839323_2017_天人节能_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号 2018-016 1 证券代码：839323 证券简称：天人节能 主办券商：联讯证券 2017 年度报告 天人节能 NEEQ:839323 重庆天人节能技术股份有限公司 Skyer energy-saving technology Co.,Ltd 公告编号 2018-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 2 月，我司与重庆绿建天地科技有限公司及重庆首舟科技有限公司签订了年度合作协议，协议总金额约 6500 万元，我司与行业上下游的互补合作全面展开。2、2017 年 3 月 23 日，我司作为知名地产企业四川蓝光发展股份有限公司的战略合作伙伴与其旗下重庆灿瑞置业有限公司签订蓝光美渝森林工程项目合同，合同总标的额超过 1941.7 万元。3、2017 年 5 月，我司继续加深了与著名央企中国金茂控股集团有限公司的合作，双方签订了 20172018 年度合作协议。4、2017 年 5 月，我司中标知名企业国美地产控股有限公司在重庆市北滨路的项目，合同金额 1259 万元，代表我司又新增了一个知名企业战略客户。5、2017 年 10 月 27 日，重庆天人节能技术股份有限公司两江新区分公司成立。公告编号 2018-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号 2018-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天人节能、股份公司、天人 指 重庆天人节能技术股份有限公司 股东大会 指 重庆天人节能技术股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆天人节能技术股份有限公司董事会 监事会 指 重庆天人节能技术股份有限公司监事会 公司章程 指 重庆天人节能技术股份有限公司章程 三会 指 重庆天人节能技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、销售总监、工程总监 股东大会议事规则 指 重庆天人节能技术股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 重庆天人节能技术股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 重庆天人节能技术股份有限公司监事会议事规则 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、联讯证券 指 联讯证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）天兴汇公司 指 重庆天兴汇企业管理咨询有限公司 董监高 指 重庆天人节能技术股份有限公司董事、监事、高级管理人员 公告编号 2018-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周志刚、主管会计工作负责人鄢毅及会计机构负责人（会计主管人员）王忠梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 单一承包人依赖的风险 目前公司已把工程施工中的劳务作业大部份分包给重庆绿能劳务有限公司，公司存在对单一承包人依赖风险。房地产行业景气下降的风险 房地产行业的景气程度不仅对建筑材料行业会产生影响，对整个国民经济的运行都会产生显著影响。公司所处行业为建筑节能行业，该行业是与地产行业相关的行业之一，房地产建筑企业受到国家宏观调控和经济下行影响，资金链在一定程度上存在收紧压力，进而会减少和降低下游施工企业的业务量和回款速度，所以，地产业的景气程度对公司的业务产生一定影响。市场竞争加剧的风险 目前从事建筑外墙防腐保温的施工企业数量较多，行业集中度不高，业内竞争激烈。尽管 2011 年前后建筑保温火灾引发了各界对保温材料防火的思考，并引起了有关部门的高度重视，相继出台了一系列监管措施规范市场竞争行为，但行业内保温材料的生产和施工大多是相互独立的，且整体企业规模偏小的问题突出，巨头企业不多，大多采取价格竞争。加入 WTO 组织后，国内的建筑节能市场对外开放，许多国外的企业将国外的先进技术带入中国，抢占市场份额，增加了公司的市场竞争风险。施工安全和工程质量风险 公司所从事的建筑工程行业施工业务较多，对安全生产的要求较高。报告期内，公司未发生重大安全事故，公告编号 2018-016 6 但不排除未来发生意外安全事故的风险。一旦发生意外安全事故，将会对公司的生产经营造成一定的负面影响。公司承建的工程项目为大型建筑物外墙外保温的施工建造，虽然注重企业信誉、施工质量，且在经营中不断加强工程项目的质量控制，至今未发生过重大工程质量问题，但施工过程中一旦出现运用技术失当或施工组织措施不力，仍存在出现重大工程质量隐患或事故，从而对公司的业绩和声誉产生负面影响。人工成本上升的风险 当前人工成本上升是大势所趋，是国内企业共同面临的问题。