838611_2017_新达科技_2017年年度报告_2018-04-11.pdf

山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 1 2017 年度报告年度报告 新达科技新达科技 NEEQ:838611 山西新达科技股份有限公司 Shanxi Xinda Technology Co.,Ltd.山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 25 日，公司取得关于山西新达科技股份有限公司股票发行股份登记的函。山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司、本公司、新达科技 指 山西新达科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 山西证券股份有限公司 山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈玉轩、主管会计工作负责人王兵伟 及会计机构负责人（会计主管人员）吴培莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.原料和能源价格波动的风险 公司生产所需主要原材料为石英砂、纯碱以及其他辅料，能源主要为电力和天然气，原材料、能源占公司产品成本 50%以上，公司业绩与原材料和能源价格波动的相关性较大。若公司生产所需主要原材料、能源市场价格发生波动，则将对公司业绩产生影响。2.实际控制人不当控制的风险 控制人陈玉轩、王兵伟和贾根娣三人为近亲属，且三人共持有公司 100%的股份，为公司的控股股东及实际控制人，虽然公司已制定实施了关联交易决策制度、对外担保决策制度和重大投资和交易决策制度等有关公司法人治理的重要制度，从制度安排上对控股股东的行为予以规范，但控股股东仍可凭借其控股地位，对公司经营决策施加重大影响，从而可能对公司及其他股东的利益带来一定的影响。3.市场竞争加剧的风险 日用玻璃器皿行业是一个充分竞争的行业，国内生产厂商众多，行业集中度低，与国外先进企业相比在产品品质和生产效率上还存在一定差距。虽然日用玻璃器皿行业具有较高的技术和资金门槛，但随着国外玻璃器皿巨头的进入和国内企业加大投资力度促进产品结构的优化，将使日用玻璃器皿的市场竞争日益加剧，对公司的盈利能力产生一定的影响。4.节能环保政策风险 随着社会节能环保压力的增大，国家及各级地方政府未来山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 6 可能出台新的节能环保法规及相应标准，对日用玻璃行业的能源消耗、污染排放提出更高要求。为达到新的更高的节能环保标准，公司可能需要支付更高的节能环保费用，从而对公司业绩产生一定影响 本期重大风险是否发生重大变化：否 山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西新达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Xinda Technology Co.,Ltd.证券简称 新达科技 证券代码 838611 法定代表人 陈玉轩 办公地址 山西省运城市闻喜县太风西路 149 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴培莉 职务 副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0359-7467630 传真 0359-7467630 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山西省运城市闻喜县太风西路 149 号 043800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000-12-22 挂牌时间 2016-08-04 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业非金属矿物制品业玻璃制品制造日用玻璃制品制造 主要产品与服务项目 日用玻璃器皿制造销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈玉轩 王兵伟 贾根娣 实际控制人 陈玉轩 王兵伟 贾根娣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911408007259055364 否 山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 8 注册地址 山西省运城市闻喜县太风西路149号 否 注册资本 18,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高连勇 高运佳 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路北环中心 25 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,450,960.01 31,413,216.22-34.90%毛利率%7.59%14.