838684_2017_东野科技_2017年年度报告_2018-05-28.pdf

福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 证券代码：证券代码：838684 838684 证券简称：东野科技证券简称：东野科技 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 2017 年度报告 东野科技 NEEQ:838684 福建东野家具科技股份有限公司 FUJIAN DONGYE FURNTURE TECHNOLONGY CO.,LTD 福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月，公司被福建省科学技术厅认定为“福建省科技型企业”，证书编号：201701-0314，有效期：自 2017 年 8 月 20日到 2021 年 8 月 20 日 2017 年 11 月，公司被认定为“高新技术企业”，有效期：三年。福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、东野科技、东野家具 指 福建东野家具科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 黄景明 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 公司章程 指 福建东野家具科技股份有限公司章程 中兴财光华会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)天衡律师事务所 指 福建天衡联合律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 福建东野家具科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 公司法 指 中华人民共和国公司法 高管层 指 福建东野家具科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员 股东大会 指 福建东野家具科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建东野家具科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建东野家具科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、上年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日、2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日 报告期期末、期初、上年期末 指 2017 年 12 月 31 日、2017 年 1 月 1 日、2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 OBM 指 Original Brand Manufacture 的缩写,自主品牌制造。产品由生产商自主设计、开发,根据客户订单进行产品生产,产品以自主品牌进行销售 ODM 指 Original Design Manufacture 的缩写,自主设计制造。产品由生产商自主设计、开发,根据客户订单进行产品生产,产品以客户的品牌进行销售 FOB 指 FREE ON BOARD 的缩写,装运港船上交货,即卖方必须在合同规定的装运期内在指定装运港将货物交至买方指定的船上,并负担货物越过船舷为止的一切费用和货物灭失或损坏的风险。也就是我们通常所说的“离岸价格”PE 指 聚乙烯的英文简称,是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂,主要用来制造薄膜、容器、管道、单丝、电线电缆、日用品等。福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄景明、主管会计工作负责人黄朝阳及会计机构负责人（会计主管人员）黄朝阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、出口退税政策变动风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例及相关出口政策,公司产品出口享受免征增值税、出口退税优惠。报告期内公司出口金属家具适用的出口退税率为 13%,其他产品的出口退税率为 15%。由于公司的外销收入占有一定比例,且出口退税率较高,如果国家下调相关产品的出口退税率,将会增加公司的产品成本,影响公司的盈利水平,甚至短期内会降低公司产品的国际竞争力。