838689_2017_日森机械_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 1 2017 年度报告 日森机械 NEEQ:838689 广州市日森机械股份有限公司 GUANGZHOU RISEN MACHINERY.CO.LTD 广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 广州市日森机械股份有限公司于2017年收到广州市科技创新委员会颁发的 广州市企业研究开发机构证书及牌匾，本公司正式成为2016年广州市企业研究开发机构。公司一直以来非常注重产品研发和技术创新，公司被认定为广州市企业研究开发机构，代表了广州市政府对公司多年来在技术研发和创新方面工作的认可和鼓励。广州市企业研究开发机构的认定，有利于提升公司在行业内整体品牌的知名度，有利于公司进一步提升以技术为核心的市场竞争力，对未来经营和销售业绩将产生积极作用。公司于2017年02月22日召开了第一届董事会第十次会议，审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案。公司拟设立全资子公司广州市祥欣机电设备有限公司，注册地为广州市天河区中山大道231号首层G1号铺自编1号，注册资本为人10,000,000.00 元，2017年03月14日，广州市祥欣机电设备有限公司成立，业务性质为贸易。公司于2017年8月28日召开了第一届董事会第十四次会议，审议通过了关于对外投资设立控股子公司的议案。公司拟设立控股子公司广州市新思达自动化设备有限公司，注册地为广州市天河区珠吉路50号E，注册资本为人民币2,000,000.00元。2017年8月30号，广州市新思达自动化设备有限公司成立。公司持续加强研发投入和知识产权保护，2017 年共获得中华人民共和国国家知识产权局颁发的五项 实用新型专利证书，分别为：一种液压油缸结构、一种智能高压热空气冷却作业单元、一种液压油箱油温智能冷却系统、一种液压缸旋转接头和一种可微调行程的液压缸。以上专利的取得体现了公司十分注重新产品研发工作，也体现了公司持续的自主研发能力和技术创新能力，有利于公司进一步完善知识产权保护体系，形成持续创新机制，提升公司核心竞争力，对公司未来持续发展有着积极的影响。广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、日森机械、股份公司、日森股份 指 广州市日森机械股份有限公司 全森机械 指 广州市全森机械设备有限公司 英德日森 指 英德市日森散热器科技有限公司 丹青投资 指 广州市日森丹青投资管理合伙企业（有限合伙）常青投资 指 广州常青投资管理合伙企业（有限合伙）加富资产 指 广州加富资产管理有限公司 本次挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 根据上文所需，指当时有效的广州市日森机械股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 广州市日森机械股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 广州市日森机械股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广州市日森机械股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 广州市日森机械股份有限公司关联交易决策制度 信息披露管理制度 指 广州市日森机械股份有限公司信息披露管理制度 三会 指 股东大会、董事会、监事会 财务负责人、财务总监 指 广州市日森机械股份有限公司财务负责人 广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何顺祥、主管会计工作负责人章涛 及会计机构负责人（会计主管人员）章涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由-2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由-3、豁免披露事项及理由-【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争加剧的危险 随着液压件行业竞争的不断加剧，我国液压件行业产品市场竞争火爆,行业内企业数量众多,产品同质化严重,中低端产品产能过剩,竞争日趋激烈。此外国外高端液压元气件生产商也纷纷进入我国,更加剧了市场竞争。虽然公司进入液压件行业较早,积累了一定的客户与口碑,但若公司不能及时提高产品品质和性能,准确了解液压件行业最新发展动向，及早发现液压油行业市场的空白点，机会点，增长点和盈利点，激烈的市场竞争将使公司液压类产品毛利率进一步下滑,对公司盈利能力造成不利影响。广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 6 二、下游行业波动带来的风险 公司液压件以小型油缸为主,主要的下游行业为木工机械、农用机械、机床行业等自动化机械行业。虽然上述行业是我国工业4.0发展的受益行业,但是也容易受到宏观经济波动的影响。近年来我国经济的周期性波动对这些行业产生一定影响,发展有所放缓。对此公司已采取拓展公司产品领域、深度挖掘现有客户需求等措施缓解下游行业波动对公司的影响。