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,972,516.01 1,070,735.14-284.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,070,933.37-635,934.25 225.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.41%7.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.88%-4.19%-基本每股收益-0.1160 0.0892-230.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 33,375,014.86 31,980,914.99 4.36%负债总计 12,151,758.67 16,285,142.79-25.38%归属于挂牌公司股东的净资产 21,223,256.19 15,695,772.20 35.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.31-9.92%资产负债率%（母公司）36.41%50.92%-资产负债率%（合并）-流动比率 196.16%120.12%-利息保障倍数-8.09 7.38-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,430,842.51-298,062.87 715.55%应收账款周转率 6.39 7.50-存货周转率 1.49 2.31-山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.36%-5.26%-营业收入增长率%-34.90%-12.26%-净利润增长率%-284.22%1,092.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,000,000.00 12,000,000.00 50.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-11,376.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）168,793.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,144.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 138,271.47 所得税影响数 39,854.11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 98,417.36 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于玻璃制品制造业，公司主要业务为生产和销售各类玻璃器皿如花瓶、风灯、水具等。公司多年来深耕玻璃器皿制造行业，公司现在拥有商标 6 项，公司具有质量管理体系认证，环境管理体系认证等，经过多年发展，公司已经成为山西地区规模较大的玻璃器皿生产企业之一。公司采用“以销定产”的生产策略，接到客户的订单后安排生产。公司的主要客户为闻喜县金晶宏洲玻璃制品有限责任公司、闻喜县宏伟玻璃器皿有限公司、Camico lnnovative Limited、西安富艺实业有限公司。公司与主要客户保持了良好的合作关系，凭借成熟的产品工艺以及多年的生产经验，为客户提供优质的产品实现产品销售，获取相应收入。根据玻璃器皿行业特点和现有业务情况，公司目前采取直接销售的方式向市场提供产品。公司与客户保持长期合作关系，每年与其签订供货协议，客户通过邮箱及传真方式向公司提供订单，或客户直接与公司签订合同，公司按照订单向客户提供产品，结算货款，在取得客户的货物签收单或报关单后确认收入。目前公司经营模式符合行业实际状况，也符合公司目前的发展阶段。由于公司产品全部采用人工吹制工艺，人工成本高于采用机制工艺的公司，报告期内，公司产品的综合毛利率低于同行业毛利率水平。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入全部来源于主营业务收入，公司的主营业务非常突出。主营业务收入按产品类别可分为花瓶、风灯、水具及其它。山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 12 报告期内，公司主营业务收入 2017 年较 2016 年下降 34.90%，主要原因一方面公司基于战略发展的考虑于 2017 年 9 月份开始筹建 32 吨全电熔机压生产线，该电熔炉预计于 2018 年 5 月投产；另一方面公司正常运行的一盘电熔炉远远不能满足客户的需求，因此公司对于客户的需求进行筛选，将部分毛利率较低的产品压缩，因此导致 2017 年收入下降。报告期内，2017 年、2016 年公司毛利率分别为 7.59%、14.94%，毛利率下滑的主要原因是本年度公司改进生产工艺及筹建机压生产线，辞退不达标工人 216 人，逐步从人工吹制向机械化过度，重点培养机压技术人员，导致主营业务收入下降，毛利率下滑。