2、汇率风险 2005 年我国实行汇率改革,同时为完善人民币汇率市场化形成机制,2015 年 7 月国务院提出扩大汇率双向浮动区间。报告期内,公司外销收入为 11,935,256.16 元,占当期营业收入的比重达 79.43%左右。人民币汇率波动幅度的扩大将可能对公司的出口业务及盈利水平产生一定的影响。3、控股股东和实际控制人的控制风险 目前,公司控股股东、实际控制 人黄景明持有公 司24,379,000 股,占股本总额的 71.33%。虽然公司已根据公司法、全国股份转让系统公司规定,按照现代企业制度的要求,建立健全了较为完善的法人治理结构,但如果实际控制人黄景明利用其控股地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响,仍有可能损害公司和其他股东的利益。福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 6 4、公司治理风险 公司已根据公司法、全国股份转让系统公司等的相关规定制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露事务管理制度等治理制度,并基本得到了有效执行,对经营风险起到了较好的控制作用。但由于公司副董事长黄燕妮和董事黄菲妮、叶福元、吴锦源,及监事黄琼龙、李德桂均与公司实际控制人、董事长兼总经理黄景明为亲属关系,如果今后公司高管层基于家族化理念进行相关事项决策及管理,可能对公司的生产经营造成不利影响。5、部分建筑物未取得产权证书的风险 公司以出让的方式取得 南国用 2013 第 0013014 号、南国用(2013)第 00130216 号总面积为 19,619.80 平方米的土地使用权,坐落于南安市罗东镇新雨亭工业区内。其中公司所属土地上的 1 至 3 幢和 4 幢房屋(共计 13,916.10 平方米)已分别取得南房权证房管处字第 01054100 号房产证、南房权证房管处字第 01054046 号房产证,用途包括办公用房、工业厂房和宿舍。但位于南国用(2013)第 00130216 号土地上的简易房为公司自建取得,面积为 2,736 平方米,但未按相关法律规定申报取得建筑工程规划许可证,未取得房产权利证书。尚未取得房产证的情况具体如下:简易房是由于前期公司经营规模扩大但资金又较为紧张,故以砖混结构建设了临时建筑物,主要用于原材料及半成品的存放,在建设前没有取得建设工程规划许可证、建设工程施工许可证,而鉴于今后生产经营需要,公司拟将其拆除并在依法重建后办理房产证相关手续。简易房主要用于存放原材料及半成品等,对公司的生产经营影响较小,存放物品较易搬移。公司已制定厂区违建房产存在的风险及应对方案,如前述房产如被主管行政部门采取强制拆除等措施,将由控股股东、实际控制人全额承担相关行政处罚罚款、公司遭受的损失以及将增加的成本,确保公司生产经营不受影响,控股股东、实际控制人已对此出具承诺。同时南安市国土资源局于 2015 年 12 月 24 日出具证明,公司的生产经营活动符合有关国土资源管理的要求,自公司成立以来,未发现因违反国土资源管理方面的法律法规及规章而被处罚的情形。6、经营业绩波动风险 2017 年度、2016 年度、2015 年度的营业收入分别为1,502.52 万元、2,907.36 万元、3,260.44 万元,扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润分别为-492.17 万元、-82.97 万元、119.53 万元。2017 年,由于公司国内经营销售的调整,国内销售情况惨淡,国内经营收入比上年下降 82.89%,从而使用公司整体经营大幅下降（下降 48.32%）,经营毛利不足以抵消固定资产折旧、无形资产摊销、管理成本、利息支出等较高的固定成本,及公司加大新产品、新技术研发支出,导致本年产生大额亏损。随着户外家具流行趋势变化,公司经过 2017 年的调整,公司能够跟上户外家具发展方向,在稳定的外销订单,同时开拓出符合田园、景观、室内重要组成元素的户外家具,公司应能在 2018 年扭转前期亏损的局面,实现盈利。公司目前内福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 7 外销形势良好,保持了较好的经营态势,但客户需求波动及公司较高的固定成本可能会对公司的经营业绩产生一定影响。7、偿债风险 截止 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2015 年 12月 31 日,公司的流动比率为 1.24、1.28、1.21,速动比率为 0.80、0.66、0.66,流动比率虽然保持稳定的上升趋势,但仍然偏低,2017 年度虽然销售（尤其国内销售）大幅降低,但经过公司经营方向转变,期末为了防止第二年销售增长而因减少存货短缺造成的损失,公司2017年存货略增加,但随着应收账款加速收回,短期银行借款减少,速动比率较 2015、2016 年度有所回升。