839112_2017_龙驰国旅_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

公告编号：2018-009 1/87 2017 年度报告 龙驰国旅 NEEQ:839112 重庆龙驰国际旅行社股份有限公司 CHONGQING JUSTINTOUR INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD 公告编号：2018-009 2/87 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 21 日，武汉旅游发展投资集团有限公司董事长董志向先生及其高层管理人员来我司考察指导工作，商洽双方开展业务合作以及对我司投资相关事宜。公告编号：2018-009 3/87 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2018-009 4/87 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、龙驰国旅、股份公司 指 重庆龙驰国际旅行社股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 重庆龙驰国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆龙驰国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 重庆龙驰国际旅行社股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年度 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 包机、包机业务 指 与航空公司订立合同，将某航班的全部机位进行每班包销销售，承担销售风险。切位、切位业务 指 与航空公司订立合同，将某航班的固定数量机位进行每班包销销售，承担销售风险。公告编号：2018-009 5/87 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程涛、主管会计工作负责人余伯华及会计机构负责人（会计主管人员）余曦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率变动风险 本公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价，以美元、泰铢等外汇向境外合作伙伴进行部分资源采购，可能因人民币汇率变动导致本公司采购成本出现变化。因此，本公司的利润将受到人民币汇率波动影响。不可抗力风险 旅游行业对政治、经济、自然灾害等因素的反应较为敏感。若旅游目的地发生突发自然灾害，如地震、水灾、暴雪、飓风、泥石流等自然灾害，一方面可能破坏旅游区建筑物或景观，另一方面出于安全考虑，也会减少游客对该地区的旅游需求。同时，旅游目的地的政治环境也会对出境游产生较大影响。行业的季节性波动风险 受气候、休假安排等因素的影响，我国旅行社行业具有明显的季节性特征。对于公司而言，每年的 5 至 6 月、11 至 12 月为旅游淡季，公司的经营业绩低于全年平均水平；每年的 2 月、7 至10 月为旅游旺季，公司的经营业绩高于全年平均水平，行业的季节性特征导致公司经营业绩存在相应的季节性波动。市场竞争的风险 近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。由于旅游业资源消耗低、行业进入门槛低、投入资金少、综合效益好，因此经营旅游行业的企业数量众多，且不断增加。此外还有一公告编号：2018-009 6/87 些新型的旅游业态，如各种类型的俱乐部，随着旅游散客化的加剧可能影响现有旅行社的业务。如本公司无法有效拓展市场以及巩固自身在行业中的渠道、客户等方面的已有竞争地位，可能导致市场份额减少，从而对本公司的业务发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 7/87 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆龙驰国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 CHONGQING JUSTINTOUR INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD 证券简称 龙驰国旅 证券代码 839112 法定代表人 程涛 办公地址 重庆市渝中区双钢路 3 号第 12 楼 1205 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王宝 职务 信息披露负责人 电话 023-89034986 传真 023-89034989 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市渝中区双钢路 3 号科协大厦 1205 400013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案资料保管室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-01-04 挂牌时间 2016-08-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-旅行社及相关服务-旅行社服务 主要产品与服务项目 入境旅游业务、国内旅游业务、出境旅游业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）9,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 程涛 实际控制人 程涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500103699267197Y 否 公告编号：2018-009 8/87 注册地址 重庆市渝中区双钢路 3 号第 12 楼 1205 号 否 注册资本 9,700,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信 签字注册会计师姓名 唐湘衡、袁丁 会计师事务所办公地址 重庆市江北嘴中央商务区金融街金融中心 A 座 25 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-009 9/87 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,745,488.00 104,273,078.02-48.46%毛利率%10.68%2.