未来公司会进一步提升自己的生产工艺，筹建一座 32 吨全电熔机压生产线，预计 2018 年 5 月份投产，积极开拓国内外市场，将自己的生产产能充分利用，提升公司的收入规模和市场占有率，促进公司的发展。(二二)行业情况行业情况 1、日用玻璃行业简介 日用玻璃就是人民日常生活用的玻璃，有别于建筑和工业玻璃。日用玻璃产业是现代文明的象征。日用玻璃行业的产品主要包括玻璃瓶罐、玻璃器皿、玻璃仪器、玻璃工艺品及艺术品等。（1）玻璃瓶罐。比如食品包装类的酒瓶、饮料矿泉水瓶、罐头瓶、醋瓶、油瓶、酱油瓶、调味品瓶、奶瓶等瓶罐玻璃；医药和化学实验室用的各类针剂瓶、输液瓶、储存瓶；化妆品瓶，多为钠钙玻璃的精白料、高白料、乳白料。（2）玻璃器皿。厨房、餐桌用的盆、盘、碗、碟、杯类、酒具类分酒器、醒酒器、量酒器、茶具、咖啡具等；（3）玻璃保温容器，保温瓶、汽车和家庭用的保温箱等；（4）玻璃仪器包括航天航空深海探测用的特种技术玻璃；（5）水晶玻璃、灯饰玻璃、水钻及饰品等。多为铅晶质玻璃、石英玻璃、光学玻璃；（6）耐热玻璃制品，微波炉用的转盘、保鲜盒、明火用的烧锅多为硼硅玻璃、微晶玻璃；（7）玻璃工艺品及艺术品，包括艺术玻璃、装饰玻璃等。山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 13 （8）为日用玻璃生产制造需要的各种辅料、配料，窑炉、机械装备、模具、耐火材料、色釉料、澄清剂等。日用玻璃行业是国民经济发展不可或缺的民生产业，是具有创新力的文化产业，是加快生态文明建设的绿色产业，与上下游产业的发展密切相关。日用玻璃产品是世界公认的最安全的食品包装材料，是人民生活的必需品，并不断丰富和繁荣着消费市场，美化着人民生活。我国已经成为日用玻璃制造大国，消费大国。2、全球日用玻璃行业供给及需求情况 2014 年，全球日用玻璃器皿的需求总量已经达到 2133 万吨，而全球日用玻璃的总产量仅为 1897 万吨。2007 年至今，每年缺口都超过 200 万吨，日用玻璃器皿总体上仍将保持供不应求的局面。全球玻璃器皿的需求主要一半在亚洲，比重达到 48%，其次为欧洲 22%、北美洲 14%，拉丁美洲由于生活习惯等原因，对玻璃器皿的需求量仅占到全球总需求量的 2%。美国、欧洲是世界上主要的日用玻璃器皿产业聚集地，发展较为成熟，已经形成了以法国弓箭、美国利比等为代表的著名日用玻璃器皿生产企业，其品牌产品占据了市场的主导地位。但欧美发达国家受制于原材料资源、人工成本等因素的限制，日用玻璃器皿制造产业正面临着结构调整和战略转移，未来朝着高质低产和高工艺方向发展，总体产能不能满足自身需求，需要通过进口来补充；东亚地区，原材料供应充足，人工成本较低，已经成为全球重要的日用玻璃生产基地，已经涌现出泰国海洋，中国德力等大型日用玻璃制造企业。亚洲的中东地区由于缺乏原料，非洲由于技术水平落后，工业化程度较低，这两个地方玻璃器皿基本依赖进口。3、国内日用玻璃制品的市场规模和发展前景 我国日用玻璃行业经历了不同的发展阶段：建国初期，国内日用玻璃行业几乎全部采用手工生产，技术落后，产量极低；上世纪 70 年代，国内日用玻璃行业开始普遍采用窑炉和自动成型设备生产，年产量达 100 万吨左右。改革开放至上世纪 90 年代末，通过引进和借鉴国外先进技术和设备，我国日用玻璃行业得到了很大发展，但也存在低水平重复建设、产能过剩、产品销路不畅等问题，一批日用玻璃企业因亏损先后关停甚至破产。步入 21 世纪后，受国内经济快速增长和国际产业加速向中国转移等因素的驱动，我国的日用玻璃行业，特别是符合绿色、安全理念的玻璃包装容器行业以及与现代生活方式密切相关的玻璃器皿行业进入高速发展时期，体现在行业收入和利润规模不断增长，产品的品质和档次不断提升，与国际先进企业的技术差距不断缩小。我国加入世贸组织后，玻璃器皿制造行业进入一个快速增长期，2004 年，我国日用玻璃器皿及玻璃山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 14 包装容器产量仅为 785 万吨，2014 年，我国日用玻璃器皿及玻璃包装容器产量已经达到 2549 万吨，年复合增长率达到 12.9%。全国日用玻璃器皿及玻璃包装容器产量增速加快的一个重要原因是随着人民生活水平的日益提高，玻璃包装容器产量增速加快，而我国日用玻璃制品产量近两年进入一个低谷期，受国际宏观经济影响，2010年至 2013 年增速一直下降，由 2010 年的 23.32%一直下降到 2013 年的-32.36%，2014 年恢复增长，增速为 20.05%。我国玻璃器皿行业为代表的部分玻璃器皿企业在生产传统、原料供应、劳动力成本等方面均具有比较大的优势，日用玻璃器皿行业近年来得到了迅速发展，但由于产业起步较晚，生产技术较欧美等发达国家存在一定差距，其产品的竞争优势主要集中在中、低档产品上。我国的玻璃器皿行业表现出明显的区域性，山东、安徽、四川、湖北的玻璃器皿产量总和占到了全国一半以上，山东、安徽等 9 省的玻璃器皿产量占到全国总产量的 80%。我国的日用玻璃器皿行业有明显的区域性，形成了众多产业集群，而且各个地区的产业集群有明显的地方特色，山西祁县及闻喜是我国玻璃器皿之都，为我国重要的出口生产基地，浙江浦江是我国水晶玻璃之都，山东博山是我国的琉璃之乡，安徽凤阳、重庆合川清平镇、山东博山八陡镇为中国日用玻璃产业基地，江苏省常熟市沙家浜为我国玻璃模具产业基地，山东德州晶华是我国玻璃砖生产研发基地。