此外，公司新开发的换热器产品市场发展良好，也可以缓解液压件下游行业波动对公司业绩的影响。三、核心技术人员流失的风险 随着行业竞争格局的不段变化,公司的创新能力和持续发展很大程度上取决于核心技术人员的技术水平及研发能力。随着我国液压行业的迅猛发展，业内的人才竞争也日益激烈。能否维持现有技术队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势，以及生产经营的稳定性和持久性。在多年的经营过程中,公司形成了一支高素质的技术人员队伍,掌握了多项发明专利和专有技术,这是公司保持技术先进性的重要基础。对技术人才的争夺必将日趋激烈,若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造成技术人员流失和核心技术泄露的风险。四、新产品市场推广不及预期的风险 公司注重产品的技术研发及创新,近期将推出多种换热器方向的新产品。虽然公司团队人员从行业市场分析、未来发展、客户需求等层面把握产品的研发方向,确保研发产品贴近市场和客户需求,但不排除公司未来研发的新产品在市场上因不特定因素而导致其销量小,无法完成市场的广泛推广,若公司未及时对产品采取相对应的策略调整,可能会给公司的生产经营造成不利影响。五、公司治理的风险 有限责任公司阶段,公司治理不尽完善,部分制度还有待进一步成文。股份公司成立后,公司制定了公司章程、“三会”议事规则和关联交易决策制度等规则制度,基本健全了公司治理制度。公司及管理层的规范运作意识也得到进一步的提高，但相关制度切实执行及进一步完善仍需要一定过程,公司存在相关内部控制制度不能有效执行的风险。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。六、实际控制人控制不当的风险 截至本年报之日,公司控股股东、实际控制人何顺祥和谢跃文直接持有公司23,625,000股股票,占公司总股本75%；间接持有公司472,500股股票,占公司总股本1.5%,但不具有表决权；可广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 7 支配表决权占公司表决权总数的75%。如果控股股东、实际控制人利用其控制地位,通过行使投票权或其他方式对公司人事、发展战略、经营决策等方面施加不当影响，可能会给公司及中小股东带来一定的风险。七、经营场所搬迁的风险 公司及子公司全森机械所租赁厂房未取得房产证。该房产存在被有权机关认定为违章建筑导致公司无法继续使用的风险。公司及子公司全森机械租赁厂房所在土地为集体建设用地,厂房建设符合总体规划用途,并履行必备的报建和消防验收程序。厂房所在土地之租赁村集体决策程序符合当时的法律规定,租赁管理合法有效。由于历史原因,厂房未办理房产证,存在被认定为违章建筑而拆除的风险。为了应对可能存在的搬迁风险,公司已制度搬迁项目施工方案,就发生拆迁时的工作安排进行了专门的制度化规定。八、原材料价格波动风险 公司是一家主要从事液压缸、液压系统、液压件、工业换热器及汽车散热器等机械产品研发、生产、加工和销售的企业,生产所需要的卧式立式电机、溢流阀、换向阀、齿轮泵、散热板、风扇等原材料通过外部采购的方式获得,材料成本占据营业成本绝大部门比例,价格波动大将给公司的市场策略制定和实施带来了很大的不确定性，给公司的成本控制也带来了一定的影响。如核心部件电机、阀以及其他原材料价格上涨,公司单位生产成本将会提高,利润空间将会缩小,将对公司盈利能力产生不利影响。九、业绩波动风险 报告期母公司营业收入同比下降3.24%，合并营业收入同比上升7.91%，主要原因是:（1）母公司以生产销售传统优势产品液压油缸、液压油站为主，该行业整体需求减少，业内部竞争加剧，导致销售量下滑；（2）报告期内，子公司英德日森公司正式投产，实施产品结构调整，加大换热器类产品的研发和销售，因此公司合并营业收入同比有小幅度的上升，同时净利润同比有较大幅度的上升。十、毛利率偏低风险 公司2017年的毛利率为17.96%，整体毛利率较低。主要原因是公司传统产品定位于小型低速液压油缸油站，产品毛利相对低；同时，公司为了开拓市场，采取的销售策略是以利润换空间，降低了公司的整体毛利率。公司自2015年起逐步调整销售策略，保留毛利较高的客户，对于微利客户公司减少业务往来，导致公司营业收入下降的同时毛利率得到提升；此外，公司加大对毛利润较高的产品市场研发投入和营销策划，开发新产品以适应市场需求。十一、应收账款上升的风险 公司为应对行业需求下滑、争取市场空间主动性放宽信用政策，导致应收账款较期初上升了639.37万元。如果公司对应收账款催收不利，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将会对公司的现金流、资金周转和生产经营活动产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市日森机械股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOU RISEN MACHINERY.CO,.LTD 证券简称 日森机械 证券代码 838689 法定代表人 何顺祥 办公地址 广州市天河区中山大道中 231 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谢跃文 职务 总经理 董事会秘书 电话 020-82306020 传真 020-82317115 