839034_2017_优优木业_2017年年度报告_2018-05-31.pdf

优 优 木 业 NEEQ:839034 临沂优优木业股份有限公司 LINYI YOUYOU WOOD CO.,LTD.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017年5月，因公司净醛胶黏剂技术得到市场及政府的广泛认可，故公司应全国木材标准化技术委员会结构用木材分技术委员会邀请参与制定人造板甲醛释放限量、木结构胶粘剂胶合性能基本要求两项国家标准。2017年7月，公司应邀参加中国（广州）国际建筑装饰博览会，作为公司重点发展和推广的IPF内净醛品牌及相关产品，因其具有吸收净化室内空气中游离的甲醛，克服传统板材外部刷漆净醛方法易破损泄露甲醛、净醛效率低的功能而受到业内广泛关注。2017年12月，公司被评定为“临沂市工程技术研究中心”，公司积极开展人造板内净醛技术以及高新产品开发研究，提高企业创新能力，力争研发技术、研发产品达到国际先进水平，打破国外市场高端化产品的技术垄断，提升我国人造板行业国际竞争力。公告编号：2018-016 1 目 录 公 司 年 度 大 事 记.2 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及利润分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.31 第十一节 财务报告.35 公告编号：2018-016 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 优优木业/公司/本公司/股份公司 指 临沂优优木业股份有限公司 三会 指 临沂优优木业股份有限公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 国融证券/主办券商 指 国融证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 现行有效的临沂优优木业股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 实木复合地板 指 实木复合地板由不同树种的板材交错层压而成,包括三层实木复合地板和多层实木复合地板。三层实木复合地板是以实木拼板或单板为面层,实木条为芯层,单板为底层制成的复合地板;多层实木复合地板是以单板为面层,胶合板为基材制成的复合地板。压贴板 指 即素板,由原木加工处理(风干、烘烤等)后的未经漆饰或涂饰的半成品地板 IPF 内净醛板材 指 由纳米级光触媒材料、纳米级硅藻泥、木质素与 E0 级基础胶水或标准木蜡油,依次经过机械搅拌和超声波沈荡的方式,加工出相应的净醛制品,再与人造板进行压合而成。OEM 指“Original Equipment Manufacturing”的英文缩写即“委托代工”。定向刨花板(OSB)指 是一种合成木料,经干燥、筛选、施加胶粘剂和添加剂的扁平窄长刨花,经定向铺装后热压而成的一种结构板材。人造板 指 以木材或其他非木材植物为原料,经一定机械加工分离成各种单元材料后,施加或不施加胶粘剂和其他添加剂胶合而成的板材或模压制品。FOB 指“Free On Board”的英文缩写即“离岸价”C 级股权 指 C级股权股东一般没有选举权和被选举权,不参与公司的日常经营,对公司的重大经营无投票权,按照所持股份参与公司的红利分配,在公司清算时享有优先清算权。公告编号：2018-016 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐贵学、主管会计工作负责人刘惠及会计机构负责人(会计主管人员)刘惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-016 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、关联交易的风险 2017年公司向关联方销售货物的金额为23,224,553.53元,占当期营业收入的 15.50%,虽然上述关联交易中交易价格公允,不存在有失公允及损害公司利益的情况,但报告期内公司日常经营存在对关联方较为依赖的风险。2、客户相对集中的风险 2016 年、2017 年公司对前五名客户销售额占同期营业收入比例分别为 92.03%和 86.21%,虽然本期客户集中度较上期略有下降,但是公司客户集中度仍然较高,主要是公司产品销售采取经销模式所致。尽管公司依靠丰富的行业经验和良好的互惠互动,与主要客户保持了稳固、良好的合作关系,但如果公司和主要客户合作关系发生重大不利变化,则可能对公司的经营业绩产生不利影响。3、安全生产的风险 公司主要经营实木复合地板、素板及胶合板的研发、生产和销售,产品及原材料等属于易燃物品,同时产品生产过程中涉及高温、高压等工艺,对生产操作要求较高,公司自成立以来未发生重大安全事故,但是不排除存在发生安全事故的风险。4、汇率波动的风险 公司的产品销售分为两部分,即内销及外销。目前公司产品的全年外销收入占全年营业收入的比例超过 70%,并且客户与公司结算外销产品货款时主要使用美元货币,而人民币与美元之间的汇率在近几年来出现较为频繁的波动,汇率的波动对公司的业绩会产生不确定的影响,故公司面临汇率波动的风险。5、出口退税政策变化导致利润波动的风险 公司执行“免、抵、退”的增值税退税政策。2017 年公司外销比例较高,达到 70%以上,公司的主要产品实木复合地板的出口退税率为 9%,并且报告期内未发生过变化。如果未来期间的出口退税率发生波动,则会直接影响公司营业成本,并最终影响整体的经营业绩,公司面临出口退税政策变化导致利润波动的风险。6、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人徐贵学直接持有公司 79.82%的股份,可以通过行使表决权等形式,影响到公司的经营决策、投资方向、人事安排等重大事项。