838843_2017_智趣互联_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：公告编号：20182018-025025 2017 智趣互联 NEEQ:838843 福建智趣互联科技股份有限公司 年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 公司年度大事记公司年度大事记 2017年12月，公司获得福建省“专精特新”中小企业（特色化）荣誉。2017年3月，凭借高技术含量的产品，及核心竞争力，公司获得“福建省科技型企业”认定。2017年6月，公司与青岛海信商用显示股份有限公司签订战略合作框架协议，实现资源共享。2017年7月17日，公司列入“福建科技小巨人领军企业培育发展库”，可以享受福建省人民政府发布的各项扶持政策。2017年8月30日，公司投资设立控股子公司北京联帮通过“实时互动的在线教育+双师课堂”模式向幼儿园提供在线课程。报告期内北京联帮引入新股东北京创新工场创业投资中心（有限合伙）及嘉兴微融投资管理合伙企业（有限合伙）投资。2017年4月26日，公司于青岛召开品牌战略发布会，同时发布幼教在线产品“联帮在线”，为幼儿园提供优质教育资源。2017年9月，公司推出“智信社区在线老年大学”项目，通过互联网+创新课堂模式，建设最值得信赖的老年人专属活动社区。该项目已在二十多个社区开设中医养生、智能手机等课程，服务近千人，并不定期举办免费专家讲座、文艺汇演等线上线下活动。2017年9月，公司获得“ISO9001:2015”质量管理体系认证证书。公告编号：公告编号：20182018-025025 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .27 第九节第九节 行业信息行业信息 .31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .32 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .39 公告编号：公告编号：20182018-025025 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、智趣互联 指 福建智趣互联科技股份有限公司 北京联帮 指 北京联帮在线教育科技有限公司 广西智乐园 指 广西智乐园教育咨询管理有限公司 报告期 指 2017 年度 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 福建智趣互联科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建智趣互联科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建智趣互联科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 智趣坞幼教系统 指 多媒体教学软件及其相配套的触摸式一体机、幼儿操作材料包业务 保贝卫士 指 幼儿园家校互动安全平台 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 福建智趣互联科技股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 福建智趣互联科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 福建智趣互联科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 福建智趣互联科技股份有限公司监事会议事规则 对外投融资管理制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司对外投融资管理制度 关联交易管理制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司关联交易管理制度 对外担保管理制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司对外担保管理制度 投资者关系管理制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司投资者关系管理制度 利润分配管理制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司利润分配管理制度 承诺管理制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司承诺管理制度 年报信息披露重大差错责任追究制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 信息披露管理制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司信息披露管理制度 募集资金管理制度 指 福建智趣互联科技股份有限公司募集资金管理制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈艺、主管会计工作负责人黄广乐及会计机构负责人（会计主管人员）黄广乐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营季节性风险 公司的销售呈现一定的季节性，主要是因为报告期内公司销售的产品和提供软件服务的最终用户以幼儿园为主。公司的营业收入存在一定的季节性波动，通常集中在每年寒暑假的开学季。因此，投资者不能简单地以某季度或中期的财务数据来推算公司全年的财务状况、经营成果及现金流量。2、经销商模式风险 报告期内，公司对幼儿园端产品的销售仍主要以经销商模式实现，公司在幼儿园端产品上对终端客户的掌握主要通过经销商进行地面推广和销售布局。