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区中山大道中231号510660 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州市日森机械股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 23 日 挂牌时间 2016年8月10日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3444制造业-通用设备制造业-泵、阀门、压缩机及类似机械制造-液压和气压动力机械及元件制造 主要产品与服务项目 主要从事液压缸、液压系统、液压件、工业换热器及汽车散热器等机械产品的生产、加工、研发和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）31,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 何顺祥、谢跃文 实际控制人 何顺祥、谢跃文 广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101739731960R 否 注册地址 广州市天河区珠吉路 50 号 E 否 注册资本 31,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路12号高德置地广场H座38楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 龚勇、孙秀清 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价交易。广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 95,888,138.49 88,858,426.83 7.91%毛利率%17.96%18.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,034,524.14 2,602,571.04 93.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,815,014.00 1,971,729.00-8.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.12%5.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.65%4.29%-基本每股收益 0.16 0.08 100%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 87,431,743.98 80,783,747.49 8.23%负债总计 35,176,907.93 33,550,074.35 4.85%归属于挂牌公司股东的净资产 52,268,197.28 47,233,673.14 10.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.50 10.63%资产负债率%（母公司）36.07%40.08%-资产负债率%（合并）40.23%41.53%-流动比率 2.10 2.06-利息保障倍数 5.19 4.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,715,891.65-4,516,702.16-204.41%应收账款周转率 2.94 3.34-存货周转率 2.60 2.67-广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.23%19.11%-营业收入增长率%7.91%-13.45%-净利润增长率%92.93%24.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,500,000 31,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,862,164.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-74,505.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,787,658.99 所得税影响数-568,148.85 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,219,510.14 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于工业制造行业，专业从事散热、液压产品及配套设备的研发、生产及销售，产品应用于数控机床、化工企业、电子企业、船舶等行业。通过多年的行业沉淀、质量控制和品牌建设，公司逐步占据着行业领先的竞争优势。公司管理层拥有丰富的行业经验，对于行业发展趋势有着深刻的见解，紧跟客户和市场需求的变化，依托高水平的研发团队通过自主研发实现产品和技术的升级换代。公司建立了一套涵盖生产、技术、原料、管理等方面的质量控制体系，确保产品质量的稳定性和可靠性。