虽然股份公司按照公司法等法律法规以及公司章程的要求,建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度,内控体系正在逐步完善。但上述制度能否持续有效运作需要全体股东以及管理层的规范执行,同时股份公司的成立时间较短,管理层规范运作意识的提高以及相关制度执行及完善均需要一定的过程。7、公司治理的风险 公司挂牌全国中小企业股份转让系统时,建立了三会议事规则以及关联交易管理办法、对外担保管理办法、重大投资管理制度等制度,健全了公司的治理机制。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项内部管理制度的执行尚未经过充分的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营存在 公告编号：2018-016 5 因公司治理不完善而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。8、市场竞争的风险 我国木地板行业中生产企业众多,虽然近几年来市场份额有向优势品牌集中的趋势,但仍未形成占绝对优势的品牌,中小型企业数量仍占全行业企业数的 90%左右。由于从外观上难以判断木地板产品的质量,为了维持生存和发展,不排除部分企业通过以次充好、冒充名牌产品等恶性竞争手段进行销售,这些不规范行为在加剧行业内市场竞争的同时也会使消费者对木地板产品产生不信任,这将对整个行业和公司的发展产生不利影响。9、公司业绩波动的风险 报告期内,公司业务、主要产品与服务和上年同期基本保持一致,未发生重大变化。报告期内,公司实现营业收入149,872,697.25 元,比上年同期上升 25.51%,实现净利润6,611,310.85 元,较上年同期上升 137.63%。报告期内公司营收和盈利相比上年同期上升较多,但因为公司的商业模式以及行业特性,公司业绩易受国内外市场环境变化等因素影响,故公司面对业绩波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-016 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 临沂优优木业股份有限公司 英文名称及缩写 LINYI YOUYOU WOOD CO.,LTD.证券简称 优优木业 证券代码 839034 法定代表人 徐贵学 办公地址 山东省临沂市费县探沂镇王富村振兴路南侧 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 徐贵雪 职务 董事会秘书 电话 0539-2110096 传真 0539-2110055 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省临沂市费县探沂镇王富村振兴路南侧 273400 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 临沂优优木业股份有限公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2033 制造业-木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业-木制品制造-地板制造 主要产品与服务项目 实木复合地板、素板及胶合板的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）99,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐贵学 实际控制人 徐贵学 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371325695418496U 否 注册地址 山东省临沂市费县探沂镇王富村振兴路南侧 否 公告编号：2018-016 7 注册资本 99,000,000.00 否 五、中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张志良、杨恒宏 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则（股转系统公告2017663 号）的规定，自 2018年 1 月 15 日起，公司股票的转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-016 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 149,872,697.25 119,413,205.22 25.51%毛利率%17.38%14.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,611,310.85 2,782,129.63 137.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,909,631.57 2,287,690.08 158.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.81%2.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.25%2.10%-基本每股收益 0.07 0.03 133.33%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 151,259,339.31 135,162,165.21 11.91%负债总计 34,091,341.52 24,605,478.27 38.55%归属于挂牌公司股东的净资产 117,167,997.79 110,556,686.94 5.