公司的报告期内的营业成本中人工成本超过五成，这说明公司的发展要受到人工成本上升的制约，未来如果国内人工成本持续上升，将在一定程度上影响公司未来的盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内减少的风险因素：（一）、销售地域集中风险 减少原因：2016 年 10 月 25 日公司第一届董事会第四次会议决议通过了设立重庆天人节能技术股份有限公司四川分公司的议案，2016 年 11 月 4 日重庆天人节能技术股份有限公司四川分公司在成都成立；2016 年 10 月 25 日公司第一届董事会第四次会议决议通过了设立重庆天人节能技术股份有限公司西安分公司的议案，拟在陕西西安设立分公司；2016 年11 月 18 日公司第一届董事会第五次会议决议通过了设立重庆天人节能技术股份有限公司山东分公司的议案，拟在山东青岛设立分公司；2017 年 10 月 27 日重庆天人节能技术股份有限公司两江新区分公司成立，随着公司在全国各地开设分公司，公司业务也随之发展到全国各区域。（二）、劳务分包的风险 减少原因：随着公司劳务分包制度的完善，本报告期内已经不存在劳务分包给个人等不符合国家法律法规的情况。（三）、安全生产的风险 减少原因：公司已将各项目的劳务部分全都分包于具有相应资质的劳务分包公司。公司与各合作的劳务分包单位签订合同，由劳务单位承担各项目的安全生产问题。（四）、经营管理风险 减少原因：公司截止到本报告期末一直保持着稳定的管理团队，公司中高层管理人员都具备着专业的行业技能，都有着丰富的工作经验，他们保证了公司不断发展的需要。另一方面公司内部各项管理制度不断完善，有效的保证了公司快速发展的需要。（五）、公司治理风险 减少原因：公司至挂牌以来对公司各项管理制度进行了完善和落实，对公司员工进行各项制度的培训学习，公司对各项管理制度的落实情况派专人监督管理。截止本报告期内公司一直处于合法合规的运营之中。公告编号 2018-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆天人节能技术股份有限公司 英文名称及缩写 Skyer energy-saving technology Co.,Ltd 证券简称 天人节能 证券代码 839323 法定代表人 周志刚 办公地址 重庆市渝北区松石支路 317 号三楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 荣宁江 职务 董事会秘书 电话 023-67778331 传真 023-67778331 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市渝北区松石支路 317 号三楼 401120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 5 日 挂牌时间 2016 年 10 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E-建筑业 50-建筑装饰和其他建筑业-509 其他未列明建筑业-5090 其他未列明建筑业 主要产品与服务项目 承接建筑装饰、保温、防水工程施工及环保建筑材料销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）40,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 周志刚、鄢毅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号 2018-016 8 统一社会信用代码 91500117660897992Y 否 注册地址 重庆市合川工业园区城北拓展区成功工业园 否 注册资本 40,800,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联讯证券 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹代晴、吴平权 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，股转系统交易制度改革，公司股票转让方式由协议转让切换为集合竞价。公告编号 2018-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 108,839,610.73 104,440,868.33 4.21%毛利率%11.35%14.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,800,846.88 5,746,505.71 0.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,965,197.25 5,813,206.24-14.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.53%13.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.16%13.48%-基本每股收益 0.14 0.18-22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 95,865,541.61 85,948,716.94 11.54%负债总计 32,125,430.56 28,009,452.77 14.70%归属于挂牌公司股东的净资产 63,740,111.05 57,939,264.17 10.