公司凭借优异的产品性能和稳定的产品质量，得到了客户的广泛认可和信赖，形成了较高的市场知名度和影响力，树立了良好的品牌形象，并据此拥有了22项专利、其中6项发明专利、实用新型专利16项，被评为高新技术企业，荣获广东省颁发的制造业优秀企业奖、优秀品牌示范企业称号。公司通过经销商、代理商、客户推荐等方式取得订单，然后组织生产出相应的产品，提供给下游客户获取收入、利润及现金流。目前，公司收入来源主要来自于对新客户产品销售和运维服务、老客户的需求扩建、系统升级和续保等，后期公司将基于广泛分布的客户源，建立售后服务应用服务中心，通过对客户提出的问题进行充分分析、对产品和技术的深挖掘，来实现为广大客户提供更有价值的信息服务的目标。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、在原有经营范围基础上，公司增加“汽车零配件及配件制造（不含汽车发动制造）”。2、子公司英德日森公司正式投产，实施产品结构调整，加大换热器类产品的研发和销售。广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2017 年 1-12 月份公司总体经营情况：2017 年公司实现营业收入 95,888,138.49 元，同比上升7.91%；净利润 5,021,162.91 元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 87,431,743.98 元，净资产为 52,254,836.05 元。2、公司研发情况（1）报告期内，公司共获得授权专利 8 项，全部为实用新型专利。（2）公司于2017年3月17日收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201644000950，发证时间2016年11月30日。根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定当年起的三年内（即2016年、2017年、2018年）享受国家高新技术企业所得税优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。（3）公司收到广州市科技创新委员会颁发的广州市企业研究开发机构证书及牌匾，正式成为广州市企业研究开发机构。公司被认定为广州市企业研究开发机构，代表了广州市政府对公司多年来在技术研发和创新方面工作的认可和鼓励。3、企业管理方面，报告期内，公司持续加强工业安全生产与高效管理的制度，通过自主研发、引进、吸收新技术、新工艺、新方法、降低劳动力、提高产能，增强企业核心竞争力。同时，生产方面制定出细致的计划，对重要的节点设定里程碑，全面掌握了任务进展情况，提升员工工作积极性，强化了公司执行力。4、公司通过加强管理，控制费用，同时鼓励销售部门积极开拓更多的适应新产品的市场和领域，深度发掘新的可投放新产品的其他领域。同时初步形成新产品自主的、独特的产品特质和功能，强调差异化竞争所带来的优质。从售后服务的角度，增强客户对新产品的使用粘合度。强调新产品的推广宽度和深度同时进行，使公司步入更加良好的可持续发展道路。5、报告期母公司营业收入同比下降3.24%，合并营业收入同比上升7.91%，主要原因是:（1）母公司以生产销售传统优势产品液压油缸、液压油站为主，该行业整体需求减少，业内部竞争加剧，导致销售量下滑。（2）报告期内，子公司英德日森公司正式投产，实施产品结构调整，加大换热器类产品的研发和销售，因此公司合并营业收入同比有小幅度的上升，同时净利润同比有较大幅度的上升。报告期内应收账款同比有所上升，为公司应对行业需求下滑，保有及争取市场空间的主动性放宽信用行为，风险可控。广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 14 (二二)行业情况行业情况 1、行业发展情况以及影响 液压件行业是指以液体为工作介质，靠液体静压力来传送能量装置的行业。液压元件品种繁多，从功能上大致可分为四大类，即液压动力元件（液压泵）、液压控制元件（各类控制阀）、液压执行元件（液压马达和液压油缸）和液压辅助元件。我国液压件行业起步于 20 世纪 50 年代，最初主要应用于仿苏的磨床、拉床等机床行业，随后又逐渐推广到工程机械、农业机械等行走机械领域。随着国民经济以及装备制造业的快速发展，目前我国液压件行业已成为一个具有专业化生产体系、产品门类比较齐全、基本能满足下游各行业配套需要的产业。公司进入液压行业较早，成立于 2003 年，在上世纪 9 0 年代中期公司实际控制人就已经开始从事液压元器件的贸易生意，在该行业积累了一定的客户资源。公司产品一直以密封性好、质量可靠著称，在客户中具有良好口碑。但由于公司产品知名度不足，我国液压件行业又发展速度较快，市场规模不断扩大。与此同时，国外著名厂商看好中国市场，纷纷来中国投资办厂，抢占市场份额，造成公司传统优势产品液压油缸、液压油站销售下降。企业虽然在行业拥有稳定的客户群，但和大型的液压企业尤其是国际上的液压企业相比，仍然有较大差距。目前，全球液压行业范围内最重要的跨国公司以及一些来自发达国家的具有鲜明技术特色的中小企业，已逐步进入中国市场。国际液压件巨头的进入，一方面带来了新产品、新技术、新工艺和新的管理理念，推动了我国液压件行业的建设与发展，另一方面也加剧了国内液压件行业的竞争。在行业构成上，形成国企、民企、合资、独资“四足鼎力”的局面。其中原有大部分国企已实行改制，在行业所占份额越来越小；民营企业发展势头强劲，占据行业 50%以上的市场；境外企业大量进入，在国内建立合资或独资企业抢占高端液压市场。