838677_2017_奥莎动力_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

2017 年年度报告 公告编号：2018-037 1 证券代码：838677 证券简称：奥莎动力 主办券商：西部证券 2017 年度报告 奥莎动力 NEEQ:838677 湖南奥莎动力集团股份有限公司 HUNAN ESE POWER GROUP CO.,LTD 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 21 日，公司与中民筑友有限公司就公司湘阴基地 EMPC 工程总承包合作举行签约仪式，该项目建筑总面积约为 5 万平方米，包含住宅、商业和办公等。湘阴基地落成后将成为公司电梯生产业务在湖南省的生产基地，可以最快速便捷的满足省内电梯业务的发展。2017 年 6 月 20 日，公司启动汽车座椅电机项目，计划建立两条自动座椅电机生产线。该项目计划总投资约 500万元，建成后产能约为 3 万台。汽车座椅电机是公司未来转型业务中重要的一环，汽车座椅电机项目的陆续投资，将持续推动公司电机业务的快速发展。2017 年 10 月 27 日，湖南奥莎动力集团股份有限公司（以下简称“公司”）与湖南建工物业发展集团有限公司签订了战略合作框架协议，双方基于良好的信任和长期发展的战略考虑，决定共同携手，就电梯及相关上下游领域开展合作。双方协议，湖南建工物业发展集团有限公司在全国范围内投资的房地产项目或所属公司承接的电梯工程，同等条件下优先使用由湖南奥莎动力集团股份有限公司提供或者生产的电梯产品及安装等相关服务，每年不少于一百五十台（或者合同额不少于 3000 万元），如果多于一百五十台，公司的其他电梯项目，湖南建工物业发展集团有限公司有优先承包维保权。公司于 2017 年 11 月13日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了 关于对外投资设立全资子公司的议案。本次投资有利于公司开拓电梯及电机在北方市场的业务，扩大公司业务范围，优化公司战略布局，进一步提升公司的综合实力和盈利水平。2017 年年度报告 公告编号：2018-037 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司董事会 监事会 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司、本公司 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 董事会、监事会、股东大会 管理层 指 指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 指总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李汉军、主管会计工作负责人李汉军及会计机构负责人（会计主管人员）李汉军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 目前，我国电梯市场主要被美国（奥的斯）、欧洲（蒂森克虏伯、迅达、通力），日本（三菱、日立、富士达、东芝）等外资品牌占据。经过十多年的发展，民族品牌约占国内 30%的市场份额。我国电梯 70%左右的市场份额为外资品牌企业占据。其中，奥的斯、三菱、日立等占据了 45%左右市场份额，迅达、通力、蒂森、东芝、富士达等其他外资品牌占据了 25%左右的市场份额，民族品牌约占 30%的市场份额。随着电梯行业技术更新的速度加快，民族品牌可能面临更为严峻的市场环境，市场竞争的风险面临加剧的风险。人力资源风险 随着我国经济步入中高速增长期，电梯行业规模也随之增长，而电梯行业需要雄厚的人才资源储备用以满足日益增长的人力需求，为此公司在改善工作环境、提高人员待遇、完善激励机制和提供技能培训等方面提供了条件，但仍有可能面临人才流失的风险。产品质量风险 由于电梯产品属于特种设备，其安全性和可靠性要求高。国家已出台一系列法律法规对电梯产品的设计、制造、安装、维保、改造等工作进行严格规范，电梯生产企业需对电梯产品质量终身负责。公司注重过程管理，并制定了完整的质量控制体系，申报期内公司产品在使用过程中从未发生重大安全事故，但如2017 年年度报告 公告编号：2018-037 6 果未来公司电梯产品因质量问题发生重大安全事故，将对公司品牌和生产经营产生重大不利影响。产能制约风险 电梯整机制造的规模效益比较明显，需要较大规模的固定资产投入。随着电梯销售规模的持续增加，公司现有厂区已难以满足其业务发展的需要，产能瓶颈正逐渐成为制约公司业务发展的最大障碍。为了突破现有的产能瓶颈，公司在 2017 年度继续加大对湘阴基地厂区的投资建设力度，未来期间，若公司新的厂区能够按照计划如期完成投建使用，则将有效地解决现有的产能制约问题；若新的厂区未能按期完成投建使用，则公司仍将面临现有的产能制约风险，进而使公司丧失发展的机遇。行业风险 电梯行业的下游是房地产、城市基础设施建设等行业，受国家宏观经济政策和社会固定资产投资影响较大，与宏观经济周期的关联度较高。受到宏观经济景气度影响，电梯行业发展速度减缓。同时，自 2010 年以来，国家加强了对房地产价格的宏观调控政策。