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 862,184.73-4,625,727.31-118.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-53,837.92-5,972,079.91-99.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.27%-55.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.83%-71.27%-基本每股收益 0.09-0.48-118.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,209,572.20 24,976,885.76-27.09%负债总计 11,280,221.02 18,909,719.31-40.35%归属于挂牌公司股东的净资产 6,929,351.18 6,067,166.45 14.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.71 0.63 12.70%资产负债率%（母公司）61.95%75.71%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.59 1.30-利息保障倍数 2.48-11.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,732,801.27-5,968,432.63-196.05%应收账款周转率 6.52 13.07-存货周转率-公告编号：2018-009 10/87 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-27.09%36.41%-营业收入增长率%-48.46%-13.38%-净利润增长率%-118.64%-3,385.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,700,000 9,700,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-公告编号：2018-009 11/87 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 221,363.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 1,221,363.54 所得税影响数 305,340.89 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 916,022.65 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-009 12/87 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国股份转让系统颁布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“租赁和商务服务业-商务服务业-旅行社及相关服务-旅行社服务（L7271）”。1、运营模式：公司是出境旅游专业运营商，主要从事出境旅游产品的批发和零售业务。业务涵盖旅游产品研发、推广销售、团队运作和后续服务全流程。其中，批发业务通过代理商销售给终端消费者，零售业务通过直接销售给终端消费者。公司业务运作主要包括产品研发、推广销售和团队运作等方面。2、销售模式：公司出境游业务主要是批发业务。批发业务由同业旅行社代理商的门市部将产品销售给终端消费者。国内游业务主要是游轮公司的代理业务，公司将收到游客送交游轮公司，完成游客的旅游服务。3、采购模式：公司机票采购采用长期包机远期采购与集中采购方式，一般根据过往的销售数据及对未来的销售预测，在游客数量较大的旅游目的地，事先向航空公司申请长期包机，获取稳定且价格相对低廉的航空机位，保证公司具有持续的竞争优势。同时，根据对市场情况的预测，在季节性游客数量达不到包机条件时，公司可能会联合其他旅行社向航空公司采购机票，以降低成本，保证拥有足够机位持续推出旅游产品。公司针对境外地接社提供的综合服务，根据目的地接待设施完善程度，成本效益等因素，在部分情况下通过境外地接社采购上述综合服务项目，部分情况下公司直接与境外酒店、旅游运输、餐厅等服务商联系，对接待服务实行分项采购。公司一般与供应商签订长期合作协议，采用集中采购和远期采购等方式控制成本。4、盈利模式：公司盈利主要来源于高性价比旅游产品的销售、高效的营业周转和长期包机形成的具有价格优势的机票成本。一方面，公司从事出境游的经营管理多年，与上游供应商（机票、酒店、地接等）在常年合作中建立了紧密联系，具有丰富的旅游产品开发经验。另一方面，旅游行业自身利润率偏低，旅行社营运周转和成本控制能力对盈利至关重要。报告期内，公司机票采购比例由以包机采购为主转变为以切票采购为主，较上年度发生变化，但公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2018-009 13/87 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司于 2016 年 8 月在全国中小企业股份转让系统挂牌成功，按照公众公司的规范要求，加强和完善了公司治理结构和内部控制制度，规范公司经营和财务管控，为公司发展和运营提供良好的内部环境基础，计划于 2017 年依托广阔的资本市场，积极引进其他投资人，使公司得到更好的发展，在本报告期内，公司已与意向投资人进行了初步洽谈，制定了公司未来发展战略，并积极促进相关投资事宜工作向前推进。