839022_2017_天意天映_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 证券代码：证券代码：839022 839022 证券简称：天意天映证券简称：天意天映 主办券商：湘财证券主办券商：湘财证券 2017 年度报告 天意天映 NEEQ:839022 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 ChengduSkys Digital Technology Media co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 20162016 年，我公司向国家知识产权局申年，我公司向国家知识产权局申请五项实用新型专利，请五项实用新型专利，20172017 年初，我年初，我公司成功拿到该五项证书。专利名称公司成功拿到该五项证书。专利名称分别是一种调频广播实时监控智能处分别是一种调频广播实时监控智能处理机、一种立体头盔互动体感系统、理机、一种立体头盔互动体感系统、新型音视频支架、一种可拉伸手机屏新型音视频支架、一种可拉伸手机屏幕、一种移动式脚手架。幕、一种移动式脚手架。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天意天映 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 湘财证券 指 湘财证券股份有限公司北京承销与保荐分公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司董事会 监事会 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司监事会 公开转让说明书 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司公开转让说明书 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司章程 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾剑、主管会计工作负责人骆功森 及会计机构负责人（会计主管人员）蒋伶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所对公司出具了与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险、市场风险 由于文化创意产业是目前国家重点支持产业，战略性发展产业，经营风险较小，但国家扶持的系列优惠政策，包括税收、奖励将有可能变化，有政策优势减少的风险；本行业应用领域众多、前景广阔，但行业进入门槛较低、集中度不高，行业竞争激烈。同时国外同行也在加快进入我国市场的步伐，将进一步加剧国内的市场竞争。营运资金短缺风险 文化创意产业作为一种资本密集型产业，需要大量资金进行投入。其产业链比较长，投资回收慢，需要大量的启动资金做铺垫，如持续投资不足，企业存在资金链短缺的风险。公司管理及专业技术人才流失的风险 本行业属于高技术服务业和文化创意产业的范畴，作为新兴行业，业内具有多年从业经验的优秀人才匮乏，特别是具有突出创意能力的复合型人才更是稀缺，行业的快速发展进一步导致了高素质优秀人才的供给不能满足行业对人才的需求。因此，业内专业人才，特别是具有丰富数字视觉服务行业经验的管理、创意人才的短缺，在一定程度上影响了行业的发展。公司治理风险 公司于 2016 年 4 月变更为股份公司。整体变更为股份公司后，公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于股份公司成立时间不长，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。控制不当风险 公司控股股东和实际控制人曾剑直接持有公司 48.97%股权，若公司控股6 股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司及其他中小股东的利益。持续经营风险 公司2016年、2017年分别亏损2,043,784.85元、10,001,295.51元，2017年度收入相对 2016 年度下降 80.87%，经营活动产生的现金流量净额连续2 年为负。这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 英文名称及缩写 ChengduSkys Digital Technology Media co.,LTD 证券简称 天意天映 证券代码 839022 法定代表人 曾剑 办公地址 成都市高新区益州大道 1800 号天府软件园 G 区 3 栋 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王彬 职务 董事会秘书 电话 13550167543 传真 028-87099855 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区益州大道 1800 号天府软件园 G 区 3 栋 9 楼 610000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-659 其他信息技术服务业 主要产品与服务项目 影视制作及展览展示业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曾剑 实际控制人 曾剑 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100788119620F 否 注册地址 成都高新区科技孵化园内 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 A 座901 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和 签字注册会计师姓名 贺军、宋晋平 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,622,479.19 18,939,144.68-80.87%毛利率%-10.86%37.