前述政策的落地、施行对电梯行业造成不利的影响。虽然目前房地产行业政策有所放松，经济形势有所回稳，但电梯行业整体面临的形势仍不明朗。公司以优良的产品性能、较高的品牌知名度、较强的成本控制能力，在中南市场具有一定的竞争优势。但如果宏观经济未能有效复苏，经济环境出现持续恶化，公司将面临一定的行业风险。应收账款坏账风险 公司报告期末应收账款余额 47,081,493.47 元，占营业收入的比例为 471.49%，公司应收账款期末余额较大，未来期间，若公司未能正确评估信用销售政策的收益和成本、未能采取有效的措施加强应收账款的管理，则将面临较大的应收账款回款风险。债务偿还能力的风险 公司目前进行厂房建设及产能扩充，资金需求量较大，由于应收账款回款周期较长导致公司流动资金短缺，为支持业务发展，公司通过短期借款和关联方借款的形式补充流动资金，财务风险相对较高，可能带来现金流不足时，不能及时偿还债务的风险。且报告期内，公司出现短期借款逾期现象，可能造成公司信用风险，导致融资困难。税收优惠政策变化的风险 2016 年 12 月 6 日，公司按照高新技术企业认定管理办法的规定取得了高新技术企业证书。自 2016 年可享受减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠。高新技术企业证书有效期为 3年，若公司未来不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南奥莎动力集团股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN ESE POWER GROUP CO.,LTD 证券简称 奥莎动力 证券代码 838677 法定代表人 李汉军 办公地址 湖南省长沙市长沙县黄花镇黄龙新村湖南奥莎动力集团股份有限公司科研办公楼 201 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 班超 职务 董事会秘书 电话 0731-82755219 传真 0731-82755219 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市黄花工业园财富大道一号(410137)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-02-19 挂牌时间 2016-08-22 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-物料搬运设备制造-电梯、自动扶梯及升降机制造 主要产品与服务项目 电梯整机及零部件产品的研发、生产、销售、安装和维保业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）76,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李汉军、黄艳 实际控制人 李汉军、黄艳 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430000722583922N 否 注册地址 湖南省长沙市长沙县黄花镇黄龙新村湖南奥莎动力集团股份有限公司科研办公楼 201 是 注册资本 76,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王芳、吴亚杰 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日起，公司股票交易方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式；2、公司董事会秘书班超于 2018 年 4 月 12 日辞职，聘任新董事会秘书前，公司的信息披露相关工作暂由公司董事长兼总经理李汉军代为履行。2017 年年度报告 公告编号：2018-037 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,985,623.06 38,154,796.48-73.83%毛利率%32.48%42.93%-归属于挂牌公司股东的净利润-33,576,602.20 675,415.07-5,071.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-33,465,192.05 746,544.02-4,582.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-51.88%0.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-51.71%0.92%-基本每股收益-0.44 0.01-4,500.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 192,978,778.55 173,801,200.65 11.03%负债总计 143,167,944.28 91,093,662.69 57.17%归属于挂牌公司股东的净资产 47,930,073.73 81,506,675.93-41.