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.12 5.98%资产负债率（母公司）22.54%18.20%-资产负债率（合并）22.54%18.20%-流动比率 3.36 4.52-利息保障倍数 21.07 34.66-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,756,530.09-2,598,369.59 83.06%应收账款周转率 3.66 3.39-存货周转率 3.39 2.45-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.91%-13.53%-营业收入增长率%25.51%-36.32%-净利润增长率%137.63%-56.98%-五、股本情况 公告编号：2018-016 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 99,000,000 99,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)422,999.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 402,505.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 825,505.04 所得税影响数 123,825.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 701,679.28 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外支出 107,791.11 100,212.40-资产处置收益 0.00-7,578.71-公告编号：2018-016 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主要从事实木复合地板、素板及胶合板的研发、生产、销售。公司作为实木复合地板国家标准修订起草单位，通过持续的生产投入，组建从选材、研发、生产到销售、服务的全程品质监控体系，为客户提供环保、舒适、高性价比的产品。公司主要通过向客户提供高质量的产品和服务，满足客户需求，获取收入并实现利润。1 1、采购模式、采购模式 公司采用计划采购和批次采购相结合的采购模式。根据公司年度生产计划，制定月度采购计划，按计划安排采购原材料等事宜，同时根据公司与国际市场客户订单，采用批次采购模式安排材料采购，公司对每一客户订单进行一个批次的材料采购。采购部及仓管部及时跟踪材料库存情况，控制采购进度、入库时间等。公司已建立了原材料的质量跟踪体系、供应商质量评估体系，定期更新，保持公司的采购效率。2 2、生产模式、生产模式 公司生产模式为自行生产。自行生产主要采用订单生产模式以销定产，根据客户所下订单来制定采购计划、组织生产，按照客户要求的规格、数量和交货期交货。在保证产品质量的前提下，进行有效地产销协调，合理安排原材料的采购、生产计划和物流。与其他行业相比，地板行业对产品的环保标准要求较高，公司通过建立从材料选购、生产过程到销售客户的全程质量监控体系，保障公司产品质量。3 3、销售模式、销售模式 （1）经销模式 公司对国内市场主要采用经销模式进行销售，报告期内与公司合作的经销商大多为个体工商户。公司依托自有品牌“乐洋羊”地板，与各地的经销商签订购销协议，将产品直接销售给各地经销商。采用经销商模式开拓全国零售市场，与零售市场客户数量多、单次购买量少的特点相适应，有利于公司在降低市场风险、节约市场开发成本的同时，扩大公司的市场销售规模、实施与当地市场相适应的营销措施。（2）直销模式 公司 2017 年年中主推 IPF 内净醛板材，面对两种客户群体，一是终端消费者，二是装修公司等企业级客户。对于普通消费者，采用微信公众号等新媒体运营方式进行品牌的宣传和推广；对于企业级客户，公司通过与房地产开发商、家居服务商、家具制造商、地板制造商等公司合作，在一些大型项目中批量供应公司产品，利用企业客户量大，重复购买频率高等特点，提升产品销量。（3）OEM 模式 公司对国际市场采用 OEM 的销售模式。受制于公司的国际市场开拓能力，公司与国外客户签订 FOB式的商业合同，为国外客户提供定制产品。凭借先进的生产设备及理念，成为国外多家企业的 OEM 代工厂家，产品远销美国、澳大利亚等地。4 4、盈利模式、盈利模式 公司是从事实木复合地板、素板及胶合板的设计、生产和销售企业，经营的重心在于制造环节，从客户处获得订单进行生产，获取制造环节的利润。报告期内，公司的商业模式较上年度发生了变化，主要变化为公司销售模式中新增了直销模式。公告编号：2018-016 11 报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是 具体变化情况说明：具体变化情况说明：2017 年年中公司在国内市场主推 IPF 内净醛板材，其销售方式采用直销模式，客户主要为终端消费者和装修公司等企业级客户，但是由于 IPF 内净醛板材为公司新推出产品，故其销售规模还有待提高，尚未导致公司主要产品发生变化。综上，公司客户类型增加了终端消费者，销售渠道增加了直销模式，商业模式也随之发生变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1、经营业绩情况 2017 年 1-12 月，公司实现营业收入 149,872,697.25 元，同比增长 25.51%，主要原因系：(1）2016年末美国对中国出口地板双反税率从 2015 年末 18.29%降至 1.06%，由于税率的降低，使公司产品在美国地区的销售额大幅增加；(2）2016 年末美国总统大选尘埃落定，消费政策明确，美国市场明显回暖，故 2017 年公司营收规模大幅增长。