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,001,295.51-2,043,784.85-389.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,194,728.74-2,415,658.86-322.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-111.75%-13.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-113.91%-16.31%-基本每股收益-0.6668-0.1631-308.83%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,712,134.24 19,466,891.98-44.97%负债总计 6,763,269.68 5,516,731.91 22.60%归属于挂牌公司股东的净资产 3,948,864.56 13,950,160.07-71.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.26 0.93-72.04%资产负债率%（母公司）63.14%28.34%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.91 3.14-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,740,395.54-5,022,782.40 45.44%应收账款周转率 0.38 1.66-存货周转率 6.11 33.02-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-44.97%-21.56%-营业收入增长率%-80.87%-41.34%-净利润增长率%-389.35%-177.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-394,981.70 计入当期损益的政府补助 526,364.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 96,185.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 227,568.51 所得税影响数 34,135.28 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 193,433.23 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 917,311.01 895,042.33-11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于数字视觉服务行业，通过先进的 CG 视觉技术、卓越的创意思维及丰富的展陈表现手法，为客户提供优质的数字视觉服务，实现科技与艺术的完美融合。在多年的发展中，公司整合行业资源，优化业务管理，形成了符合自身发展的商业模式，具体如下：（一）设计模式 公司需要根据客户的要求制作产品，每个产品均需要进行产品设计，公司产品设计实行按照产品订单进行设计的模式，公司首先根据客户需求和订单制作设计任务书，然后组织相关部门进行设计与创作。在影视制作方面，设计方案初步确定后，公司提交样片给客户，客户对此评价并反馈给公司，经修改完善，最终由公司提交正式的作品。在展览展示方面，设计方案初步确定后，公司和客户对设计方案进行评审，提出修改意见，最后形成最终方案。最终方案形成后，由公司组织相关部门进行现场布展、系统培训及后期服务等。（二）采购模式 公司采购主要分为产品采购和服务采购两大类，具体如下：1、产品采购包括以下两种情形：一是办公用的计算机设备、CG 设计处理软件、服务器、影视器材、辅助设备及其它办公用品；二是展览展示、主题活动等所需的投影仪、显示设备、音响功放、沙盘模型、影视器材、相关辅助器材等。2、服务采购包括以下两种情形：一是影视制作业务所需的制作外包服务；二是依照客户需求或项目需要外购的必要的劳务服务，如装饰装修、航拍、模特、配音配乐等。总体而言，公司上游供应商行业竞争充分，公司可自主选择供应商，不存在对供应商的依赖。（三）生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式，即根据公司与客户签订的合同安排组织生产。由于公司产品为非标准化产品，涉及的产品承载着不同的客户诉求，且具有各自的特色，因此，产品生产过程不仅需要公司与客户及时沟通配合，也需要公司各部门的配合，包括策划部、市场部、采购组、执行组之间的配合等。公司产品的生产模式以创作设计为依托，负责布展方案、多媒体设计方案、艺术品设计方案、布展施工管理、质量控制等核心创作环节。具体来看，就影视制作业务而言，主要的生产过程包括客户需求分析、创作思路确定、样片的提交与再创作、正式作品的提交、后期服务。就展览展示业务而言，主要的生产过程包括策划初期准备、创意思路确定、制作设计任务书及投标文件、展陈系统实施及设计再创作、现场布展及设计再创作。（四）销售模式 产品的销售采用项目销售模式，项目的承接方式主要有三种。一是通过招投标方式承接项目，公司在中标后组建项目团队实施。目前，公司项目信息来源主要是公开信息渠道，包括发改委建设项目信息网站、中国招投标信息网站等，公司采用此种方式承接的业务主要包括各政府部门规划片、宣传片的制作，展览展示项目的策划、设计、布展与维护。二是从网上获取相关信息，了解客户需求，承接项目，公司采用此种方式承接的业务主要包括影视特效制作、商业演示片制作、数字影片制作、三维模型制作等。三是利用公司积累的口碑通过老客户推荐、广告宣传等。（五）盈利模式 公司通过向客户销售产品、提供劳务获取收入、利润和现金流。