4、我国高档日用玻璃器皿 我国过去几十年的日用玻璃器皿生产主要以满足功能性需求的中低档产品为主，消费者受消费能力的影响，对高档玻璃器皿的认知度不高。近年来，随着国内消费者对家居用品的需求品位越来越高，国内市场上不仅水晶制品、琉璃制品的需求量越来越大，设计新颖时尚的中高端玻璃器皿正改变和引领着广大消费者的消费习惯。一些国际著名玻璃器皿品牌陆续进入国内市场，很多精美的玻璃器皿价格往往达到数百甚至上千元一件（套），带动了国内消费者消费理念的转变。随着国内消费者对日用玻璃器皿审美要求的提高，高端玻璃器皿的市场地位日益重要。中国传统餐具市场由陶瓷主导，相对陶瓷，玻璃具备可循环性、高安全性，随居民消费理念和饮食习惯的转变，以及以微波炉为代表的现代炊具普及应用的推动，玻璃制品逐步渗透到国内居民生活领域。2010 年我国高档日用玻璃器皿需求量仅为 40 万吨，我国高档玻璃器皿的市场需求在 2014 年达到83 万吨，比 2010 年翻了一番。2010 年至 2014 年，我国高档日用玻璃器皿需求量增速维持在 20%左右。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 1,005,300.68 3.01%71,398.09 0.22%1,308.02%应收账款 2,390,520.21 7.16%3,685,729.53 11.52%-35.14%存货 13,429,143.67 40.24%12,022,966.15 37.59%11.70%长期股权投资 固定资产 8,254,455.64 24.73%9,432,826.64 29.50%-12.49%在建工程 224,360.74 0.67%短期借款 10,000.00 0.03%长期借款 资产总计 33,375,014.86-31,980,914.99-4.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金期末较期初变动比例 1308.02%，主要原因是 2017 年 12 月 22 日收到 BROAD YIELD IECH ASTA INC 支付的货款 413652.38 元，12 月 26 日收到 CAMICO INNOVATIVE LIMITED 支付的货款 264082.21 元，该货款用于 2018 年元月预付机压生产线的设备款，所以导致变动比例异常。报告期内，应收账款期末较期初变动比例-35.14%，主要原因为从 2017 年 9 月份开始公司规定销售由原来的预付货款的 30%，变更为预付货款的 60%，所以导致期末比期初余额下降 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 20,450,960.01-31,413,216.22-34.90%营业成本 18,898,462.45 92.41%26,718,825.67 85.06%-29.27%毛利率%-14.94%-管理费用 2,375,519.61 11.62%3,462,671.49 11.02%-31.40%销售费用 830,184.27 4.06%1,885,329.30 6.00%-55.97%财务费用 344,685.33 1.69%234,401.18 0.75%47.05%营业利润-1,936,200.34-9.47%-842,385.92-2.68%129.85%营业外收入 2,000.00 0.01%2,275,559.18 7.24%-99.91%营业外支出 21,144.95 0.10%净利润-1,972,516.01-9.65%1,070,735.14 3.41%-284.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司主营业务收入 2017 年较 2016 年下降 34.90%，主要原因一方面公司基于战略发展的考虑于 2017 年 9 月份开始筹建 32 吨全电熔机压生产线，该电熔炉预计于 2018 年 5 月投产；另一方面山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 16 公司正常运行的一盘电熔炉远远不能满足客户的需求，因此公司对于客户的需求进行筛选，将部分毛利率较低的产品压缩，因此导致本期与上年同期金额变动较大；营业成本比上年度减少 29.27%，主要原因为主营业务收入下降，原辅材料购买价格波动不大，导致本期与上年同期金额变动较大；管理费用比上年度减少 31.40%，主要原因是本期比上期中介费用减少了 754,549.99 元，办公费本期比上期减少了 204,136.97 元；所以导致本期与上年同期金额变动较大。