报告期内公司实现净利润为 6,611,310.85 元，增长 137.63%，主要原因是：（1）本期公司营业收入同比增长 25.51%，故净利润相应提高；（2）2017 年公司加强研发，按照税法规定研究开发费加计扣除，故减少当期应纳所得税 705,632.04 元；（3）公司本期毛利率较上年同期提高了 2.47 个百分点，进而提高了本期的净利润。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 151,259,339.31 元，同比增加 11.91%；总负债为34,091,341.52 元，同比增加 38.55%；归属于所有者权益合计为 117,167,997.79 元，同比增加 5.98%。2、积极开拓新市场 报告期内，公司在夯实现有美国市场的基础上，积极开拓欧洲、南美洲等新市场，以争取抢占更大的市场份额；同时，考虑国内市场不受货币汇率及关税的影响，对于提升公司业绩有至关重要的作用，公司在 2017 年重点开拓国内市场。公司继续加强和巩固原有经销商的基础上，继续在全国各地发展本公司的经销商，拓展公司经销商的市场占有率。另外，公司采取线上新媒体运营+线下大客户的直销模式，进一步拓展了公司的营销方式，对提高公司产品的销售规模具有一定的促进作用，公司在 2017 年内与万科集团、象屿地产、华润置地等多家地产公司展开合作。3、产品品类增加 公司一直重视新产品的研发创新。报告期内 IPF 内净醛板材已经量产，公司已与整屋定制家居服务商、家具制造商、地板制造商等企业客户合作，利用企业客户量大、重复购买频率高等特点，扩大产品品类，提升产品销量。2017 年下半年，公司增加新品类定向刨花板（OSB）的生产销售。公司采购半成品 OSB 板材，经过加工、包装，最后实现销售。4、完善运营管理体系 公司建立了具有竞争力的企业文化，创造以人为本、公正、积极向上以及充满活力的文化氛围，以 公告编号：2018-016 12 不断提升公司治理水平、调动员工工作的激情和创造力。（二）行（二）行业情况业情况 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议 提出：“完善天然林保护制度，全面停止天然林商业性采伐，增加森林面积和蓄积量。”中国全面停止天然林商业性采伐共分为三步实施，最终将于 2017 年年底前全面停止天然林砍伐。在木材供需缺口不断扩大的情况下，实木价格水涨船高，而人造板能够充分利用木材的边角料，其出材率大大高于实木板材，因此相同规格下的人造板成本远低于原木板材，预计下游产业对人造板的需求会有所提升。2017 年，国家质检总局、国家标准化管理委员会正式发布了修订后的室内装饰装修材料人造板及其制品中甲醛释放限量(GB18580-2017)，该标准将于 2018 年 5 月 1 日开始实施。在新版标准中，提高了甲醛释放限量要求，规定甲醛释放限量值为 0.124 毫克/立方米，限量标志为 E1，取消了原标准的E2 级；并统一甲醛检测试验方法为“1 立方米气候箱法”。上述标准的出台，预示着未来室内装饰装修材料等行业的相关政策将会不断完善并趋严，这会造成环保不达标的落后产能加速淘汰，含醛量低的高端人造板将会获得更大的市场份额，区域市场集中度逐渐提高。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,353,685.15 5.52%11,761,399.90 8.70%-28.97%应收账款 51,474,568.10 34.03%30,491,808.93 22.56%68.81%存货 38,398,890.57 25.39%49,966,929.48 36.97%-23.15%长期股权投资 -固定资产 32,353,375.95 21.39%34,518,775.75 25.54%-6.27%在建工程 107,548.32 0.07%476,261.52 0.35%-77.42%短期借款 12,970,000.00 8.57%-长期借款 -应付账款 10,767,148.37 7.12%15,954,441.62 11.80%-32.51%资产总计 151,259,339.31-135,162,165.21-11.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.本期期末货币资金为 8,353,685.15 元，较上年同期期末减少了 28.97%，主要原因系 2017 年部分原材料在非经常性合作的供应商处采购，货款及时结清，不存在账期。2.本期期末应收账款为 51,474,568.10 元，较上年同期期末增长了 68.81%，主要原因系第四季度销售业绩增长，且国外 12 月正处于圣诞节假期，货款支付延后，致应收账款增幅较大。3.本期期末在建工程为 107,548.32 元，较上年同期期末减少了 77.42%，主要原因系公司环评改造工程于 2017 年完工，转入固定资产。4.本期期末短期借款为 12,970,000.00 元，主要原因系公司向银行借款用于补充公司流动资金。5.本期期末应付账款为 10,767,148.37 元，较上年同期期末减少了 32.51%,主要原因系公司 2017年部分原材料在非经常性合作的供应商处采购，货款及时结清，不存在账期。