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.63 1.07-41.45%资产负债率%（母公司）72.41%52.57%-资产负债率%（合并）74.19%52.41%-流动比率 0.81 1.14-利息保障倍数-24.29 0.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-40,247,696.42 438,690.77-9,274.50%应收账款周转率 0.23 1.28-存货周转率 0.22 0.73-2017 年年度报告 公告编号：2018-037 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.03%17.87%-营业收入增长率%-73.83%-29.66%-净利润增长率%-5,915.56%-92.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,500,000 76,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 其他营业外收入和支出-151,929.63 非经常性损益合计非经常性损益合计-151,929.63 所得税影响数-40,519.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -111,410.15 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-286.15 0 0 营业外支出 115,624.76 115,624.76 0 0 营业利润-171,677.21-171,677.21 0 0 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司 2017 年主要采购的物料还是以电梯方勉的物料为主，主要有：电梯外购件、电子电气原件、电缆、生产辅助材料等。公司的物料采购由采购部负责执行，根据各部门提交的采购申请，按需要批量采购，达到高质量低消耗的生产方式，其目的是做到库存量最小化。采购部负责供应商的选择、评审、确定、跟踪，以及采购订单、采购合同执行过程中与供应商的沟通和衔接。公司在生产所需物料的采购方面建立了一套严格的管理程序，旨在为生产服务，采购适时、适价、适质、适量的物料。同时，公司建立了标准严格的供应商评价指标体系，以质量、服务、价格、准时到货等为目标，评出优质供应商，与其建立长期稳定的合作关系。（二）研发模式 公司技术部以自身团队作为产品开发基础平台，以市场为导向，以相关科研院所为依托，分别与国防科大、中南大学、湖南大学形成产学研项目共建基地，接受相关领域学术带头人的指导，铸就了紧密的合作关系；先后在无刷直流电机技术领域、正弦波控制技术领域、电机制造新工艺领域、电机制造新材料领域取得了丰硕的科研成果，建立了公司产品革新的技术储备体系。2017 年研发的新型网控增氧机为公司顺利转型 奠定了基础。（三）生产模式 公司是采取订单生产的生产模式，根据客户的不同需求，如电梯楼层高度，提升速度，载重量、和不同梯种的用途设计。技术部根据建筑配套的实际情况，进行图纸设计和物料采购计划，进行生产调度，由曳引机和生产车间执行生产计划，以确保生产的顺利完成。有效控制原材料的库存和合理使用，减少资金占用以提高公司的经营效率。（四）销售模式 公司电梯的销售以国内销售为主，根据公司现状，销售按两大生产基地划分目标市场，以湖南总部生产基地主要针对长江以南市场的销售和以河北邢台生产基地针对长江以北市场的销售。湖南总部以江西、湖南、湖北、云南、贵州、四川为主要目标市场。河北邢台生产基地以河北、河南、山西、陕西、东北三省为主要目标市场，着重发挥地域优势。公司采用与终端客户直接签订采购合同的直销方式和在行业寻找具有丰富人脉资源经验丰富的公司作为代理的渠道销售模式。直销方式主要是由公司销售人员与终端客户洽谈或由中间个人联系终端客户与公司洽谈后与公司直接签订销售、安装、维保的合同，由公司提供设备、安装和维保一条龙服务。渠道销售模式由公司销售人员联系已经在电梯行业从事销售的专业的具有丰富人脉资源和丰富经验电梯代理公司，并且具有行业安装、维保资质的公司。另外，公司也加大力度扶持具有广泛人脉关系和具有销售能力的个人成立以奥莎电梯品牌冠名的电梯代理公司，大大提高了与公司合作的忠诚度。渠道销售主要由公司提供产品和技术支持，安装和维保工作由代理公司承担，代理商以优惠的价格设备买断，全款提货。这样公司能够有足够的精力专注产品的开发与生产，货款的回笼也得到了保障。未来的发展方向要逐步由公司直销转为渠道的销售，公司的主要职责开发先进的产品，为经销商做好服务工作，规范、管理好经销商在市场中的行为，打造好公司产品在市场中的声誉。（五）安装维保模式 电梯属于特种行业，生产、安装、维修、改造各环节必须依据中华人民共和国特种设备安全法的规定执行，制造厂家对电梯的质量终身负责。公司在销售过程中，依据不同的销售合同模式采用不同的安装维保模式：公司直销的销售合同由公司工程部负责安装、维保工作；代理商签署设备买断销售合同，由公司授权有安装、维保资质的代理商进行安装、维保工作。