报告期内公司的业务收入主要来自于幼教产品的销售，一旦经销商与公司之间的合作关系不稳定或其自身出现经营问题，则可能导致部分终端客户服务的成本增加和幼教产品终端客户的流失，对公司的销售收入的及时到账构成不利影响。3、公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为陈艺先生，截止本报告期末直接持有公司64,352,800股，持股比例为67.98%，系公司第一大股东。虽然公司已建立一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，因此，公司存在因实际控制人不当控制而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。4、人才资源风险 公司转型在线教育市场需要大量具有一定教育背景和技术背景的专业人员，因此引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本。随着公司业务规模的扩张，公司对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求将不断 2 增加，公司现有核心员工的稳定性和忠诚度将会对公司持续经营发展产生较大影响。5、技术更新风险 公司所处行业涉及教育和互联网信息技术的交叉运用。信息技术行业的特点是技术更新速度快、周期短，尤其在移动 APP客户端的开发和应用方面。因此要求公司不仅要在技术上取得创新，同时还要结合用户的客户体验，准确拿捏客户的需求。若公司不能跟上技术发展的步伐、对客户需求把握不准确，将直接影响公司产品服务的竞争力，从而对公司整体经营业绩带来不利影响。6、公司治理风险 股份公司成立后，虽然公司已按照法律法规要求制定了股东大会、董事会及监事会议事规则以及内部控制、关联交易决策、对外担保管理等内部管理制度，形成了较为完善的法人治理结构和治理机制，以防范可能发生的公司治理风险。但各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。因此，公司在未来经营中可能存在因内部管理不适应需要而影响公司发展的风险。7、移动互联网应用程序信息服务潜在风险 公司通过保贝卫士应用程序提供的信息服务符合移动互联网应用程序信息服务管理规定，但若未来公司不能监管和运营好保贝卫士，则保贝卫士有可能面临被警示、暂停发布、下架应用程序的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建智趣互联科技股份有限公司 英文名称及缩写 iqeq Co.,Ltd.证券简称 智趣互联 证券代码 838843 法定代表人 陈艺 办公地址 福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 G 区 10 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 魏庆子 是否通过董秘资格考试 是 电话 0591-87800515 传真 0591-87875559 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 G 区 10 号楼，350003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 5 月 17 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（I）信息传输、软件和信息技术服务业（I65）软件和信息技术服务业（I651）软件开发（I6510）软件开发 主要产品与服务项目 幼儿教育信息化软硬件产品的设计、开发、推广运营及相关运维服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）94,665,856 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈艺 实际控制人 陈艺、潘君沂 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100068774416Y 否 注册地址 福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 G 区 10 号楼 否 注册资本 94,665,856 是 注：2017年4月21日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了关于公司2016年利润分配及资本公积转增股本方案的议案，该议案已经2016年年度股东大会审议通过，内容如下：以公司现有总股本23,666,464股为基数，,以资本公积金向全体股东每10股转增30股，转增前本公司总股本为23,666,464 股,转增后总股本增至94,665,856股。该利润分配方案已于2017年6月19日完成，公司注册资本从23,666,464元变更为94,665,856元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 薛爱国、陈榕 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 1、2018年1月11日和2018年1月15日陈艺分别以协议转让和五次集合竞价方式向潘君沂转让公司股票2,947,000股，潘君沂成为公司股东，陈艺与潘君沂二者系夫妻关系，构成法定一致行动关系，成为实际控制人陈艺的新增一致行动人。本次增加一致行动人后，陈艺、潘君沂合计持有公司66.96%的股份，公司控股股东、实际控制人地位未发生变更，不会对公司日常生产经营产生不利影响。详情请参看公司于2018年1月16日在全国股份转让系统披露的关于实际控制人增加一致行动人的公告，公告编号：2018-001。