公司通过参加公开招标、网上获取信息以及老客户介绍等方式承接项目，然后组织策划、设计、制作、实施及维护。公司的主营业务包括影视制作业务和展览展示业务，影视制作业务于产品交付、且经客户验收合格后获取收入，展览展示业务12 于整体项目交付、且经客户验收合格后获取收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 回顾 2017 年，公司主营业务收入来源于影视制作和展览展示服务两大主营业务。公司根据发展战略继续加大对传统业务的拓展，谋求主营业务收入稳定的增长，提升公司的核心竞争力；同时，公司仍专注于商业演示、建筑可视化、数字展陈、影视广告等领域，注重 CG 技术的应用、创作团队的培养、战略伙伴关系的构建，利用先进的技术、卓越的创意、丰富的表现手法获得更多更有影响力的项目，以此来拓宽市场、营造良好的口碑，力争将公司发展成为数字视觉服务行业的领先企业。但公司在 2017年收入出现大幅下滑，主要原因是关键管理人员及部分经营团队人员离职，导致部分业务停滞，无法继续，使本年营业收入减少。2017 年总体经营情况具体如下：公司实现营业收入 3,622,479.19 元，同比减少 80.87%；净利润亏损 10,001,295.51 元，亏损同比增长 389.35%。截至 2017 年年末，公司总资产 10,712,134.24 元，同比减少 44.97%，归属于母公司的所有者权益 3,948,864.56 元，同比减少 71.69%。主要原因是公司营业收入大幅下滑，而承担的人工成本降幅低于收入的降幅，房租物业等固定成本变动较小；关键管理人员及经营团队部分人员的离职，导致部分正在进行的项目停滞，无法继续，所发生的项目成本，已无法收回，本年全部记入营业成本；对账龄较长且可收回性极小的应收账款全额计提坏账，剩余应收账款按照风险特征组合依据账龄计提坏账准备，共计提坏账 2,836,084.02 元。上述原因导致本年收入减少，净利润出现亏损。(二二)行业情况行业情况 数字文化展示领域是典型的高技术服务业，每一次的技术创新和技术进步都持续推动了行业的发展。计算机设备的日新月异，智能化、网络化、多媒体化水平的提高，系统软件的更新换代、数据库技术和中间件技术的推陈出新，新的开发平台和设计思想的日益涌现，都在某种程度上提高了数字文化展示领域的技术水平。技术的提高又持续推动数字文化展示服务不断升级，提高了创意展示传达设计的效率，丰富了创意展示传达的表现形式，更好的满足了客户的个性化需求。未来随着多媒体系统及软硬件技术的进步，数字影像产品的创意内涵、成像效果、展示效果将进一步提升，表现形式更加丰富，并能够更好地实现制作人员富有创意的构思，行业整体技术水平的提升将促进数字文化展示市场的良性发展。此外，随着近年来网络宽带的迅速扩大和 4G 网络的逐步商业普及，数字内容传播速度加快，各种新技术在移动互联网上的应用，使得对创意的需求也在不断增多。数字文化展示技术当前主要应用于城13 市馆、园区馆、博物馆、科技馆、企业馆、商业体验馆、旅游景区展示体验中心、会展、主题馆，市场规模大，市场前景广阔。特别是博物馆项目类型，发展潜力巨大。我国博物馆事业中长期发展规划纲要(2011-2020 年)提出：到 2020 年，博物馆公共文化服务人群覆盖率明显提高，从 40 万人拥有 1个博物馆发展到 25 万人拥有 1 个博物馆。民办博物馆的发展环境优化，民办博物馆占全国博物馆比例逐步达到 20%，涌现出一批专业化程度高、社会影响力强的优秀民办博物馆。国家一二三级博物馆占全国博物馆的比例达到并稳定在 30%，涌现出一批世界一流博物馆，形成层次清晰、重点突出、特色鲜明的博物馆网络。2020 年基本实现全国县级博物馆的现代化。根据博物馆布展行业内企业估算，新建中小型博物馆布展需投资为 5,000-6,000 万元，大中型馆及以上的布展费用一般在 1 亿元以上。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,835,624.37 17.14%2,521,715.91 12.95%-27.21%应收账款 6,920,974.44 64.61%12,263,279.83 63.00%-43.56%存货 621,070.58 5.80%693,722.01 3.56%-10.47%长期股权投资 -固定资产 278,718.30 2.60%1,492,011.40 7.66%-81.32%在建工程 -短期借款 -长期借款 -资产总计 10,712,134.24-19,466,891.98-44.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）2017 年公司货币资金较 2016 年下降 27.21%，主要系本年度公司业务下滑，应收账款回款不佳所致。（2）2017 年公司应收账款较 2016 年下降 43.56%，主要系本年度团队部分人员离职，使以前完工的尚未收回款项的项目，无对接人员，无法与对方取得联系，对这部分可收回性极小的项目应收账款，本年全额计提坏账准备。（3）2017 年公司存货较 2016 年下降 10.47%，主要系年末未完成的项目减少以及所发生的项目成本较少。（4）2017年公司固定资产较2016年下降81.32%，主要系本年处置运输设备一辆，处置价款为560,000.00元，处置损失为 394,981.70 元。剩余减少部分为正常的折旧计提。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 3,622,479.19-18,939,144.68-80.87%14 营业成本 4,015,999.39 110.86%11,783,884.72 62.22%-65.92%毛利率%-10.86%-37.78%-管理费用 4,443,536.77 122.67%6,002,211.91 31.69%-25.97%销售费用 2,277,585.29 62.87%1,552,308.03 8.20%46.72%财务费用 2,261.91 0.06%-1,987.70-0.01%213.80%营业利润-10,452,452.32 -288.54%-2,501,246.98-13.21%-317.89%营业外收入 669,890.19 18.49%1,512,200.12 7.98%-55.70%营业外支出 63,704.74 1.76%895,042.33 4.73%-92.88%净利润-10,001,295.51-276.09%-2,043,784.85-10.79%-389.