2017 年年度报告 公告编号：2018-037 12 （六）盈利模式 公司主要提供载客电梯、观光电梯、医用电梯、载货电梯、自动扶梯等产品销售，同时提供相关产品的安装、维保服务。其中，电梯产品销售是公司的主要收入及利润来源。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，随着全国范围内房地产行业调控导致下游电梯市场疲软，公司业绩受到影响。报告期内，公司营业收入总额 998.56 万元，比去年同期下降 73.83%，营业成本 4446.92 万元，比去年同期上升 9.98%，净利润-3359.67 万元，比去年同期下降 5915.56%。报告期末资产总额 19,297.88 万元，较期初增长 11.03%，负债总额 14,316.79 万元，较期初增长 57.17%，归属于挂牌公司股东的净资产 4,793.01 万元，较期初减少 41.19%。2017 年初集团开始拓展公司业务单元，向电机制造与销售领域进行转型；2017 年公司业务转型过程中在研发、设备、人员投入了大量资金，而新产品在市场尚未形成规模收入，导致了 2017 年的亏损。为了实现公司的经营战略目标，公司管理层采取了如下措施：1、响应国家智能制造战略，深耕公司改革转型之路 为了提高企业的市场竞争力，根据各子公司的业务模式特点、地域特点，对各子公司进行梳理,子公司结构进行调整后，引入战略投资者，大力发展新一代智能网络控制增氧机，建立健全公司现有的产品生产和线上线下综合营销体系，使得公司转型的战略目标逐步得以实现；2、改变传统电梯产品战略，建立电梯与电机融合的崭新产品体系 对公司传统的产品电梯，采取抓大放小的战略。我公司在 2017 年 10 月与全国 500 强的湖南建工集团签订了战略合作伙伴协议，将在 2018 年签订一些大的电梯实质性订单；预计电梯业务方面，2018 年营业收入将有大的突破。同时重点关注公司电机产品，特别是在新一代智能网络控制增氧机领域的应用；3、建立员工新型机制，提高人员工作效率 建立员工激励机制、考核机制，成本倒算机制，增强公司员工凝聚力和工作热情，增强员工成本意识、竞争意识和节约意识。(二二)行业情况行业情况 随着我国工业化、城市化进程的加快，以及城市土地资源的制约，国内新增多层、高层住宅、工厂、2017 年年度报告 公告编号：2018-037 13 商务楼等建筑的需求增长较大，我国电梯市场将面临良好的发展机遇。其次，作为积极推动我国老人社会服务的公益性、福利事业发展的重要措施，旧楼加装电梯将成为电梯市场发展的重要推动力之一。此外，随着电梯保有量的增加，从 2016 年开始，我国将逐步进入电梯更新的高峰期，随着中华人民共和国特种设备安全法于 2014 年 1 月 1 日正式实施以来，电梯安全、服务模块的重要性日益突出，原有电梯的维修及更换也成为我国电梯市场发展的坚实基础。中国经济增长进入中高速增长阶段，房产行业持续低迷，电梯生产、销售也面临很大压力，越来越多的电梯企业转而整合行业链，维保业务成为提高企业服务、增加企业稳定可观收入的重要一环，电梯维保业务正在成为电梯行业发展的“新蓝海”。虽然电梯市场容量每年不断扩大，但市场竞争愈演愈烈已成为不争的事实。这主要源于两个方面：一方面是电梯制造厂家数量过多，导致整体产能过剩，供需不平衡。另一方面，由于人力成本增加、原材料价格上涨等原因，电梯企业成本增加，整体行业利润降低。一些大的制造厂家为了保证市场占有率，只能降价销售，而那些曾经依靠价格优势赢得市场的中小企业将会丧失部分市场。电梯行业在市场大环境下，竞争愈发激烈，依靠价格的恶性竞争已不可持续。贴合市场，满足用户需求，提升技术，力求产品质量完美者在竞争中不断取得优势，市场不断扩大。2016 年，电梯市场形势较为明朗，新产品的开发和新技术的应用，更会促进电梯市场的发展。电梯的售后服务已经成为明年电梯企业市场竞争的一个重要环节，作为企业应进一步注重电梯售后服务的提高。目前，第四代无机房电梯技术发展迅速，在中国应用第四代无机房电梯技术的企业除 WALESS 电梯外，三菱、奥的斯等企业均向该技术发力靠拢，新的第四代无机房电梯技术已成为电梯发展的目标。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,172,860.99 1.64%1,226,290.12 0.71%158.74%应收账款 38,375,617.94 19.89%36,883,455.16 21.22%4.05%存货 34,218,411.12 17.73%27,815,657.93 16.00%23.02%长期股权投资 4,454,236.68 2.31%4,454,360.23 2.56%0.00%固定资产 33,253,205.49 17.23%36,056,768.76 20.75%-7.78%在建工程 10,120,176.95 5.24%7,226,362.63 4.16%40.05%短期借款 19,820,335.88 10.27%21,659,368.28 12.46%-8.49%长期借款 0 0 0 0%0%资产总计 192,978,778.55-173,801,200.65-11.