2、2018年2月11月和2018年 2 月 28 日，公司召开第一届董事会第二十一次会议、2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过了 关于公司非公开发行 2018 年创新创业可转换公司债券方案的议案，并于 2018 年 3 月 6 日和 2018 年 3 月 21 日召开第一届董事会第二十二次会议、2018 年第二次临时股东大会，会议审议通过了关于修订公司的议案，详情请参看公司于 2018 年 3 月 6 日在全国股份转让系统披露的非公开发行 2018 年创新创业可转换公司债券方案（修订后），公告编号：2018-013。3、全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2017 年 12 月 22 日发布全国中小企业股份转让系统股票转让细则，转让细则自 2018 年 1 月 15 日起实施，原采取协议转让方式的股票改为集合竞价转让方式进行转让。我公司股票原采取协议转让方式，于报告期后（2018 年 1 月15日起）股票转让方式自动变更为集合竞价转让方式。5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 65,936,258.09 80,911,140.33-18.51%毛利率%32.37%45.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 -23,522,676.38 2,445,793.49-1061.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -24,379,777.32 2,662,531.14-1015.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.75%4.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.66%4.82%-基本每股收益-0.25 0.03 -933.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 128,383,722.45 128,567,273.74-0.14%负债总计 34,615,803.33 21,776,737.00 58.96%归属于挂牌公司股东的净资产 91,008,444.87 106,790,536.74-14.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.13-15.04%资产负债率%（母公司）20.48%16.94%-资产负债率%（合并）26.96%16.94%-流动比率 3.48 9.59-利息保障倍数-28.77-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-22,349,148.59 -9,096,183.06 145.70%应收账款周转率 2.54 6.65-存货周转率 3.89 9.34-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.14%136.75%-6 营业收入增长率%-18.51%89.16%-净利润增长率%-1,288.55%7.50%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 94,665,856.00 23,666,464.00 300.00%计入权益的优先股数量-0-计入负债的优先股数量-0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,810,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-953,471.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 857,028.20 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-72.74 非经常性非经常性损益净额损益净额 857,100.94 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 本次业绩预告、业绩快报差异主要原因在于：1、出于谨慎原则，公司将在线教育业务开通费与后期开通情况整体考虑，将开通费作为后续开课的补偿机制在合同期内分期确认；2、公司补计提 2017 年相关业务提成及年终奖；3、由于本公司及下属子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此本期可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：福建智趣互联科技股份有限公司（IQEQ）是一家致力于以移动互联网技术促进教育产业升级的互联网企业，属于软件和信息技术服务行业。公司经过多年的发展，通过技术创新与应用推动教育的发展，现已成为国内行业领先的在线教育整体解决方案提供商。作为真正的在线教育解决方案及移动学习提供商，智趣互联不仅提供平台技术，并且拥有庞大的在线教育模块设计与开发团队、移动端场景开发、游戏化学习、学习支持与推广服务等。基于多年来在线教育领域的成熟经验和影响力，公司的定位是-通过连接，给予学习无限可能性！报告期内，公司在原“幼教+互联网”业务产品的基础上，积极转型布局全年龄段在线教育市场，以“教育+互联网”为主线，研发“全生态在线教育平台”，由原有的针对 3-6 岁幼儿在园产品服务，扩展至为全年龄段用户提供在线教育服务，同时由服务幼儿园端延伸至家庭端。“全生态在线教育平台”搭载幼儿教育、职业教育、老龄教育等针对多年龄层的在线教育课堂，致力于整合在线教育资源，通过智能硬件终端，链接用户与优质教育内容，匹配内容生产和消费，让优质教育内容精准命中用户，降低内容选取和获取成本，提高优质教育内容的分发效率。