2017 年，公司坚持稳步发展战略方针，汲取 2016 年因发展过快导致出现亏损的情况，不盲目扩展公司业务。报告期内，公司实现营业收入 53,745,488.00 元，同比减少 48.46%，实现净利润 862,184.73元，主要是因为公司根据 2017 年市场供给需求，以及 2016 年实践经验，制定稳步发展战略，在市场供给以超出需求量且无包机优势的情况下，停止相应包机方式业务，改为稳妥的切位方式，以保证公司的持续发展，并避免为提高营业额下带来的亏损风险。2018 年，公司在坚持 2017 年稳步发展战略方针，实行以普吉切票业务为主，在泰国产品线路专一领域取得一定发展与成绩后，加大切票业务量，或是根据市场需求与自身实力，引入包机业务，做大公司规模，实现营业收入与利润双增长。(二二)行业情况行业情况 2016 年我国出境游人次为 1.22 亿人次，约占我国总人口的 8.82%，2017 年全年，中国公民出境旅游人数 1.31 万人次，比上年同期增长 7.4%，对比各国经验，人均 GDP 达到 5000 美元之后，出境旅游人数进入快速增长阶段。根据我国人均 GDP 的水平，对标韩国、俄罗斯出境游发展轨迹，目前我国的出境游人次占总人口比例较低。目前我国持有因私普通护照的人口比例约为 10%，出境游市场潜力巨大，中长期向好。出境游行业发展趋势分析:公告编号：2018-009 14/87 我国旅行社、出境社设立门槛不高，旅行社出境游领域竞争激烈。境外自由行对游客的语言能力、规划能力等综合能力要求较高，更多游客选择参团出行，尤其是在目前出境游普及、二三线城市出境游人次增长迅速的发展阶段。2016 年旅行社组织出境游客 5,588 万人次，占出境游总人次的比重约为 46%，较 2010 年的 29%有显著提升。出境跟团游的发展长期向好，成长空间较大。从出境游目的地增减变化来看，结构分化明显：传统热门目的地东亚国家普遍增速较快，其中泰国受高基数影响增速较低；韩国由于外交关系影响，今年前三季度中国游客数大幅下降近一半；另一东北亚国家日本则承接了部分转移客流，前三季度增速为 11.1%；香港增速较低，台湾游减幅较大；美国、加拿大增长稳健；欧洲逐渐摆脱恐袭阴影，强劲复苏，整体增速为 29%，其中英国、法意瑞等热门目的地增速在 50%左右。我国出境游目的地变化受几大因素影响，其中目的地安全（负面）、外交关系（正负均有）、签证政策（正面）、热门影视剧综艺效应（正面）影响居前。应对措施：根据我国出境游稳步发展的趋势情况，公司将继续采取稳步发展的战略方针，在维持现有业务的基础上，谨慎选取市场需求量大、旅游目的地稳定、旅游资源便利的新线路、新产品投入市场；同时加快与投资者洽谈投资事宜，增加公司资本，更有利于整合旅游资源，加强市场竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,043,904.85 5.74%1,082,849.15 4.34%-3.60%应收账款 4,093,040.14 22.51%11,118,329.17 44.51%-63.19%存货-长期股权投资-固定资产 12,414.22 0.07%18,600.78 0.07%-33.26%在建工程-短期借款 88,000 0.48%4,176,566.04 16.72%-97.89%长期借款-资产总计 18,209,572.20-24,976,885.76-27.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，公司货币资金期末余额较去年减少 3.60%，变动较小。2、应收账款：报告期内，公司应收账款期末余额较去年减少 63.19%，主要原因是：2016 年 4 月与重庆公告编号：2018-009 15/87 高源国际旅行社有限公司合作开通重庆-普吉包机，2016 年底未到 1 年，双方未做清算，导致 2016年年底应收账款偏大，该笔款项于 2017 年清算，同高源国旅达成往来账冲抵协议，剩余款项将于2018 年机票款冲抵；且同比 2016 年，公司与同行各大平台协议约定，缩短收款周期，加快资金回笼。3、固定资产：报告期内，公司固定资产较去年减少 33.26%，主要原因是：公司固定资产为轻资产，固定资产金额较小，每年度固定资产折旧后固定资产净值金额较小，导致与去年相比固定资产变动比例较大。4、短期借款：报告期内，公司短期借款较去年减少 97.89%，主要原因是：2016 年公司对旅游航空资源的前期投入资金较大，银行贷款增加，本年已归还前期借款，期末余额减小。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 53,745,488.00-104,273,078.02-48.46%营业成本 48,005,994.11 89.32%101,627,972.38 97.46%-52.76%毛利率%10.68%-2.54%-管理费用 2,334,684.96 4.34%4,489,660.78 4.31%-48.00%销售费用 3,412,606.07 6.35%3,391,677.19 3.25%0.62%财务费用 656,197.90 1.22%365,383.52 0.35%79.59%营业利润-248,087.22-0.46%-6,412,340.84-6.15%-96.13%营业外收入 1,350,720.94 2.51%1,930,366.00 1.85%-30.03%营业外支出 129,357.40 0.24%135,229.20 0.13%-4.34%净利润 862,184.73 1.60%-4,625,727.31-4.44%-118.