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入、营业成本变动分析，报告期内，公司营业收入实现 3,622,479.19 元，较上年度减少80.87%；营业成本为 4,015,999.39 元，较上年度减少 65.92%。主要原因：关键管理人员及部分经营团队人员离职，导致部分业务停滞，无法继续，使本年营业收入减少；2017 年下半年，公司的工作重心为改善公司基本面、完善公司治理结构，调整运营策略，使下半年的业务减少；关键管理人员及经营团队部分人员的离职，导致部分正在进行的项目停滞，无法继续，所发生的项目成本，已无法收回，本年全部记入营业成本。2）期间费用在报告期内变动分析，管理费用发生 4,443,536.77 元，销售费用发生 2,277,585.29元，财务费用发生 2,261.91 元。管理费用的减少主要是上年发生了大额新三板挂牌的中介服务费，本年此类中介服务费较少；销售费用的增加主要是本年开展的项目较少，因此展陈部人员的工资基本归集在销售费用，上年度业务较多时，展陈部人员工资直接随着项目归集入营业成本；财务费用的增加主要是本期银行账户平均存款余额较上年少，获取的银行利息收入减少。3）营业外收支变动分析，报告期内，营业外收入实现 669,890.19 元，营业外支出发生 63,704.74元。营业外收入主要为取得新三板上市补助款 500,000.00 元；营业外支出的主要原因是公司补缴社保等滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 3,622,479.19 18,939,144.68-80.87%其他业务收入-主营业务成本 4,015,999.39 11,783,884.72-65.92%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%影视制作收入 2,557,762.22 70.61%10,066,133.17 53.15%展览展示收入 1,064,716.97 29.39%8,873,011.51 46.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%四川 3,094,188.64 85.42%10,351,313.37 54.66%贵州 0 0%5,981,132.06 31.58%广东 188,667.92 5.21%1,509,433.96 7.97%青海 0 0%593,396.21 3.13%河北 0 0%396,226.42 2.09%新疆 0 0%94,339.62 0.50%江西 160,377.35 4.43%66,037.74 0.35%重庆 0 0%-52,734.70-0.28%陕西 179,245.28 4.95%0 0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：目前公司的收入构成主要是影视制作收入和展览展示收入，收入构成变化主要系本年业务规模下滑所影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都九州无同文化展示科技有限公司 943,396.23 26.04%否 2 中共成都市温江区委宣传部 845,660.36 23.34%否 3 天府国际生物城管委会 424,528.30 11.72%否 4 新津县商务和投资促进局 358,716.98 9.90%否 5 深圳市雅创电子有限公司 188,667.92 5.21%否 合计合计 2,760,969.79 76.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都坚持科技有限责任公司 312,888.34 25.45%否 2 成都华凯文博创意数字科技有限公司 244,017.10 19.85%否 3 北京七普拉思创意设计有限公司 194,174.76 15.80%否 4 爱可声（嘉善）信息技术有限公司 131,812.69 10.72%否 5 成都悦禾麦田文化传播有限公司 75,029.13 6.10%否 合计合计 957,922.02 77.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,740,395.54 -5,022,782.40 45.44%投资活动产生的现金流量净额 554,304.00 -993,827.60 155.77%筹资活动产生的现金流量净额 160,000.00-100.00%16 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,740,395.54 元，较上年度增加 2,282,386.86 元，主要原因系公司本年业务下滑，与项目相关的采购及费用支出减少，公司员工部分离职，导致支付的人工成本减少，使经营活动产生的现金净流出相对上年度减少；报告期内，公司投资活动产生的现金净流量为 554,304.00 元，较上年度增加 1,548,131.60 元，主要原因系公司本年处置车辆取得现金流入560,000.00 元。报告期内，公司无筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）受公司委托，审计了公司 2017 年度财务报表，并出具了与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。公司董事会针对上述审计报告涉及的持续经营相关的重大不确定性段落作出专项说明。董事会对本次出具的关于公司 2017 年度财务报告非标准审计意见所涉事项的专项说明无异议，认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，本公司在编制 2017 年度财务报表时，执行了该新会计准则。