未来公司的偿债来源主要是经营活动产生的现金流入和对外融资。若因经营业绩下滑而导致现金流入减少,或者难以通过对外融资等方式筹措偿债资金,公司将面临一定的偿债风险。8、报告期内关联方资金占用的风险 2017 年此风险已消除 8、主要供应商集中度较高的风险 公司 2017 年、2016 年、2015 年向前五名供应商采购额分别为 7,790,652.19 元、11,447,008.57 元、10,981,576.40 元,占当期采购总额的比重分别为 43.84%、61.26%、80.44%,公司供应商集中度虽然非常高,但呈下降趋势。但由于公司所处的区位优势,公司不存在对单个供应商的采购依赖情形。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、持有公司 5%以上股份的股东不存在持有公司前五名供应商权益的情况。针对供应商集中的情况,公司将充分利用拥有的供应链优势,积极寻找新的供应商,在成本与效益的基础上选择优质供应商,降低向前五大供应商集中采购的程度。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少了对外担保风险，主要系公司对外担保的债权到期，被担保人按期偿还了借款，公司的担保义务解除。福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建东野家具科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN DONGYE FURNTURE TECHNOLONGY CO.,LTD 证券简称 东野科技 证券代码 838684 法定代表人 黄景明 办公地址 南安市罗东镇新雨亭工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄朝阳 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0595-68989536 传真 0595-86557008 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省南安市罗东镇新雨亭工业区(福建东野家具科技股份有限公司)362324 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-12-31 挂牌时间 2016-09-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-家具制造业(C21)-其他家具制造业（C2190）主要产品与服务项目 户外休闲家具及用品研发设计、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,180,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄景明 实际控制人 黄景明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 9 统一社会信用代码 913505006286790711 否 注册地址 南安市罗东镇新雨亭工业区 否 注册资本 34,180,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 范睿、王永峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议方式变更为集合竞价转让方式。福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,025,240.59 29,073,602.03-48.32%毛利率%25.78 27.67-归属于挂牌公司股东的净利润-4,675,771.88-829,654.38-463.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,921,696.72-2,294,150.59-114.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.94-2.00-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.56-5.53-基本每股收益-0.14-0.02-600.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 80,563,310.37 95,897,993.29-15.99%负债总计 43,727,158.54 54,386,069.58-19.60%归属于挂牌公司股东的净资产 36,836,151.83 41,511,923.71-11.