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.42 9.86%资产负债率%（母公司）33.51%32.59%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.97 3.06-利息保障倍数 12.54 11.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,653,894.92-51,232,262.43 112.99%应收账款周转率 2.78 3.87-存货周转率 2.27 2.09-公告编号 2018-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.54%21.95%-营业收入增长率%4.21%1.66%-净利润增长率%0.95%4.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,800,000 40,800,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,011,889.00 除上述之外的其他营业外收入和支出-25,982.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 985,906.36 所得税影响数 150,256.73 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 835,649.63 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号 2018-016 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过承包建筑节能和装饰工程获取利润，另外还通过产品销售的差价获取利润。公司为客户提供前期的工程项目设计优化方案、工程技术咨询、工程造价咨询、产品系统选型、后期的安装施工技术指导或直接承包工程等全过程的专业化工程技术服务。公司通过整合国内优质供应商资源，优化系统产品的配置、改进施工工艺、整合劳务用工等方式在提高附加值的同时降低成本，获得利润空间。（一）采购模式 公司材料设备采购部根据需求部门提交的采购申请，制定采购计划，根据采购金额权限分别由部门经理、主管副总经理或总经理审批，与符合条件的供应商签订采购合同。对于同类产品的采购，公司采购部会在市场研究的基础上选择三家以上知名厂商作为备选供应商，并对其质量、价格、服务、信誉等方面进行综合评判，评判的过程资料可进行追溯；零星采购只确定一个供应商。对于影响工程质量的关键材料或长期使用的大宗物资的采购，公司总经办将参与评判年度合作供应商。为达到对比目的，每类产品最终筛选出至少两家供应商与其签订年度采购合同，任何供应商的采购份额不能超过类似产品的70%。在筛选供应商的过程中公司优先关注采购产品的质量是否能够达到质量标准，产品的使用部门对产品的质量行使监督权。签订供应合同后，供应商按约定的供货周期发货。对于零星产品和紧俏的产品，付款方式通常为先款后货；对于长期合作的供应商，则通常采用验货后再付款的方式，供应合同通常约定的结算方式为：定期结算（月结或季度结）、定额垫资超额结算。到货后质检员检验货物质量，通过验收后库管员按实际数量办理入库手续。（二）工程施工模式 公司工程施工采用派驻现场项目经理部（工程管理及技术人员组成）外加劳务分包的施工模式。公司针对不同客户进行信息收集，对于客户提出的要求以及项目的特殊性制定不同方案，并进行样品制造。待项目中标后，与客户签订相应的销售产品及服务合同。对于产品生产，待采购完成后与客户按照产品供货合同进行结算和收款；对于工程施工，公司会在组建项目经理部的基础上，对于项目现场确认具体的施工组织方案。之后，完成相对应的设备材料组织以及劳务施工人员的组织，按照工程进度进行结算和收款。市场的竞争本质上都是人才的竞争，报告期公司积极探索扁平化管理，制度性的推行项目管理的平台化合伙人模式，激发内部员工主动参与项目管理的能动性，并且吸引外部有能力的工程管理人员加入公司平台。工程的质量得到提升的同时，施工成本得到了有效的控制，公司的工程项目管理优势进一步加强，作为工程施工企业的整体综合竞争力得到了提升。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号 2018-016 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面积极拓展市场；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内，公司发展稳定，经营成果稳步提升。报告期内在管理方面，公司不断完善各项制度、各项工作流程，提升了公司整体的运行效率。在开拓市场方面，公司积极开拓全国市场，2017 年 10 月公司重庆两江新区分公司成立。2018 年度公司在保持原有成绩的基础上还要继续拓展新市场，2017 年公司管理层去到云南、湖南、河南、陕西、山西等市场进行了考察，并计划 2108 年度在云南、湖南、河南、江苏、陕西等地设立分公司。随着分公司在全国各地的陆续设立，公司的销售网络将突破重庆，逐步布局全国，预计 2018 年公司业绩将大幅上升。(二二)行业情况行业情况 1、公司所处行业概况 1）建筑节能保温的概念：建筑节能的重点是围护结构的保温节能，围护结构所散失的热量在建筑散热中占 60%左右，所以，提高维护结构的保温隔热性能对于建筑节能这项综合性的系统工程十分重要。