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)报告期末公司货币资金较上期变动 158.74%，主要原因 2017 年底公司有较大的预收账款及往来款所致；(2)报告期末公司存货较上期变动 23.02%，主要原因是生产新型增氧机所采购的材料；(3)报告期末公司在建工程较上期变动 40.05%，主要原因是湘阴基地的投入；(4)报告期末公司资产总计较上期变动 11.03%，主要原因研发新型网控增氧机导致无形资产增加、采购用材料增加、湘阴基地投入导致在建工程增加。2017 年年度报告 公告编号：2018-037 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 9,985,623.06-38,154,796.48-73.83%营业成本 6,742,058.3 67.52%21,774,308.73 57.07%-69.04%毛利率%32.48%-42.93%-管理费用 23,525,898.9 235.60%7,834,346.88 20.53%200.29%销售费用 3,230,998.13 32.36%2,964,161.70 7.77%9.00%财务费用 3,867,383.1 38.73%2,374,942.11 6.22%62.84%营业利润-34,483,702.12-345.33%-171,391.06-0.45%-20,019.90%营业外收入 59,154.29 0.59%33,342.00 0.09%77.42%营业外支出 211,083.92 2.11%115,910.91 0.30%82.11%净利润-33,596,703.69-336.45%577,703.91 1.51%-5,915.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入同比变动-73.83%，主要原因：（1）全国性房地产行业调控，影响下游电梯行业的市场；（2）原来的老订单是电梯换房方式，影响收款，代理商订单减少；（3）公司研发的新型网控增氧机尚在起步阶段，销售渠道有待进一步开拓。2、报告期内，公司营业成本同比变动-69.04%，主要是销售收入减少所致；3、报告期内，公司毛利率变动-24.34%，主要原因是从 2016 年 11 月起，钢材价格上升所致；4、报告期内，公司管理费用变动 200.29%，主要原因是，（1）公司转型，投入大量人力、财力、物力；（2）预收购无锡市双洋电子有限公司作为我们的子公司开支了审计、评估费、咨询费、差旅费等；（3）债转股方式融资发生的咨询费。5、报告期内，公司财务费用变动 62.84%，主要原因是付银行转账手续费、偿还银行贷款利息及个人借款利息。6、报告期内，营业外收入变动 77.42%，主要原因是处理车间常年不动且不可再使用的车间废料所得。7、报告期内，营业外支出变动 82.11%，主要原因是法院判决诉讼违约金、税务罚款及滞纳金。8、报告期内营业利润和净利润分别下降 20,019.9%，5,915.56%，主要是转型期电梯收入减少，营业增氧机还未形成量产所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 9,985,623.06 38,154,796.48-73.83%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 6,742,058.30 21,774,308.73-69.04%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电梯销售 7,363,401.50 73.74%33,748,690.49 88.45%安装维保收入 2,622,221.56 26.26%4,406,105.99 11.55%合计 9,985,623.06 100.00%38,154,796.48 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入报告期较上期变动-73.83%主要原因：（1）全国性房地产行业的调控导致下游电梯市场的疲软，电梯订单减少；（2）公司研发的新型网控增氧机尚在起步阶段，销售渠道、市场有待进一步拓展。2、主营业务成本较上期变动-69.04%主要原因是收入的减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沙河市美盛房地产开发有限公司 2,303,476.67 23.07%否 2 湖南和园置业有限公司 2,652,281.89 26.56%否 3 湖南省第三工程有限公司 692,307.69 6.93%否 4 衡阳市汇方置业投资有限公司 582,916.24 5.84%否 5 湖南中鼎置业有限公司 393,162.39 3.94%否 合计合计 6,624,144.88 66.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海新时达电气股份有限公司 1,226,459.66 15.82%否 2 江苏江锻机械科技有限公司 900,000.00 11.61%否 3 沙河市美盛房地产开发有限公司 540,000.00 6.97%否 4 湖州巨沃电梯配件有限公司 314,799.00 4.06%否 5 河北东方富达机械有限公司 255,738.00 3.30%否 合计合计 3,236,996.66 41.