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.21-10.74%资产负债率%（母公司）54.28 56.71-资产负债率%（合并）54.28 56.71-流动比率 1.24 1.28-利息保障倍数-0.51 0.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,416,293.26-9,138,855.26 356.23%应收账款周转率 0.85 1.49-存货周转率 0.70 1.52-福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-15.99 11.43-营业收入增长率%-48.32-10.83-净利润增长率%-463.58-169.41-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,180,000 34,180,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 499,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-178,906.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 320,893.87320,893.87 所得税影响数 74,970.03 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 245,92245,923 3.8 84 4 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事石制、铁制、编藤类户外休闲家具及用品的设计研发、生产和销售，产品定位于中高端户外休闲家具产品领域，目前，出口业务中约 60%的产品为贴牌生产（ODM），另有 40%出口业务和国内市场销售的产品为自有品牌生产（OBM）。ODM 业务方面，公司凭借强大的设计研发、生产经营能力及通过多年来为欧美客户进行定制生产积累的丰富经验，形成了设计研发、打样、采购、生产等一系列分工明确、协作默契的生产经营流程，在保证产品符合客户对款式、质量等个性化需求的基础上实现一定程度的标准化生产，在确保产品达标的同时也很好地控制了产品成本。在 ODM 模式下，公司生产的个性化户外休闲家具主要向欧美高端户外休闲家具经销商和厂商销售而获得收入、利润。OBM 业务方面：经过多年的 ODM 业务实践和自主品牌宣传，公司产品得到国内外客户高度认可的同时，公司及自主品牌的知名度也得到了快速提升，在细分领域公司自主品牌“Dongye”、“”已具有较高的知名度和影响力，因此公司根据部分境外客户和国内客户要求，设计研发、生产出既符合客户需求又展现公司自主品牌的户外休闲家具产品，该类产品附加值较高。OBM 模式下，公司生产的个性化自主品牌户外休闲家具主要向定位于中产阶级家庭的家具连锁店、超市、大型家具卖场、网上商店等国内外经销商进行销售，而获得收入、利润。1、设计研发模式 公司的设计研发工作以提升企业品牌价值和满足客户需求为出发点。由于户外休闲家具及用品的平均更换周期较短，公司的设计研发工作以跟踪不同地区的消费偏好变化、行业发展趋势为先导，根据客户的需求及产品历史销售情况、市场调研信息拟定开发计划，并组织设计、研发，以提供供需适配的产品。另外，公司研发人员通过与当地艺术家协会紧密沟通、听取艺术从业人员的设计意见，把部分概念化的艺术品转换成休闲家具新产品。2、采购模式 公司采购部门执行“分类管理、以销定购、适度库存”的管理模式。公司对采购物资进行分类，有针对性地采用不同的采购策略，对于与产品密切相关的专用物资，按照销售订单的需求采购，并通过与供应商保持密切联系，使其按公司生产进度及时供货，通常情况下该类原材料库存保持较少；对于需求量大的通用物资，密切跟踪市场行情，并按最经济的批量进行订货、分批提货，保证适度的库存量。3、生产模式 公司实行“以销定产”的生产模式，根据销售合同或订单决定采购和生产进度。公司根据订单编制月、季及年度生产计划，并按生产任务制订每笔订单的计划安排，月初向公司生产车间下达当月的生产任务。公司生产车间按照制定好的计划要求组织生产，生产完成后，统一进行包装及质检。4、销售模式 目前，公司产品内销和外销已形成并驾齐驱之势，公司产品外销和内销均主要采用买断式经销的营销体系。公司国外客户主要通过参加国内外展销会以及老客户介绍方式获得，然后公司与客户接触了解其需求，并提供符合客户要求的方案和产品。目前产品出口方式为自营出口。同时公司把握消费大趋势，在近两年也加大了国内客户的开发力度，在利用国内外展销会及老客户介绍方式开拓国内市场的同时，也通过营销人员直接拜访大型家私城、品牌家具大卖场、家具连锁店及利用互联网平台开发客户并进行公司产品销售。