2017 年 5 月 10 日，财政部修订了企业会计准则第 16 号政府补助，本公司在编制 2017 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了相应修订，本公司在编制 2017 年财务报表已执行。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全 体股东和每一位员工负责。始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享17 企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2016 年、2017 年分别亏损 2,043,784.85 元、10,001,295.51 元，且业务大幅萎缩，2017 年度收入相对 2016 年度下降 80.87%，经营活动产生的现金流量净额连续 2 年为负。公司根据目前的经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施：（一）围绕止亏为赢的目标，狠抓营销创新，深挖销售资源。1、由公司董事长负责主抓营销创新，深挖销售资源。2、加强老客户业务的开发力度，数字内容制作业务基本与老客户达成，该部分业务收入能保证公司正常持续经营。3、积极拓展业务渠道，从事互动体验青少年科普类临时展览，这部分业务能为公司带来较好的利润。4、提高项目管理水平。管控重点项目，通过报告、例会和推动会等方式，严控风险，确保目标达成。（二）利用公司多项软件著作权，大力宣传，拓展业务。2018 年 1 月，公司取得“文化交流活动远程视频软件”、“动漫设计色彩搭配综合管理系统”、“大型展会会务流程服务系统”等 10 项软件著作权。公司将加大对此类软件著作权的宣传，积极利用此类著作权，拓展新的业务。（三）针对行业竞争，加强人才培养，控制成本。1、公司将继续强化人才战略，主要举措包括完善公司人才机制，吸纳人才、培育人才、留住人才；搭建多层次、多模式的人才价值实现平台，激发人才创造激情；与各大高校合作，完善外部人才池建设；实施内部专家培育工程；通过项目及资本等方式建立合作机制，吸纳优秀人才资源。2、实施人岗配比，全面推动全体员工考核关键指标、激励性报酬的改革。3、以最低运营成本保障为基础，实施全方位的成本改善。（四）通过加大对收应收款的催收力度、向大股东借款等措施，保证公司持续发展的现金流。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策风险、市场风险 由于文化创意产业是目前国家重点支持产业，战略性发展产业，经营风险较小，但国家扶持的系列优惠政策，包括税收、奖励将有可能变化，有政策优势减少的风险；本行业应用领域众多、前景广阔，但行业进入门槛较低、集中度不高，行业竞争激烈。同时国外同行也在加快进入我国市场的步伐，将进一步加剧国内的市场竞争。应对措施：公司通过引进优秀人才，提升公司设计策划能力、后期技术制作能力，让公司在专业技术融合实力上更具优势；公司在业务扩展领域，更加注重业务和客户的多元化发展，分散市场风险。2、营运资金短缺风险 文化创意产业作为一种资本密集型产业，需要大量资金进行投入。其产业链比较长，投资回收慢，18 需要大量的启动资金做铺垫，如持续投资不足，企业存在资金链短缺的风险。应对措施：公司注重优质客户的发展和管理，以利于公司资金的更快回收；增加对应收账款的管理，公司成立专门合约管理部门，专门针对公司客户及合同的管理，及时催收应收的项目款项；制定资金预算计划，严格按照资金预算安排，更加合理管理公司的资金收支情况。3、公司管理及专业技术人才流失的风险 本行业属于高技术服务业和文化创意产业的范畴，作为新兴行业，业内具有多年从业经验的优秀人才匮乏，特别是具有突出创意能力的复合型人才更是稀缺，行业的快速发展进一步导致了高素质优秀人才的供给不能满足行业对人才的需求。因此，业内专业人才，特别是具有丰富数字视觉服务行业经验的管理、创意人才的短缺，在一定程度上影响了行业的发展。应对措施：公司人力资源部制定相应的人才招聘计划，引进高端稀缺人才，同时，公司将不断完善员工薪酬和培训制度，为员工营造一个更好的工作氛围，增加公司团队凝聚力。公司将加大对员工的培训力度，提升员工的专业能力。4、公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于股份公司成立时间不长，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。应对措施：公司董事、监事、高级管理人员加强对股改后相应制度的学习，加强规范意识，严格按照规章制度治理。同时，严格遵守全国股份转让系统规则，规范公司管理。5、控制不当风险 截止报告期末，曾剑直接持有公司 48.97%股权，为公司的控股股东和实际控制人。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司及其他中小股东的利益。应对措施：公司严格执行三会议事规则，制定的关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、总经理工作细则等规章制度，以及逐步完善的内部治理结构和内部控制体系来规范公司的管理。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 持续经营风险 公司 2016 年、2017 年分别亏损 2,043,784.85 元、10,001,295.51 元，2017 年度收入相对 2016年度下降 80.87%，经营活动产生的现金流量净额连续 2 年为负。这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。应对措施：围绕止亏为赢的目标，狠抓营销创新，深挖销售资源；利用公司多项软件著作权，大力宣传，拓展业务；针对行业竞争，加强人才培养，控制成本；通过加大对收应收款的催收力度、向大股东借款等措施，保证公司持续发展的现金流。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上