报告期内，公司的主营业务收入来源由原单一的为幼儿园提供“智趣坞幼教系统”和基于幼儿园家校互联互通的“保贝卫士”家校互动安全系统平台，逐步增加了“全生态在线教育平台”+各年龄层在线教育业务收入。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化，报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：8 1、团队优势 公司经过多年发展已经拥有了一支深谙教育和互联网技术的团队，积累了十多年的互联网教育产品行业资源，不仅掌握国际前沿的教育理念，更能够深刻理解和掌握用户需求，针对3-80岁不同年龄段的用户群体，提供一系列全方位在线教育解决方案，所有成员怀抱着同一个教育梦想-促进教育公平，让教育改变未来。2、产品优势 公司研发的“全生态在线教育平台”独创学习引擎，领先的语音视频解决方案，支持分布式部署，提供阶梯式直播高并发解决方案，可负载大数据运营，支持十万、百万、千万用户同时在线；同时公司联手全球最大电视品牌海信电视，共同研发大屏在线教育硬件终端搭载多场景教学应用软件和丰富的多学科课程及丰富的线下活动，为学习者连接最优质的教育资源。3、服务优势 “全生态在线教育平台”为 3-80 岁各年龄段学员的在线学习提供了全方位、立体化、专业化服务，除提供针对各年龄段学员的丰富的专业课程外，还提供教育云服务、教务服务、服务云平台等 360全方位服务。支撑用户在任何区域、任何网络情况下无障碍访问资源，结合大数据技术，提供课堂教学教务等服务，同时实现多级管理架构下的公共服务，搭建综合服务和艺术兴趣教育普及的资源平台。4、合作及品牌优势 公司一直积极推进行业合作，一直与海信、麦克米伦、小创客、好未来、和晶科技、万联证券等保持着良好的战略合作关系，同时，报告期内公司控股子公司-北京联帮引入国内一流创投机构-北京创新工场创业投资中心（有限合伙）和嘉兴微融投资管理合伙企业（有限合伙），在促进业务快速发展的同时增强了公司及旗下子公司的教育品牌实力，为公司的品牌推广及后续业务的发展奠定了坚实的基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2017 年公司基于国内经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段的现状以及在线教育市场巨大的发展潜力，不断调整经营思路和安排，开始将传统的“智趣坞幼教系统”业务逐步向在线业务导流，并通过整合幼儿园家校互动平台“保贝卫士”在线教育资源，研发智能硬件终端，链接用户与优质教育内容，推出了全新的“全生态在线教育平台”+针对幼儿教育、职业教育、老龄教育等各年龄层的在线学习课程+双师课堂的业务模式。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入6,593.63万元，较上年同期下降18.51%，营业成本为4,459.49万元，9 较上年同期增长1.42%，归属于母公司股东的净利润为-2,352.27万元，较上年同期下降1,061.76%。截至2017年12月31日，公司总资产为12,838.37万元，较期初下降0.14%；负债总计为3,461.58万元，较期初上涨58.96%，归属于母公司的所有者权益总计9,100.84万元，较期初下降14.78%。2017 年公司秉承“助力教育、同步世界”的使命继续为教育赋能，通过高精尖人才引进加速产品研发和推广，丰富产品体系，强化市场营销，加快市场拓展步伐，由于新业务市场前期投入较高，使得当期业务转型期发生亏损。(二二)行业情况行业情况 随着信息技术迅速发展，“互联网+”概念已席卷了多个传统行业，甚至原本相对封闭教育行业也开始出现了互联网基因。特别是从互联网到移动互联网，创造了跨时空的生活、工作和学习方式，使得知识获取的方式发生了根本变化。基于国人对教育的重视度，在线教育将成为“互联网+”的一个新风口。从 2010 年开始，在线教育市场规模和用户规模呈现出高速增长态势，维持在 10%以上的增速。艾瑞咨询研究数据显示，2017 年中国在线教育市场规模预计达到 1941 亿元，同比增长 22.9%。预计 2018 年在线教育市场规模将突破 2000 亿元。随着互联网教育规模的不断扩大和商业模式的日渐稳定，教育用户学习需求的深化、消费意识的觉醒和消费能力的升级，中国在线教育已经进入了学习领域垂直细分、学习方式丰富多样、资源开放共享的智能教育时代。2017 年 10 月 18 日中国共产党第十九次全国代表大会上，更是首次提出实现“幼有所育”，努力让每个孩子都能享有公平而有质量的教育，从而促使幼教事业站在了新的时代起点上，学前教育及整个民办教育也将迎来新的更大的发展机会。公司专注于教育领域多年，通过互联网+硬件+内容三位一体的在线教育平台，提供在线教室的解决方案，为幼儿园连接全球师资及多学科综合课程及优质的教育资源，实现在家在园同步教育。同时，公司携手旗下参股、控股的教育内容公司将继续为各年龄层学习者和教育机构提供优质的教育设备、教育技术、教育课程等教育相关服务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重 货币资金 32,381,473.45 25.22%61,911,968.92 48.16%-47.70%应收账款 30,187,114.53 23.51%18,815,480.95 14.63%60.44%存货 15,675,064.89 12.21%7,112,081.41 5.53%120.40%长期股权投资 -0.00%-固定资产 9,347,201.54 7.28%18,496,881.93 14.39%-49.47%在建工程 1,306,697.90 1.02%1,584,170.97 1.23%-17.52%资产总计 128,383,722.45-128,567,273.74-0.