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况 2017 年中国加入世界贸易组织（WTO）已满 15 年，理应获得该组织框架下的“市场经济地位”。但出于保护主义抬头因素影响，中国市场经济经济地位遭“非市场“的阻力，欧美、日本等及部分商业团体呼吁反对中国获得“市场经济地位”的待遇，并酝酿在多行业加收惩罚性关税措施。在此环境下，国内户外休闲家具对国外市场依存较高，容易受到欧美国家和地区的经济形势、贸易政策、汇率波动等因素的影响；加上国内环保监管力度地加强，公司部分江浙的客户在此情况下，订单较往年有大幅下降，大部分工厂开工不足，此情况也传导至我公司，导致国内产品销售大幅下滑。长期以来，我国户外休闲家具民展起步较晚，且受居住条件的限制，民用市场普及率较低。但随着国内城市化进程的加速及各大型建设项目向景观型与功能型的转型，以游览观光、休闲娱乐、公众娱乐为主体的公众性休闲场所及各大高级住宅及别墅群项目的陆续启动，大量兴建的宾馆、体育馆、办公大楼、商店、花园、泳池、海滩、高档休闲娱乐场所等对户外家具及用品产生强烈需求。因此，公司在 2017年，投入较多的人力、财力进行户外休闲家具的研发、试产，以期推出更符合当今人们追求个性、随意的生活态度的户外休闲家具产品。虽然报告期内公司整体经营业绩很不理想。但是，公司依托长期积累的经验，加大研发投入、在注重产品材质、服务的同时，考虑消费者的个性生活品位，在不远的将来，公司整体经营会上一个新台阶。截至报告期期末，公司资产总额为 8,056.33 万元，较期初减少 15.99%，主要减少原因如下：1）应收账款期末净额为 1,122.29 万元，较期初减少 51.11%，主要系公司业务部加大客户欠款回收力度，上年末部分客户的订单已出货，货款已在报告期内收回，且本年国内销售客户基本能够在短期内回款，使应收账款期末余额较大下降，增加资金周转。2）预付账款期末余额为 47.66 万元，较期初大副下降，主要因报告期内经营业绩不理想，国内订单尚未增加，暂时不需要大量采购储备原辅材料，以进行产品生产；3）存货期末余额为 1,735.42 万元，较期初增加 18.45%，主要因订单在车间生产（在产品），尚未完工入库及销售，导致存货的增加；截至报告期期末，公司负债总额为 4,372.72 万元，较期初下降 19.59%，主要下降原因如下：1）短期借款期末余额为 3,672.00 万元，较期初下降 17.11%，主要客户货款的回笼，公司将部分资金偿还银行借款，在营业不理想情况下，以期降低公司财务利息支出；2）长期应付款期末余额为 152.78 万元，主要是公司 2016 年末的融资租赁融入的资金按规定陆续归还而下降所致。截至报告期期末，公司所有者权益总额为 3,683.62 万元，较期初下降 11.32%，主要因国内销售大幅下降,经营毛利不足抵减费用支出,导致净资产有所下降。福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 14 报告期内公司财务状况保持着相对稳定，公司的财务状况与公司目前的发展水平相符合。（二）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 1,502.52 万元，较上年同期下降 48.32%，其中:1)外贸实现营业收入 1,193.53 万元，较上年同期增长 14.48%，一方面是由于 2016 年底受海运仓位限制未能正常报检出口的订单，在年初已报检出口，销售收入于本年实现，另一方面公司老客户已陆续向公司订货，因此，外贸业务较稳定，并实现略有增长；2）内销实现营业收入 309.00 万元，较上年同期下降 83.43%，在国内环保监督加强及世界经济增长不稳定的环境下，公司的江浙一带的客户厂商，不能大量接单生产，向我公司购买的桌面订单也出现断崖式下降，导致公司内销收入锐减；报告期内，公司实现利润总额-435.40 万元，较上年同期下降 481.80%；归属于挂牌公司股东净利润-467.58 万元，较上年同期下降 463.58%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-492.17 万元，较上年同期下降 114.53%；本期毛利率为 25.78%，上年同期为 27.67%，较上年同期略有下降。毛利率的下降主要系公司营业收入大幅下降，生产过程部分固定成本在单位产品的摊销率稍有增加，导致营业成本稍有上升，但对毛利的影响不明显。本期公司净利润为负数，出现较大亏损。主要是因营业收入的大幅下降，产品销售毛利远远不足以抵消经营期间费用支出，营业收入锐减具体变动原因，详见本节“（三）、财务分析”之“2 营业情况分析”之“（2）收入构成”。