销售费用比上年度减少 55.97%，主要原因是本期比上期主营业务收入下降了 34.90%，相对应的港杂费减少了 106,680.68 元，运输费减少了 900,502.32 元，所以导致本期与上年同期金额变动较大；财务费用比上年度增加 47.05%，主要原因是汇兑损益增加了 129,592.57 元，所以导致本期与上年同期金额变动较大；营业利润比上年度减少 129.85%，主要原因是销售收入下降的比例大于主营业务成本下降的比例，所以导致本期与上年同期金额变动较大；营业外收入比上年度减少 99.91%，主要原因 2016 年“新三板”收到上市政府补助 200 万，而 2017年没有政府补助，所以导致本期与上年同期金额变动较大；净利润比上年度减少 284.22%，主要原因主营业务收入及营业外收入大幅度下降，所以导致本期与上年同期金额变动较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,450,960.01 31,413,216.22-34.90%其他业务收入 主营业务成本 18,898,462.45 26,718,825.67-29.27%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%花瓶 6,575,968.78 32.15%10,407,809.38 33.13%风灯 5,377,958.99 26.30%7,845,960.29 24.98%水具 8,279,613.35 40.49%12,256,897.45 39.02%其他 217,418.89 1.06%902,549.10 2.87%合计 20,450,960.01 100%31,413,216.22 100%按区域分类分析按区域分类分析：山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 17 适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、国内 13,861,860.64 67.78%14,712,723.95 46.84%陕西省 1,585,060.00 7.75%1,348,978.99 4.29%山西省 7,305,414.38 35.72%12,061,593.91 38.40%山东省 2,568,461.90 12.56%646,022.29 2.06%天津市 577,820.76 1.84%其他国内省 2,402,924.36 11.75%78,308.00 0.25%二、国外 6,589,099.37 32.22%16,700,492.27 53.16%BROAD YIELD IECH ASTA INC 1,624,595.71 7.95%加拿大 260,066.02 1.27%409,386.63 1.30%香港 4,329,829.92 21.17%15,093,905.06 48.05%其他境外国家 374,607.72 1.83%1,606,587.21 3.81%合计 20,450,960.01 100%31,413,216.22 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期按区域分类：国内山西省较上年下降了 2.68%，主要原因是因转型与闻喜县金晶宏洲玻璃制品有限责任公司所签订单减少，山东省较上年增加了 10.50%，主要原因是公司与青岛活力家居有限公司签订大额订单并收回货款，其他国内省较上年增加了 11.50%，主要原因是与中山市宏钦电器有限公司新签订订单并足额收回货款；国外较上年减少 20.94%，主要原因是香港 Camico lnnovative Limited 的接单量减少，由于 2017 年公司转型发展，人工吹制熔炉产能降低，机压生产线尚未竣工，所以导致销售量减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 闻喜县金晶宏洲玻璃制品有限责任公司 4,592,851.47 22.46%否 2 Camico InnovativeLimited 4,145,004.64 20.27%否 3 西安富艺实业有限公司 1,212,175.21 5.93%否 4 闻喜县宏伟玻璃器皿有限公司 1,148,784.75 5.62%否 5 东莞裕昌金属制品有限公司 612,094.87 2.99%否 合计合计 11,710,910.94 57.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 闻喜县华夏包装厂 517,757.26 24.28%否 山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 18 2 闻喜县鑫泉纸箱厂 475,367.51 22.28%否 3 安徽晶硅科技发展有限公司 131,783.00 6.18%否 4 闻喜县东方化工经销有限公司 111,239.55 5.22%否 5 闻喜县月红泡沫制品有限公司 107,277.58 5.03%否 合计合计 1,343,424.90 62.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,430,842.51-298,062.87 715.55%投资活动产生的现金流量净额-1,500,867.84-151,600.00 890.02%筹资活动产生的现金流量净额 4,865,612.94-146,599.94-3,418.97%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：2017 年比上年减少了 715.55%，主要原因为经营活动产生的现金流入较上年降低了 34.55%，经营活动产生的现金流出较上年降低了 28.68%，由于经营活动产生的现金流入大于经营活动产生的现金流出 5.87%，所以导致经营活动产生的现金流量净额变动较大。