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金期末余额较上年期初下降 47.70%，主要是由于当期筹资活动的较上期下降 4,635万元，另外当期投资活动较上期增长 2,061 万元，经营活动现金净流量较上期减少 1,325 万，使得当期 10 货币资金较上期下降较多；2、应收账款：应收账款期末余额较上年期初增长 60.44%，主要是当期公司业务调整，放宽部分大客户的信用周期所致；3、存货：当期存货期末余额较上年期初增长 120.40%，主要原因系公司在线业务发展增加的终端硬件设备所致；4、固定资产：固定资产期末余额较上年期初下降 49.47%，主要原因系公司原投放在园所的资产进行减值测试，当期计提资产减值损失 479.30 万元所致；5、在建工程：当期在建工程期末余额较上年期初下降 17.52%，主要为装修工程完工结转所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 65,936,258.09-80,911,140.33-18.51%营业成本 44,594,922.91 67.63%43,972,636.35 54.35%1.42%毛利率%32.37%-45.65%-管理费用 29,742,045.05 45.11%17,861,748.02 22.08%66.51%销售费用 15,759,010.90 23.90%16,141,981.46 19.95%-2.37%财务费用-420,171.84-0.64%-69,493.07-0.09%504.62%营业利润-27,962,163.57-42.41%1,723,012.96 2.13%-1722.86%营业外收入 290.00 0.00%1,330,789.18 1.64%-99.98%营业外支出 953,761.80 1.45%295,227.78 0.36%223.06%净利润-29,069,367.62-44.09%2,445,793.49 3.02%-1,288.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：当期收入较上期下降较多主要是由于公司调整业务重心，将传统的“智趣坞幼教系统”业务向在线业务导流，并通过整合幼儿园家校互动平台“保贝卫士”在线教育资源，研发智能硬件终端，链接用户与优质教育内容，加之传统业务原料上涨因素，使得收入及毛利率均有所下降，而全新的“全 生态在线教育平台”刚刚上线运营，其当期收入仅能填补“智趣坞幼教系统”业务的收入下滑份额，且前期硬件投入比例较大导致毛利率相对较低，另外，由于“全生态在线教育平台”的建设，前期费用投入较大，以及对幼儿园家校互动平台“保贝卫士”的相关电子设备进行减值测试，因减值金额较大，导致营业利润及净利润下降；2、管理费用：本期管理费用较上期增长较多主要是由于当期发展在线教育业务，新增在线业务的园务管理、教学教研人员、管理人员等人员投入及经营场所扩大导致的费用大幅增加。3、财务费用：本期财务费用较上期变动较大主要为公司本年度利用闲置募集资金购买理财产品获取的利息收入所致。4、营业利润：当期营业利润较上期下降较大系当期收入下降，费用上涨，另外固定资产发生减值，当期计提跌价综合所致。5、营业外收入：本期营业外收入变动较大系 2017 年5月10日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第16 号政府补助（2017）的通知（财会201715 号）通知，本集团在编制 2017 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理，将与日常活动相关的政府补助列入其他收益。11 6、营业外支出：本期营业外支出变动较大系相关资产盘亏损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,656,458.40 71,932,135.08-19.85%其他业务收入 8,279,799.69 8,979,005.25-7.79%主营业务成本 38,847,389.17 37,448,708.50 3.73%其他业务成本 5,747,533.74 6,523,927.85-11.90%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智趣坞幼教系统 30,903,827.50 46.87%46,535,912.62 57.51%英棒点读笔 4,587,447.16 6.96%4,310,728.22 5.33%保贝卫士平台 14,150,943.00 21.46%20,896,815.00 25.83%在线教育业务 8,014,240.74 12.15%-其他-188,679.24 0.23%其他业务收入 8,279,799.69 12.56%8,979,005.25 11.10%合计 65,936,258.09 100.00%80,911,140.33 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司当期营业收入较上期下降主要为公司业务转向，发展在线教育使得当期传统的智趣坞幼教系统投入不足收入较上期下降，另随着公司发展策略转移，由园务管理和教务管理相结合逐步转向关注幼儿教务管理，故当期智趣坞幼教系统、保贝卫士收入下降，在线教育业务增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京环宇万维科技有限公司 13,680,424.15 20.75%否 2 山东快乐儿童教育科技有限公司 6,632,649.57 10.06%否 3 福州英智联在线科技有限公司 4,936,239.57 7.49%否 4 深圳崇德动漫股份有限公司 4,102,564.29 6.22%否 5 深圳市卓硕电子股份有限公司 2,123,656.50 3.22%否 合计合计 31,475,534.08 47.