通过利用不同的节能保温体系，提高建筑外墙、屋面、地面、楼面保温隔热性能的专业建筑工程，我们称之为建筑节能保温工程。公司的主要业务分为建筑外墙保温装饰工程、屋面保温工程、地面保温工程和楼面保温工程。2）建筑节能保温行业一条完整的产业链包括五大主要环节：（1）标准的制定；（2）建筑节能材料的生产；（3）建筑节能保温系统的开发和生产；（4）建筑节能保温工程的方案设计；（5）建筑外墙节能保温工程的施工。公司的主营业务是承接各类建筑节能保温工程，主要服务于产业链的第二、三、四、五个环节。3）行业周期性与区域性特点：（1）周期性特征：建筑节能保温施工企业的下游客户主要为大型房地产建筑公司。因此，行业的发展情况与国家房地产建筑行业的景气程度联系紧密。房地产建筑行业受国家宏观调控和宏观经济的影响，当宏观经济下行时，房地产企业资金链在一定程度上存在收紧压力，进而会减少和降低建筑节能保温施工企业的业务量和回款速度。所以，建筑节能保温施工企业受宏观经济周期的影响，表现出一定的周期性。（2）区域性特征：建筑保温材料由于运输成本原因，一般销售半径不能超过 300 公里，再加上各地区都有各自的地区标准，而且均对材料生产销售进行强制性认证许可制度，因此材料的区域性特征很明显，各区域的保温材料市场几乎都以本土的材料生产企业为主导。建筑节能保温施工企业须取得注册地建设行政主管部门的防水防腐保温工程专业承包资质才能承接业务，跨区域承接业务一般还需要到工程所在地的建设行政主管部门备案。近年来，建筑行业市场化程度日益提高，但在原有的体制下形成的地方政府对当地企业在各方面扶持的情况依然存在，建筑市场存在一定程度的区域分割。2、行业的进入壁垒 公告编号 2018-016 13 1）从业资质壁垒：进入本行业的主要障碍是企业需要通过国家建设主管部门认证的专业施工资质，即保温施工一定要具备防水防腐保温工程专业承包资质，只有具备相应的施工资质才能够在行业中展开业务，因此，施工资质的要求是对无资质企业进入该行业的重要壁垒。同时，资质管理还规定：专业二级资质只能承担合同额 300 万元以下建筑防水工程的施工，以及单项合同额 600 万元以下的防腐保温工程的施工。公司是行政主管部门认证的防水防腐保温工程专业承包壹级企业，承接业务的范围无限制，在大型项目的领域对一些中小型企业也形成资质壁垒。节能保温工程是一项综合性系统工程，会涉及保温装饰一体化施工，也会涉及到建筑外墙施工脚手架，所以涉及到的专业资质还包括建筑装修装饰专业承包资质和模板脚手架专业承包资质，这也是一项行业壁垒。2）技术壁垒：全国各地均设有节能技术（产品）的市场准入制度，而节能材料的生产也要取得节能技术（产品）备案证，需要型式检测、耐候实验、技术论证等一系列流程。除了技术备案的要求以外，进入该行业主要还有制造工艺系统的障碍。同时公司无机保温材料、砂浆等材料连同配套的建筑安装工艺已经形成了一套完整的保温系统。因此合格的材料和正确的施工工艺不会导致产品质量问题。目前公司已有 7 套系统获得节能技术（产品）备案证。3）人才壁垒：公司的业务专业技术性强，属于一项综合性系统工程，从业人员需要具有材料学、化工学、热力学、工程应用技术、工程管理等多个专业技术的知识和经验。人员还需要掌握多种类系统材料的生产、研发、应用、施工工艺以及不同建筑项目的作业要求，需要较强的节能保温行业的技术服务经验，这一过程需要较长时间，行业新进入者难以在短时间内建立一支具备规模、经验丰富、稳定的专业服务团队。4）管理壁垒：建筑节能保温工程是一项系统工程，涉及的产业链较长，既需要专业技术也需要管理经验。行业的新进入者由于没有业绩和信誉背景，一般较难取得用户的信任和订单，知名地产企业对于承接项目公司的工程实施实力及技术能力十分重视，公司凭借十一年的优秀项目业绩，获得多家知名地产企业和大型建筑公司的认可，建立了长期的合作关系。3、公司所处行业市场规模 1）与上游产业的关系：建筑节能保温行业的上游行业主要是保温材料和涂料制造行业。近年来，伴随着建筑节能的市场需求，我国的建筑节能保温材料行业出现了迅猛发展的趋势。当前国内建筑保温材料主要分为 A 级和 B1 级。B1 级中主要包括难燃聚苯板、难燃挤塑板、难燃酚醛保温板，A 级防火保温材料包括岩棉板、改性发泡水泥板、改性聚苯板、玻化微珠无机保温砂浆、加气混凝土板及砌块等。行业内的企业也逐步开始走向材料制造与施工分离的细分专业化的商业模式，材料供应市场十分充足，市场竞争激烈，上游市场的价格相对平稳。另外，建筑保温材料的行业标准也同样影响到保温施工企业的原材料的选择和使用，虽然我国过去几年技术标准的几经变化，但从 2016 年开始各项技术标准趋于稳定，为行业的持续稳定发展创造了条件。2）与下游产业关系：建筑节能保温行业的下游行业目前主要是国内房地产建筑业。2005年以来，中国房地产建筑市场保持着迅猛的发展速度。随着我国城镇化的推进和发展，国内房地产开发、建设面积稳步增长。同时，国家积极推广可持续发展规划，建设部在 2016年已经颁布了绿色建筑标准并且在全国陆续强制实施；随着人民日益增长的美好生活愿望，普通民众对建筑节能及绿色建筑的需求日趋强烈，建筑节能技术的应用与发展不可或缺。因此，下游的需求和发展为建筑节能保温行业创造了广阔的市场空间。4、行业发展现状及行业规模 建筑节能保温行业的生命周期：建筑保温产品于 20 世纪 40 年代起源于欧洲，最初用于弥补墙体裂缝，在实际使用过程中又发现这种复合墙体材料具有良好的保温隔热性能，公告编号 2018-016 14 节约了能耗。随后，美国于 60 年代引入了此类产品，并结合该国的具体气候环境特点进行了改革创新，做了大量的基础研究工作。