公告编号：2018-016 13 2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 149,872,697.25-119,413,205.22-25.51%营业成本 123,824,267.87 82.62%101,612,985.43 85.09%21.86%毛利率 17.38%-14.91%-管理费用 11,751,870.39 7.84%11,715,408.74 9.81%0.31%销售费用 3,186,473.45 2.13%4,245,881.09 3.56%-24.95%财务费用 2,482,750.41 1.66%-1,532,164.43-1.28%-262.04%营业利润 6,125,409.59 4.09%1,963,400.06 1.65%211.98%营业外收入 835,967.42 0.56%708,506.66 0.59%17.99%营业外支出 10,462.38 0.01%100,212.40 0.09%-89.56%净利润 6,611,310.85 4.41%1,932,732.04 1.62%242.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入为 149,872,697.25 元，较上年同期增长了 25.51%，主要原因：(1）2016 年末美国对中国出口地板双反税率从 2015 年末 18.29%降至 1.06%，由于税率的降低，使公司产品在美国地区的销售额较大幅度增加；(2）2016 年末美国总统大选尘埃落定，消费政策明确，美国市场明显回暖。2.本期营业成本为 123,824,267.87 元，较上年同期增长了 21.86%，主要原因系公司营业收入增加，营业成本也相应增加。3.本期财务费用为 2,482,750.41 元，较上年同期增长了 262.04%，主要原因：（1）2016 年人民币兑美元处于贬值过程，2017 年人民币兑美元处于升值过程，而公司主要产品出口到海外市场，2016 年 产生汇兑收益 1,474,463.70 元，2017 年产生汇兑损失 2,198,926.78 元；（2）公司 2017 年利息净支出较上年同期所有增加了 332,160.80 元。4.本期营业利润为 6,125,409.59 元，较上年同期增长了 211.98%，主要原因：（1）2016 年受美国大选和双反税率的影响，营业收入及净利润均低于正常水平。2017 年北美市场下游的需求逐渐转旺，营业收入较上年同期具有一定的增长；（2）公司本期毛利率较上年同期提高了 2.47 个百分点，进而提高了本期的营业利润；（3）公司本期有效控制了销售费用和管理费用的支出，使得本期销售费用较上期减少了 1,059,407.64 元，管理费用与上期基本持平。5.本期净利润为 6,611,310.85，较上年同期增长了 242.07%，主要原因：（1）公司本期营业利润较上年同期增长了 211.98%；（2）2017 年公司加强研发，按照税法规定研究开发费加计扣除，故减少当期应纳所得税 705,632.04 元。（2 2）收）收入构成入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 149,433,684.16 119,204,020.75 25.36%其他业务收入 439,013.09 209,184.47 109.87%主营业务成本 123,737,505.46 101,559,194.35 21.84%其他业务成本 86,762.41 53,791.08 61.30%按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2018-016 14 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%压贴板 96,640,105.71 64.48%57,499,702.79 48.15%材料 5,249,684.74 3.50%3,797,690.64 3.18%实木复合地板 47,543,893.71 31.72%57,604,238.40 48.24%服务-302,388.92 0.25%房租 229,169.87 0.15%136,279.71 0.11%废料 209,843.22 0.14%72,904.76 0.06%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 39,631,345.74 26.44%62,227,658.40 52.11%国外 110,241,351.51 73.56%57,185,546.82 47.89%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2017 年公司压贴板销售收入大幅提高，主要原因：(1）2016 年末美国对中国出口地板双反税率从 2015 年末 18.29%降至 1.06%，由于税率的降低，使公司压贴板在美国地区的销售额较大幅度增加；(2）2016 年末美国总统大选尘埃落定，消费政策明确，2017 年美国市场对柬埔寨的订单增加，从而使得公司来自于柬埔寨压贴板订单较大幅度增加。2、2017 年公司实木复合地板销售收入较上年小幅下降，主要原因系压贴板与实木复合地板具有一定的替代作用，故压贴板销售收入大幅提高的同时公司减少了实木复合地板的销售规模。3、美国、柬埔寨等国外市场需求增加，公司 2017 年调整了销售策略，增加了国外市场的销售比重。