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司营业收入较 2016 年年度减少 48.46%，营业成本较 2016 年年度减少 52.76%，主要是由于 2017年公司根据自身发展需要以及整体市场供给大于需求情况，实行稳步发展战略方针，终止与天津航空包机业务，改为切票业务，在保持公司业务与发展以及无优势航空资源的前提下，以减小公司亏损，相对业务缩小。2、公司毛利率较 2016 年年度增加 320.47%，主要是由于 2017 年年度公司在缩减业务的同时，提高公司产品的质量与附加值，从而提高销售单价，导致公司毛利率增加。3、公司管理费用较 2016 年年度减少 48.00%，主要是由于 2016 年年度公司在全国股转系统挂牌进入新三板所产生费用（含券商推荐挂牌费，审计机构、评估机构、律师事务所费用）占管理费用比例较公告编号：2018-009 16/87 大，2017 年年度无此费用，故相比 2016 年年度管理费用减少 48.00%。4、公司财务费用较 2016 年年度增加 79.59%，主要是因为 2016 年 6 月 30 日公司向重庆市瀚华小额贷款有限责任公司贷款 100 万人民币，2016 年 11 月 15 日向焦作中旅银行股份有限公司贷款 350 万人民币，该两笔借款已于 2017 年度 6 月及 11 月全部归还，此两笔借款按月支付利息，其借款期主要在2017 年度，故财务费用较高。5、公司营业利润较 2016 年年度亏损减少 96.13%，主要是因为 2017 年年度区域市场供给大于需求，在市场饱和情况下，公司实行稳步发展战略方针，终止与天津航空包机业务，改为切票业务，控制风险，从薄利多销转为量小品精，在保证公司持续盈利经营状态下，稳步加大业务量。6、公司营业外收入较 2016 年年度减少 30.03%，主要是因 2016 年公司在全国中小企业股份转让系统挂牌转让，2016 年获得重庆市渝中区政府财政奖励 150 万元人民币及 2017 年获得重庆市政府财政奖励100 万元。7、公司净利润较 2016 年年度亏损减少 118.64%，主要是因为 2017 年年度区域市场供给大于需求，在市场饱和情况下，公司实行稳步发展战略方针，终止与天津航空包机业务，改为切票业务，控制风险，从薄利多销转为量小品精，从销售角度看，量少了，销售压力小，价格就会提高，同时减少了同业切票，也使毛利提高，最终使 2017 年年度扭亏为盈。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,745,488.00 104,273,078.02-48.46%其他业务收入-主营业务成本 48,005,994.11 101,627,972.38-52.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%出境游 50,881,808.08 94.67%98,018,153.32 94.00%国内游 2,863,679.92 5.33%6,254,924.70 6.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入较 2016 年年度减少 48.46%，主要是由于 2017 年公司根据自身发展需要以及整体市场供给大于需求情况，实行稳步发展战略方针，终止与天津航空包机业务，改为切票业务，在保持公告编号：2018-009 17/87 公司业务与发展以及无优势航空资源的前提下，以减小公司亏损，相对业务缩小。报告期内，公司收入构成按出境游与国内游区分，同 2016 年年度比较，构成比例基本持平，变动较小。出境游收入减小是因为终止与天津航空包机业务，改为切票业务，在保持公司业务与发展以及无优势航空资源的前提下，以减小公司亏损，相对业务缩小。国内游收入减小是因为 2017 年国内游船成本增加，相对公司出境游线路利润率低，以及公司游轮业务为东南亚区域市场代理，2017 年东南亚市场长江航线游轮业务较低迷，为考虑公司投入成本，减少相对收益率低的业务，故国内游收入较 2016 年降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆海外旅业（旅行社）集团有限公司 9,979,203.62 18.57%否 2 重庆渝之旅国际旅行社有限公司 6,917,549.31 12.87%否 3 重庆中国青年旅行社有限公司 3,295,533.58 6.13%否 4 重庆市中国旅行社（集团）有限公司 3,074,984.10 5.72%否 5 普吉泰悠闲旅运有限公司 2,260,000.00 4.21%否 合计合计 25,527,270.61 47.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆高源国际旅行社有限公司 22,745,802.00 47.38%否 2 普吉泰悠闲旅运有限公司 9,369,845.00 19.52%否 3 印尼狮子航空有限公司广州代表处 4,187,890.00 8.72%否 4 重庆黄金游轮有限公司 2,814,373.00 5.86%否 5 重庆长江国际旅游公司 1,265,220.55 2.64%否 合计合计 40,383,130.55 84.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,732,801.27-5,968,432.63-196.05%投资活动产生的现金流量净额-8,726.84-筹资活动产生的现金流量净额-5,762,998.87 4,050,560.13-242.28%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年增加 11,701,233.90，主要原因是：2016 年公司为旅游产品供公告编号：2018-009 18/87 应商，为提供开发更多的旅游线路，与多家航空公司交易合作，支付了大量的保证金及定金，年末并未收回，导致 2016 年末经营活动产生的现金流量净额为负；2017 年公司缩减业务规模，淘汰毛利低产品，实行稳步发展方针，并减小回款周期，使 2017 年末经营活动产生的现金流量净额为5,732,801.27。本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润相符合。