2、行业发展因素 面对如此紧张的社会经济形势，公司将继续贯彻谨慎经营的政策，但还是无法避免出现例如国家政策、市场行情、季节气候等不确定性因素出现，以及在经营中会遇到的各种风险，如：市场竞争的不断加剧，下游行业的波动，核心技术人员的流失，新产品推广不及预期，原材料价格波动等，这些风险将影响公司的创新能力和市场地位，使公司很难在国际竞争中赢得优势，为了进一步提升未来的经营业绩和销售业绩，公司将积极应对各种不确定性因素的发生，加强对原材料市场的观察及分析，引进外部高级人才为公司注入新的活力，建立一个适合公司发展速度的人力资源体系，集中精力发展公司主业、优势产品，同时规范管理确保公司能够健康、稳定、持续向好的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,574,140.57 1.8%636,873.40 0.79%147.17%应收账款 35,170,731.37 40.23%28,777,037.24 35.62%22.21%存货 29,194,645.20 33.39%31,233,628.32 38.66%-6.53%长期股权投资-固定资产 5,769,678.71 6.6%4,782,529.08 5.92%20.64%在建工程 1,819,420.17 2.08%1,794,670.17 2.22%1.38%广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 15 短期借款 18,000,000.00 20.59%16,000,000.00 19.81%12.5%长期借款-资产总计 87,431,743.98-80,783,747.49-8.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司应收账款为 3517.07 万元，是因为公司为应对行业需求下滑、争取市场空间主动性放宽信用政策，导致应收账款较期初上升了 639.37 万元。3、报告期末，公司固定资产为 576.97万元，较上年同期增加了 98.71 万元。是因为公司为生产需要，购入、融资租入车床、流焊机等机器生产设备以及办公设备。2、报告期末，公司短期借款为 1800 万元，较期初上升 200 万元，主要原因是公司为日常经营周转，向银行借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 95,888,138.49-88,858,426.83-7.91%营业成本 78,665,273.61 82.03%72,611,526.31 81.72%8.34%毛利率%17.96%-18.28%-管理费用 8,989,691.65 9.38%8,853,232.09 9.96%1.56%销售费用 3,680,528.14 3.84%3,613,917.35 4.07%1.84%财务费用 1,376,700.98 1.44%892,495.82 1.00%54.25%营业利润 3,851,881.21 4.02%2,224,573.22 2.50%73.15%营业外收入 1,908,976.53 1.99%783,000.00 0.88%143.8%营业外支出 74,505.54 0.07%40,832.89 0.05%82.46%净利润 5,021,162.91 5.24%2,602,571.04 2.93%92.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司财务费用、营业利润、营业外收入、营业外支出、净利润变动均大于 30%。1、财务费用 2017 年度，公司财务费用为 137.67 万元，较上年同期增加 54.25%，主要是本年借款 1800 万，较去年增加 200 万，支付的借款利息随之增加，同时，公司因生产需要，以融资租赁方式租入车床、流焊机等生产设备，也引起财务费用增加。2、营业利润 2017 年度，公司营业利润为 385.18 万元，较上年同期增加 73.15%，主要原因是本年公司收到的与日常经营相关的政府补贴增加 195.32 万元，按照会计政策调整进入其他收益科目，引起营业利润增加。3、营业外收入 2017 年度，公司营业外收入 190.89 万元，主要为广州市政府对企业上市（挂牌）补贴，区科工信科技计划项目补助，广州财政支付专利奖励金以及政府对招用失业人员的补助。4、净利润 2017 年度，公司净利润为 502.11 万元，较上年同期增长 92.93%。主要原因是公司营业外收入政府广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 16 补贴和其他收益增加，导致利润总额较上年同期有一定的提升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 95,558,472.22 88,857,947.92 7.54%其他业务收入 329,666.27 270,478.91 21.88%主营业务成本 78,665,273.61 72,611,526.31 8.34%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%液压产品类 72,964,964.36 76.09%70,525,730.37 79.37%换热器类 15,914,533.14 16.60%15,535,374.89 17.48%汽车散热器类 6,678,974.72 6.97%2,526,842.65 2.