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 OMNI ARBOR SOLUTION CO.,LTD 70,784,125.77 47.23%否 2 AUSTRALIAN SELECT TIMBERS PTY LTD 23,224,553.53 15.50%是 3 上海乐洋羊建材装饰有限公司 16,405,132.47 10.95%否 4 WINSOR WOOD FLOOR&LUMBER INC 12,718,965.48 8.49%否 5 临沂安盈木业有限公司 6,065,235.82 4.04%否 合计合计 129,198,013.07 86.21%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中国林场集团有限公司 18,077,196.52 17.91%否 2 浙江水墨江南新材料科技有限公司 17,708,476.78 17.54%否 3 AICA Asia Pacific Holding Pte.Ltd.6,590,215.50 6.53%否 4 青岛伊曼木业有限公司 4,081,868.86 4.04%否 公告编号：2018-016 15 5 费县昌盛旋皮厂 2,519,829.72 2.50%否 合计合计 48,977,587.38 48.52%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,756,530.09-2,598,369.59 83.06%投资活动产生的现金流量净额-11,547,805.00-5,335,519.60 116.43%筹资活动产生的现金流量净额 12,648,924.65 -4,676,393.05 -370.48%现金流量分析现金流量分析：1.2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为-4,756,530.09 元，较上年同期减少了 83.06%，主要原因系公司本期期末应收账款增加，销售商品收到的现金流入较上期减少。2.2017 年公司投资活动产生的现金流量净额为-11,547,805.00 元，较上年同期减少了 116.43%，主要原因系 2017 年度公司拟购买国有土地使用权向有关部门缴纳了土地指标费用。3.2017 年公司筹资活动产生的现金流量净额为 12,648,924.65 元，较上年同期增加了 370.48%，主要原因系 2017 年公司增加银行贷款 12,970,000.00 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 上海汇买宜网络科技有限公司成立于 2015 年 10 月 19 日，注册地址为上海市闵行区浦星公路 1969号 42 幢 816 室，注册资本为 150 万元,统一社会信用代码：91310112MA1GB09195，经营范围为：从事网络科技、计算机软硬件领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，计算机系统服务，室内外装潢设计及施工，图文设计制作，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），电子产品、机电设备、日用百货、建筑材料、装饰材料、木制品、木材的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】2016 年 8 月 6 日，上海汇买宜网络科技有限公司召开临时股东大会，会议通过了公司注册资本由50 万元增加到 150 万元的决议。2016 年 8 月 17 日，上海汇买宜网络科技有限公司对营业执照进行了变更。增资后，临沂优优木业股份有限公司持有上海汇买宜网络科技有限公司的股权比例由 90%变为 30%，从而丧失了对其控制权，但是仍可以对其实施重大影响。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）2017年4月28日，财政部印发了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自2017年5月28日起施行，对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。（2）2017年5月10日，财政部颁布了企业会计准则第16号政府补助（修订），该准则自2017 公告编号：2018-016 16 年6月12日起施行，本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理；对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。（3）2017年12月25日，财政部发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，本公司编制 2017 年度报表执行该通知要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。会计政策变更的内容与原因 受影响的报表项目名称 影响金额 2017年度 2016年度（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。持续经营净利润 6,611,310.85 1,932,732.04（2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。营业外收入 其他收益 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。营业外收入 营业外支出 -7,578.71 资产处置收益 -7,578.71 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司将诚信作为企业发展的基石，依法纳税，认真做好每一项对社会有益的工作。始终把社会责任放在公司发展的重要位置，为员工创造良好的工作环境，实现企业与员工的共同发展，接受政府与社会公众的监督，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；团队稳定，业务正常开展。公司具备良好的持续经营能力，报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、