迈科技发展有限公司 5,341,284.79 17.22%否 3 上海禾迪化工科技有限公司 3,005,940.13 9.69%否 4 老河口华美科技有限公司 1,703,754.27 5.49%否 5 天津多福源实业有限公司 1,102,564.11 3.55%否 16 合计合计 18,616,996.28 60.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,839,252.25 21,866,420.89-22.99%投资活动产生的现金流量净额-6,735,490.19-16,072,739.85 58.09%筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.00-6,000,000.00-66.67%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 58.09%，主要是由于 2016 年度新增购买银行理财产品 1000 万，而 2017 年度银行理财产品总额没有增加。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 66.67%，是因利润分配产生，2017 年度分配现金股利 1000 万元，而 2016 年度分配现金股利 600 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2017 年 4 月 15 日与中山大海贸易有限公司股东冯桂英签署了中山大海贸易有限公司股权转让合同。公司以 55.00 万元出让原持有的中山大海贸易有限公司 60%股权，股权转让完成后，公司不再持有中山大海贸易有限公司股权，中山大海贸易有限公司不再为公司的子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年末公司共计持有银行理财产品 2400 万。其中：持有交通银行“蕴通财富 日增利 S 款”2100 万；交通银行蕴通财富生息 365 增强版 300 万。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2.本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2017 年 4 月 15 日与中山大海贸易有限公司股东冯桂英签署了中山大海贸易有限公司股权转让合同。公司以 55.00 万元出让原持有的中山大海贸易有限公司 60%股权，股权转让完成后，公司不再持有中山大海贸易有限公司股权，中山大海贸易有限公司不再纳入公司合并范围内。(八八)企业社会责任企业社会责任 一、公司承担并履行着良好的经济责任，为了极大丰富公司的物质生活，为国家经济的快速稳定发展发挥自己应有的作用。我们的责任就是提高效益，尽可能的扩大销售，降低成本，正确决策，保证利益相关者的合法权益。二、公司还在遵纪守法方面作出表率，遵守所有的法律、法规，包括环境保护法、消费者权益法和劳动保护法。完成所有的合同义务，带头诚信经营，合法经营，带动企业的员工和公司所在的社区等共同遵纪守法，共建法治社会，为社会稳定做贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持有良好的公司经营的独立性。此外，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。同时，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的生产、销售、研发、盈利模式。因此，公司拥有良好的持续经营能力。本报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、环保风险 公司生产的专用化学品在生产过程中会产生废水、废渣等排放物，如果操作不当可能发生泄漏、污染等环保事故，从而可能对公司未来的生产经营产生不利的影响。采取措施：公司加大了环保投入，2016 年度新建成的污水处理系统在今年运行良好，并成立环保部由专人负责公司环保事项，各项环保检查合格。二、市场竞争加剧的风险 公司专注的喷墨印刷和数码印花领域面临着巨大的发展机遇，但同时也是多家跨国公司及国内企业重点关注、加大投入的领域。公司与综合实力远超自己的跨国公司和国内大型染料生产企业面临直接竞争，如不能持续巩固和加强公司在细分市场的技术优势，公司将面临较大的市场竞争风险。采取措施：公司持续加大产品开发，提升产品竞争力，今年公司新增研发支出 340 万。18 三、销售客户集中的风险 报告期内，公司前五大客户的销售金额占营业收入的 62.59%，销售集中度偏高，公司对大客户订单具备一定依赖性。虽然公司主要订单都通过公开竞争取得，且历年主要客户及其业务收入占比都相对比较稳定，且各期最大客户收入占比均小于 25%，不存在对单一客户的持续重大依赖状况。但若当期主要客户出现重大不利变化，将对公司当期的经营业绩造成重大影响。采取措施：喷墨水性墨水的供应商本身集中度较高，导致公司销售客户集中度较高，目前公司在水性喷墨染料这一细分领域有着较高的市场占用率，与主要销售客户间保持良好关系，增强与老客户间的粘性，并且积极开发新客户。四、技术研发及人才流失的风险 公司所处的染料制造细分行业是技术、资金密集型行业，随着产业发展和竞争加剧，相较于行业大型染料生产企业，公司规模较小，竞争依赖于公司在细分市场的技术优势，公司为了保持技术优势，必须不断投入资金和研发人员进行技术改进。如果出现核心技术泄露、资金短缺或核心技术人员流失，将对公司的发展和创新能力产生不利影响。采取措施：公司重视研发，加大研发支出的投入，建立健全对研发人员的激励机制。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 14,000,000.00 5,823,242.82 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 14,000,000.00 5,823,242.82 2017 年公司实际向上海色采染料化工有限公司提供劳务 8,