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛海信商用显示股份有限公司 19,420,606.81 42.24%否 12 2 杭州大自然光电有限公司 9,431,425.72 20.51%否 3 福州鹭涛印刷包装有限公司 6,536,487.88 14.22%否 4 青岛海信电器营销股份有限公司 3,859,726.47 8.39%否 5 上海艺韵教育科技有限公司 2,171,397.54 4.72%否 合计合计 41,419,644.42 90.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -22,349,148.59 -9,096,183.06 145.70%投资活动产生的现金流量净额 -26,227,875.67 -5,613,460.14 367.23%筹资活动产生的现金流量净额 16,046,750.00 62,398,456.61 -74.28%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：当期经营活动产生的现金净流量较上期下降 13,252,965.53 元，主要是由于当期公司业务调整，销售规模有所减少导致当期销售商品、提供劳务收到的现金较上期下降约1,912 万元，购买商品、接受劳务支付的现金支出减少 1,518 万元,另外公司员工结构升级调整，引入北京运营团队，以及薪酬上涨导致支付给职工以及为职工支付的现金增加 611 万元。另外，2017 年公司经营活动现金净流量较净利润差异较大，主要原因包括：1）经营性应收项目增加 912 万元，主要系应收账款及其他应收款增加所致；2）经营性应付项目增加 1,051 万元，主要系应付票据、预收账款、应付职工薪酬等所致；2）因存货增加致现金流与净利润差额 856 万元；4）因折旧和摊销致现金流与净利润差额 752 万元；5）因资产减值损失计提致净利润与现金流差额 567 万元；6）因固定资产报废致净利润与现金流差额 57 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：当期投资活动产生的现金流量净额较上期下降 20,614,415.53 元，主要是由于当期子公司广西智乐园投资幼儿园支付收购款 1,800 万元，以及公司购买固定资产等长期资产增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额较上期下降 46,351,706.61 元，主要是由于公司 2016 年发行股票募集资金 59,999,987.32 元，本期筹资活动产生的现金流系子公司北京联帮增资所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2017 年 8 月，公司投资参股公司广西海信智趣科技有限公司，注册资本 300 万元，公司出资 90万元，占注册资本的 30%；青岛海信商用显示股份有限公司出资 210 万元，占注册资本的 70%。经营范围为电视机、音视频终端显示设备、触摸显示产品、交互式触摸电视一体机、交互式触摸电视、触摸一体机及触摸屏查询一体机、教学设备、数字标牌及信息发布系统、液晶/LED/DLP 拼接显示、会议辅助设备、无线传屏设备、电脑网络工程设备、平板显示器件、液晶监视器、数字电视机顶盒、IPTV 终端、广播电视设备、电子计算机、移动通信设备、信息技术产品、家用商用电器和相关电子产品的研发、制造、销售、服务、维修和回收;应用软件的设计、开发、销售及服务;视频监控系统、视频服务系统及相关设备的设计、生产、安装、销售及运营;技术开发、咨询、服务及转让;设计、制作、代理发布广告。2017 年 8 月 23 日，广西海信智趣科技有限公司完成工商备案手续。2、2017 年 8 月，公司投资控股子公司北京联帮，注册资本302.8571万元，公司出资160.325万元，占注册资本的 52.94%；钦州市智帮教育投资管理有限公司出资 78.175 万元，占注册资本的 25.81%；厦 13 门智新融建创业投资合伙企业出资26.5万元，占注册资本的 8.75%；2017 年 12 月，北京创新工场创业投资中心（有限合伙）对北京联帮增资 1500 万元，其中注册资本增加 37.8571 万元，占注册资本的 12.5%，其余 1462.1429 万元计入资本公积。经营范围为技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；软件开发；销售文化用品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在1.5 以上的云计算数据中心除外）；电脑图文设计；计算机系统服务、基础软件服务、应用软件服务；教育咨询（不含出国留学咨询及中介服务）、企业管理咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；市场调查；承办展览展示活动；会议服务、翻译服务；设计、制作、代理、发布广告。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）2017 年 8 月 30 日，北京联帮完成工商备案登记手续，注册资本 3,028,571.00 元；截止 2017 年 12月 31 日总资产 39,861,261.60 元，净资产 5,673,175.77 元，2017 年度营业收入 6,964,583.63 元，营业总成本 18,941,253.29 元，净利润-11,786,424.23 元。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 5,560,743.83 3,898,835.97 研发支出占营业收入的比例 8.43%4.85%研发支出中资本化的比例 100.00%44.95%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 20 29 研发人员总计