投资活动产生的现金流量净额：2017 年比上年减少了 890.02%，主要原因为投资活动产生的现金流出大幅度增加造成的，公司购建机压生产设备支付比去年同期增加了 890.02%，导致投资活动产生的现金流量净额减少；筹资活动产生的现金流量净额：2017 年比上年增加了 3,418.97%，主要原因是吸收投资收到的现金750 万元，收到非金融机构借款 400 万元，收到银行借款 200 万元，导致筹资活动产生的现金流量净额增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 19 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起实施。新准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。根据准则规定，本公司对 2017年 1 月 1 日前存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至新政府准则施行日之间新增的政府补助根据新政府补助准则进行调整，可比会计期间的财务报表不进行追溯调整。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。以上变更对 2017 年、2016 年部分科目影响如下：项目 2017 年影响数 2016 年影响数 资产处置收益-11,376.72 其他收益 168,793.14 营业外支出-11,376.72 营业外收入-168,793.14 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践科技创新，用高质量的产品和优异的服务，努力履行企业社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 下游市场对品质要求越来越高，推动产品快速升级。一是玻璃器皿的轻量化，一直以来是国内外日用玻璃器皿行业所追求的目标，国内外玻璃器皿生产企业将会加大创新力度，努力探索如何在同样的投入中取得最大的产出，以获取更大的利润，并尽量降低成本和节约能源始终是该行业追求的目标。原山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 20 材料成分的精确控制，熔制全过程的精密检测，是实现玻璃器皿轻量化的根本保证。二是玻璃器皿绿色环保化，公司于 2008 年进行的“圆炉技术改造项目”以及 2011 年进行的“年产 1200 吨玻璃炉窑环保治理技术改造项目”，公司已经完全放弃了以煤为原料的玻璃炉窑，使用全电熔炉及天然气圆炉，明显降低了单位产品的综合能耗，节能环保优势明显。再就是下游行业主要是居民家庭日常消费、酒店、餐饮等行业。这些行业的需求变化直接决定企业未来的发展状况。日用玻璃器皿产品在人们日常生活社会经济发展中具有重要作用。特别是随着日用玻璃器皿技术的发展市场空间正在逐步扩大从而会增强日用玻璃器皿行业的竞争力和持续发展。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）原料和能源价格波动的风险 公司生产所需主要原材料为石英砂、纯碱以及其他辅料，能源主要为电力和天然气，原材料、能源占公司产品成本 50%以上，公司业绩与原材料和能源价格波动的相关性较大。若公司生产所需主要原材料、能源市场价格发生波动，则将对公司业绩产生影响。公司对策：报告期内纯碱、石英砂、硼砂单价较为稳定，包装物、氧化铈等价格小幅下降，针对未来原材料波动风险，一方面通过及时了解行情情况，全面导入采购招投标机制，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面，公司继续提高原材料使用效率，如石英砂由原来的每月消耗 200 吨减少到 193 吨，每月减少 3.5%，严格控制产品成本，优化工艺流程，加强产线管理等方式，综合降低原材料价格波动对公司业绩的影响。（二）实际控制人不当控制的风险 控制人陈玉轩、王兵伟和贾根娣三人为近亲属，且三人共持有公司 100%的股份，为公司的控股股东及实际控制人，虽然公司已制定实施了关联交易决策制度、对外担保决策制度和重大投资和交易决策制度等有关公司法人治理的重要制度，从制度安排上对控股股东的行为予以规范，但控股股东仍可凭借其控股地位，对公司经营决策施加重大影响，从而可能对公司及其他股东的利益带来一定的影响。山西新达科技股份有限公司 2017 年度报告 2018-004 21 公司对策：公司严格按照相关法律法规、公司章程及内控制度规范运营，减少实际控制人不当控制的风险。（三）市场竞争加剧的风险 日用玻璃器皿行业是一个充分竞争的行业，国内生产厂商众多，行业集中度低，与国外先进企业相比在产品品质和生产效率上还存在一定差距。虽然日用玻璃器皿行业具有较高的技术和资金门槛，但随着国外玻璃器皿巨头的进入和国内企业加大投资力度促进产品结构的优化，将使日用玻璃器皿的市场竞争日益加剧，对公司的盈利能力产生一定的影响。公司对策：1、认真学习和研究国家有关各项法律法规及金融政策，掌握风险防范的相关知识。2、选择优质的客户和供应商。（四）节能环保政策风险 随着社会节能环保压力的增大，国家及各级地方政府未来可能出台新的节能环保法规及相应标准，对日用玻