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-40,247,696.42 438,690.77-9,274.50%投资活动产生的现金流量净额-6,625,639.16-6,298,067.96 5.20%筹资活动产生的现金流量净额 48,696,397.47 6,146,055.34 692.32%现金流量分析现金流量分析：2017 年年度报告 公告编号：2018-037 16 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期变动-9274.5%，主要原因是电梯行业不景气订单减少，收款困困难；公司处于转型期，研发费用增加，收购无锡双洋产生的审计评估费用增大，用债转股的方式融资承担的费用增加。2、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期变动 692.32%主要原因是用债转股的方式融资。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）报告期内，公司投资新设一家全资子公司：河北奥莎动力智能科技有限公司，持股比例为 100%。（2）报告期内，公司共拥有四家全资子公司：湖南奥莎电梯销售有限公司、湖南奥士达驱动技术有限公司、河北奥莎电梯制造有限公司、河北奥莎动力智能科技有限公司。（3）报告期内，公司拥有一家控股子公司：湖南奥莎电梯制造有限公司，公司持股比例为 51%。（4）报告期内，公司参股一家合营企业：长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙），公司持股比例为49%。来源于单个子公司的净利润或参股公司的投资收益对公司净利润的影响均未达 10%。2 2、委托理财及衍生品投资委托理财及衍生品投资情况情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带强调事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报表出具带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告，主要原因是奥莎动力公司连续两年亏损，2016 年利润总额亏损 253,959.97 元，2017 利润总额亏损 34,635,631.75 元，公司银行贷款全部逾期。这些事项表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。针对审计报告所强调事项，公司已采取了积极措施，具体如下：1、加强企业经营管理，优化公司组织机构，提高人员工作效率，提升市场竞争能力；2、研发市场急需的新产品，提升公司营业收入及营业利润水平；3、积极开拓市场，大力推动营销，提高公司产品市场规模；4、加快客户回款速度，改善公司现金流状况；5、缩减公司费用开支，着重降低财务费用，合理运用营运资金；6、建立员工激励机制、考核机制，成本倒算机制，增强公司员工凝聚力和工作热情，增强员工成本意识、竞争意识和节约意识。公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 17 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。2、会计估计变更 本报告期会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度合并范围增加了全资子公司河北奥莎动力智能科技有限公司，该公司 2017 年 11 月 28 日成立，截至 2017 年 12 月 31 日没有出资和经营。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司秉承社会、股东和员工赋予的充分信任，尽全力为社会创造价值，在创造利润的同时，一直怀抱感恩之心反哺社会，积极履行企业社会责任，始终把社会责任放在发展的重要位置，以切实行动回馈社会。报告期内公司遵纪守法、依法纳税；支持教育、解决就业；以人为本、关爱员工；保护环境、节能减排。奥莎动力一直以实际行动积极履行企业社会责任，努力创造更多的就业岗位回报社会，积极为解决社会就业问题贡献力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，湖南奥莎动力集团股份有限公司及下属各子公司都出现了收入下降、利润亏损的现象，主要原因是：公司从 2016 年底开始针对全国范围房地产调控导致电梯行业需求不振的现状，决定 2017年初开始拓展公司业务单元，在电机制造销售领域进行转型；2017 年公司业务转型过程中在研发、设备、人员投入了大量资金，而新产品在市场尚未形成规模收入，导致了 2017 年的亏损。公司针对电梯行业不景气的现状从年初起就开始转型；通过一年的研发，新型网控增氧机在 2018年已投入市场，客户反映良好，公司已经实现量产，持续经营未受影响。公司业务、资产、人员、财务、机构等内部控制体系运行良好，完全独立，保持良好的独立自主经营的能力