2、投资活动产生的现金流量净额较去年减少 8,726.84，主要原因是：2017 年公司购买电脑等固定资产导致，而 2016 年同期，公司无任何投资活动。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 9,813,559.00,主要原因是：2016 年年度公司为拓展业务，包机经营，向银行借款，导致筹资活动产生现金流量净额较大；2017 年年度公司归还 2016 年度相关银行借款，导致筹资活动产生现金流量为负数。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。公告编号：2018-009 19/87 本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。无 列示持续经营净利润本年金额837,169.53。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循客户至上的经营理念，积极实践加强管理和提高服务，用优质的产品和专业的服务，努力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业管理及服务中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。报告期内，公司依法纳税 251338.32 元，为员工缴纳五险一金 627712.81 元。在公司日常工作中，不仅为客户提供优质的服务，同时，还积极组织领队培训，在为每一位游客提供优质服务的基础上，更用自己的言行引导每一位游客文明出行，安全回家。未来公司将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到具体工作中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东、每一位员工和公司所服务的游客负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务更进一步做到对旅游产品的专一性，针对可控因素范围内的泰国游、海岛游加大投入力度，提供更好的旅游产品。同时，资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。综述，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 公告编号：2018-009 20/87 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、汇率变动风险 本公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价，以美元、泰铢等外汇向境外合作伙伴进行部分资源采购，可能因人民币汇率变动导致本公司采购成本出现变化。因此，本公司的利润将受到人民币汇率波动影响。风险应对：公司在与供应商合作中，积极提高人民币结算比例，以应对人民币汇率变动产生的影响。2、不可抗力风险 旅游行业对政治、经济、自然灾害等因素的反应较为敏感。若旅游目的地发生突发自然灾害，如地震、水灾、暴雪、飓风、泥石流等自然灾害，一方面可能破坏旅游区建筑物或景观，另一方面出于安全考虑，也会减少游客对该地区的旅游需求。同时，旅游目的地的政治环境也会对出境游产生较大影响。风险应对：尽可能选择旅游目的地政治、经济环境较稳定以及可预知自然灾害较少的旅游产品销售，以及建立完善的紧急应对措施，尽可能减小其损失。3、行业的季节性波动风险 受气候、休假安排等因素的影响，我国旅行社行业具有明显的季节性特征。对于公司而言，每年的5 至 6 月、11 至 12 月为旅游淡季，公司的经营业绩低于全年平均水平；每年的 2 月、7 至 10 月为旅游旺季，公司的经营业绩高于全年平均水平，行业的季节性特征导致公司经营业绩存在相应的季节性波动。风险应对：针对旅游淡旺季情况，合理及时调整旅游产品，针对不同的旅游消费人群，提供各种价格以及行程的旅游产品，满足各个季节的旅游市场。4、市场竞争的风险 近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。由于旅游业资源消耗低、行业进入门槛低、投入资金少、综合效益好，因此经营旅游行业的企业数量众多，且不断增加。此外还有一些新型的旅游业态，如各种类型的俱乐部，随着旅游散客化的加剧可能影响现有旅行社的业务。如本公司无法有效拓展市场以及巩固自身在行业中的渠道、客户等方面的已有竞争地位，可能导致市场份额减少，从而对本公司的业务发展造成不利影响。风险应对：公司专注于泰国游的细分市场，积极开展长期包机业务，取得长期稳定的机位资源与具有竞争力的价格优势。通过在重要航线上长期包机和预见性的线路搭配，形成在合理行程安排下有价格优势的常态化的专线产品。公告编号：2018-009 21/87 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 本报告期内无新增风险因素。公告编号：2018-009 22/87 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 10,000,000.00 7,047,815.76 总计总计 10,000,000.00 7,047,815.76 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 邓斌 为公司与武汉旅发投天鹅国际旅行社有限公司的“中泰国际旅游包机联营项目”合作提供股权质押担保 14,000,000.00 是 2017-4-12 2017-006 公告编号：2018-009 23/87 郑研、李佳临 拟为公司将与武汉旅发投天鹅国际旅行社有限公司合作“中菲国际旅游包机联营项目”中天鹅国旅投资的 1500 万元人民币进行担保 15,000,000.00 是 2017-1-24 2007-003 总计总计 -29,000,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、2017 年 1 月，公司与武汉旅发投天鹅国际旅行社有限公司开展“