20 世纪 70 年代后，亚洲、欧洲一些经济发达的国家也普遍重视起建筑材料的研制与应用，并对建筑材料和保温材料进行了标识管理，强制执行建筑节能标准，其中外墙保温节能标准的制定是目前各国在制定节能政策时的重中之重。建筑节能保温行业作为节能环保行业的重要分支，受到国家的重视和政策的鼓励，同时由于新建建筑施工面积增速放缓，一定程度上影响了行业的发展，行业发展速度相对平稳。5、行业未来发展趋势“节能减排”工作是目前我国大力倡导的一项长期而又艰巨的任务，建筑节能保温则是其中的一项子工作。国家大力推行的“循环经济”政策在建筑行业的体现就是绿色建筑标准，随着标准的提高，建筑节能行业的市场将会得到扩大。建筑节能标准的强制实施才十多年，全社会存量的高能耗旧建筑占比达到 80%以上，国家建设部及财政部等部门已经开始推行既有建筑节能改造，节能既改市场是建筑节能行业的巨大增量。另外，建筑节能保温及外装饰（外墙涂料）构造层的自然寿命在 815 年，过去的十五年是我国建设高峰期，这些建筑节能及装饰构造已经陆续进入翻新修缮期，而翻新修缮比过去新建的造价更高，这个新增的市场更是远远超过现有的市场。当前新建建筑的节能工程是建筑施工工程的一个分支，是采用建筑工程专业承包的商业模式。随着建筑后时代的到来，对既有建筑的节能改造的商业模式将会改变，一般会采取合同能源管理模式（EMC），公司也将会转变为节能服务企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 5,620,230.76 5.86%32,348.53 0.04%17,273.99%应收账款 42,429,808.71 44.26%31,115,143.92 36.20%36.36%存货 40,267,271.71 42.00%44,751,747.44 52.07%-10.02%长期股权投资-固定资产 38,403.97 0.04%70,209.40 0.08%-45.30%在建工程-短期借款 9,500,000.00 9.91%10,000,000.00 11.63%-5.00%长期借款-资产总计 95,865,541.61-85,948,716.94-11.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末公司货币资金账面价值 5,620,230.76 元，较上期末增加 17,273.99%。增加的主要原因在于 2017 年年末收回应收账款账龄较长的大额款项，暂时未安排劳务费和材料费的支付。公告编号 2018-016 15 2、报告期末公司应收账款账面价值 42,429,808.71 元，较上期末增加 36.36%。增加的主要原因在于随着公司新项目的增加根据合同结算/支付条款，2017年年底的项目款项均在2018年初才能回收，导致了期末应收账款增加。3、报告期末公司存货账面价值 40,267,271.71 元，较上期末减少 10.02%，减少的主要原因在于公司 2017 年重庆融汇国际温泉城南区、保利观塘、绿地海域等旧项目的结算完成，年底相应的项目存货减少。4、报告期末公司固定资产账面价值 38,403.97 元，较上期末减少 45.30%。主要原因在于公司固定资产正常折旧并且在2017年公司没有购进固定资产，导致了期末固定资产余额减少。5、报告期末公司短期借款账面价值 9,500,000.00 元。主要原因在于公司 2017 年 02 月向中国建设银行合川支行借款为 9,500,000.00 元，较上期减少 5%，借款周期为壹年。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 108,839,610.73-104,440,868.33-4.21%营业成本 96,486,056.71 88.65%89,143,582.70 85.35%8.24%毛利率%11.35%-14.65%-管理费用 4,253,296.01 3.91%5,965,235.94 5.71%-28.70%销售费用 442,937.09 0.41%508,749.11 0.49%-12.94%财务费用 591,751.26 0.54%664,476.63 0.64%-10.94%营业利润 6,853,453.89 6.30%6,840,704.36 6.55%0.19%营业外收入 0 0%54,671.82 0.05%-100.00%营业外支出 25,982.64 0.02%129,971.58 0.12%-80.01%净利润 5,800,846.88 5.33%5,746,505.71 5.50%0.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期末公司营业总收入为 108，839，610.73 元，较上年同期增加 4，398，742.40 元，同比提高 4.21%。公司 2017 年在稳定原有客户的基础上，开拓了新的客户，使得公司业务收入较上年同期小幅增加。2、报告期末公司的营业成本为 96，486，056.71 元，较上年同期增加 7，342，474.01 元，同比增加 8.24%。报告期公司营业成本增加的主要原因在于公司采购的原材料单价和劳务分包单位的劳务单价上涨，部分旧项目结算完成以及本年营业收入增加，造成营业成本小幅增加。3、报告期公司管理费用为 4,253,296.01 元，较上期减少 28.70%。主要原因在于公司加强了内部人员管理以及 2016 年公司挂牌新三版过程中产生的费用，所以管理费用减少。