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，汽车散热器类产品占营收比例上升 145.42%，主要原因是调整产品结构，加大散热器类产品的生产和销售力度，以提升公司市场竞争力，增加净利润。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海君美科技发展有限公司 14,423,767.85 15.04%否 2 广州市新亦科自动化科技有限公司 7,129,683.73 7.44%否 3 广州市冠中机电设备有限公司 5,469,762.39 5.70%否 4 佛山市众思通电子商务有限公司 5,286,505.50 5.51%否 5 广州市量泰贸易有限公司 2,646,435.90 2.76%否 合计合计 34,956,155.37 36.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州瑾勤金属材料有限公司 11,175,601.12 16.98%否 2 无锡豫达换热器有限公司 3,478,345.00 5.29%否 3 广州热烈钢铁有限公司 3,056,705.30 4.65%否 4 深圳市永业昌机电有限公司 2,667,520.00 4.05%否 广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 17 5 建发（广州）有限公司 2,266,000.00 3.44%否 合计合计 22,644,171.42 34.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,715,891.65-4,516,702.16-204.41%投资活动产生的现金流量净额-1,227,435.06-30,841.03 3,879.88%筹资活动产生的现金流量净额-2,551,189.42 5,046,604.91-150.55%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动现金流量 公司 2017 年经营活动现金流量净额为 471.59 万元。公司 2017 年经营活动现金流量净额较 2016 年增 923.26 万元，主要原因是：本年政府补贴 386 万，同比去年大幅增加 308 万，导致“收到其他与经营活动有关的现金”大幅增加，其次，公司期末存货和预付账款减少 354 万，应付账款增加 62 万，导致“购买商品、接受劳务支付的现金”大幅减少。以上因素导致经营现金净流量大幅增加。2.投资活动现金流量 2017 年公司投资活动净流量为-122.74 万元，主要用于购买固定资产，和对外提供借款 63 万元。3.筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动现金净额为-255.12 万元，较上年同期减少 150.55%。主要原因是广州市天河区大观光大设计服务部已于上年度归还 2015 年所借用之借款及利息 415.34 万元，本年度无需再归还该款项，导致现金净流量大幅减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司拥有 4 家全资子公司。具体信息如下：1、广州市全森机械设备有限公司，成立于 2006 年 11 月 13 日，注册资本：100 万元，公司拥有 100%股权，主要从事开发制造和加工销售：机械零件、五金、交电、电机设备、电子产品。报告期间，该子公司处于歇业状态，仅发生了租金费用，未开展其他经营活动。2、英德市日森机械有限公司，成立于 2004 年 09 月 24 日，注册资本：500 万元，公司拥有 100%股权，主要从事研发和生产液压配件、散热器等产品。报告期间，该子公司变更了名称、经营范围及备案事项，变更信息如下：公司名称由“英德市日森机械有限公司”变更为“英德市日森散热器科技有限公司”。公司经营范围由“批发和零售业、制造业；货物及技术进出口服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“批发和零售业、制造业、货物及技术进出口服务、科学研究和技术服务业（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。备案事项中章程备案由“章程修正案”变更为“章程”；董事会成员由“谢跃文：经理，执行董事；熊涛：监事”变更为“谢思敏：监事；谢跃文：经理，执行董事”。除以上信息外，其余信息未有变更。该子公司 2017 年度实现营业收入 1185.15 万元，净利润 40.84 万元。广州市日森机械股份有限公司 2017 年年度报告 18 3、广州市祥欣机电设备有限公司，成立于 2017 年 3 月 14 日，注册资本：1000 万元，公司拥有 100%股权，主要从事机电设备批发和销售。报告期间，该子公司处于歇业状态，仅发生了租金费用，未开展其他经营活动。4、广州市新思达自动化设备有限公司，成立于 2017 年 09 月 07 日，注册资本：200 万元，公司拥有 51%股权，主要从事通用设备制造。报告期间，该子公司处于筹建状态，还未正式开展经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财