4、报告期公司销售费用为 442,937.09 元，较上期减少 12.94%。主要原因在于公司加强销售人员管理及合作项目逐渐成熟，相应费用减少。5、报告期公司财务费用为 591,751.26 元，较上期减少 10.94%。主要原因在于公司 2017年 2 月在建行合川支行借款为 950 万元，较上期减少 50 万元，故相应利息支出减少。6、报告期公司营业利润为 6,853,453.89 元，较上期增加 12,749.53 元。主要原因在于公 公告编号 2018-016 16 司 2017 年在建行合川支行借款减少，相应利息减少，以及管理费用减少等。7、报告期公司未产生营业外收入。8、报告期公司营业外支出为 25,982.64 元。主要原因在于支付员工陈银工伤赔款。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 105,927,735.51 100,503,899.96 5.40%其他业务收入 2,911,875.22 3,936,968.37-26.04%主营业务成本 94,942,762.49 87,130,104.90 8.97%其他业务成本 1,543,294.22 2,013,477.80-23.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%外墙保温工程 105,927,735.51 97.32%100,503,899.96 96.23%保温材料 2,911,875.22 2.68%3,936,968.37 3.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成较上期没有较大幅度变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆业晋房地产开发有限公司 11,783,331.82 10.83%否 2 重庆建工住宅建设有限公司 9,716,666.67 8.93%否 3 中国建筑第二工程局有限公司 6,190,567.45 5.69%否 4 湖南省第六工程有限公司 5,247,990.00 4.82%否 5 重庆赣江实业有限公司 4,593,504.35 4.22%否 合计合计 37,532,060.29 34.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆绿能劳务有限公司 48,213,946.76 71.38%否 2 重庆众向建筑工程劳务有限公司 2,714,548.69 4.02%否 3 重庆浅知建材有限公司 1,500,000.00 2.22%否 公告编号 2018-016 17 4 重庆市臻成建材有限公司 1,425,070.41 2.11%否 5 四国化研（上海）有限公司广州分公司 838,508.00 1.24%否 合计合计 54,692,073.86 80.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,653,894.92-51,232,262.43 112.99%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额-1,066,012.69 49,918,498.95-102.14%现金流量分析现金流量分析：1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 6,653,894.92 元，较上期增加 112.99%。增加的主要原因在于 2017 年年末收回应收账款账龄较长的大额款项，暂时未安排劳务费用和材料费的支付。2、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,066,012.69 元，较上期减少 102.14%。减少的原因是上年收到投资 4054 万元和收到借款 1000 万元，本年度无投资金额且取得短期借款减少 500,000.00 元及借款利息支出 566,012.69 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据 公告编号 2018-016 18 本准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司自 2017 年 1 月 1 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益 1,011,889.00 元。4、本报告期主要会计估计未发生变更，无重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公司诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益并按时依法纳税，尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，公司保持了良好的独立自主经营能力。公司经营保持稳步健康的发展，主营业务稳定，整体盈利能力较强，公司管理层稳定；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳健。报告期内不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持持续到本年度的续到本年度的风险因素风险因素