（三）现金流状况 报告期内，经营活动所产生的现金流量净额为 23,416,293.26 万元，较去年同期增加 356.23%，主要是随着公司内控制度的完善，公司业务部门加强对客户欠款的回收所致；上年年末根据经营销售预计，增加原辅材料部分预定付款，随着报告期定单的下降，公司与供应商解除原辅材料的采购意向，原预付款项随之退回，加大资金流入。（四）投融资状况 报告期内公司加强货款的回收，回笼的部分资金偿还福建南安农村商业银行股份有限公司的借款，以减少借款利息的支出，同时分期归还与融信租赁股份有限公司的融资款，截至报告期末，尚有以售后回租的方式融资款约 152.78 万元未还；同时，以抵押、质押、关联方保证等方式向福建南安农村商业银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司泉州分行借入短期流动资金借款 3,672.00 万元，累计融资约 3,824.78 万元。（五）今后公司的发展方向 1、加大设计队伍建设，增加研发资金投入，丰富公司户外家具品类，使之能够满足人们对休闲放松情感慰藉的高品质户外“慢生活体验“的需求。在快节奏的城市工作和生活压力下，体现着人们亲近自然、享受休闲、“慢节奏”的生活方式逐渐成为一种时尚。公司研发设计团队已认识到，现在户外家具的边界逐渐模糊化，并由户外开始进入室内。对此，报告期内公司投入大量资金进行研发、设计，把公司原有简单的户外家具产品朝着艺术化、个性化、功能化的家具产品转换，让公司户外家具产品能够体现休闲、放松、亲近自然的生活追求，逐渐走入平常百姓家中。2、整合现有资源，加快规模扩张。根据公司现阶段的定位和发展计划，公司主营业务为集户外休闲家具及用品设计研发、生产、销售于一体，公司今后在相关技术研发、生产设备引进及市场开拓等方面将投入大量的资金来提高核心竞争力。解决资金投入的渠道主要从以下两方面入手，1）通过银行贷款，2）公司计划通过资本市场融资。3、加大国内销售渠道开拓。伴随着我国经济进入高质量增长，国内居民收入持续快速增长，人们崇尚贴近生活本源与时尚、健康、精致、自然的生活态度越来越强烈，户外家具（花园家具）作为高品质生活方式的体现，在家具产业中占有越来越大的比重，公司将加强市场信息的搜集，增加研发投入，以开发出能够满足消费者需求的产品。针对国内销售渠道不足的问题，公司将把握消费大趋势，在加大国外销售渠道开拓的同时，福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 15 加大对国内销售渠道的开拓力度，同时加快发展、扩大电子商务销售，增加国内销售量。(二二)行业情况行业情况 1、行业概述 户外家具是指在开放或半开放性户外空间中，为方便人们健康、舒适、高效的公共性户外活动而设置的一系列相对于室内家具而言的用具，其主要涵盖了城市公共户外家具、庭院户外休闲家具、商业场所户外家具、便携户外家具等四大类产品。户外家具在欧美发达国家普及率较高，其市场需求占全球比例接近 60%，已形成稳定的市场规模，产业成熟度较高。而在国内市场却显得“曲高和寡”，尚未成为大众消费品。在国内市场，户外家具虽然逐渐为人所熟知，但真正消费人群的范围相对来说比较小；对于普通消费者而言，真正选择购买或潜在购买的并不多。从户外家具消费特点来看，欧美市场商用、民用并驾齐驱，而国内市场则以商用为主。户外家具，虽是家具行业的一个细小分支，却蕴藏着巨大的市场潜力。2、行业竞争格局 国际市场：户外休闲家具发源于欧美发达国家，且主要消费地也在欧美发达国家，欧美企业具有地利优势。欧美企业凭借多年经营的积累，形成了销售渠道、研发设计及品牌优势。因此，欧美户外休闲家具品牌在主要发达国家的市场中仍占据主导地位。但是，由于欧美发达国家的人力成本较高，欧美企业逐渐退出生产环节，主要负责市场销售及产品研发设计，或保留部分高端产品的生产，劳动力成本较低的发展中国家或地区逐渐承接了欧美企业转移的生产能力。目前，欧美企业与发展中国家或地区通过贴牌生产或代工生产的方式进行合作，发展中国家或地区的企业根据欧美客户的产品需求进行设计并安排生产，或者按照欧美客户提供的产品设计图进行生产。因此，发展中国家的竞争更集中于贴牌生产、代工生产领域。中国凭借基础设施、人力资本、行业配套等优势，在贴牌生产、代工生产领域占有重要地位。国内市场：据德国科隆交易会（KOELNMESSE）及中国广州户外家具展的数据统计，目前国内从事户外家具生产的企业约有 400 多家，规模较大的企业都以出口为主，还没有形成具有突出竞争优势的领先企业，行业集中度不高。近年来国内户家具行业已经形成了明显的区域特征，产业集群逐步形成。从主要省市来看，广东和浙江是我国户外家具行业的两大生产基地，这两个地区创造了该行业 80%以上的产值。其中，广东省以台资企业和外资企业为主，浙江省以临海市为中心、以私营企业为主，产品均主要出口到欧洲和美国。从经营方式来看，除极少数企业进军自主品牌生产销售外，国内企业基本以贴牌生产、代工生产市场为主，其中代工生产厂家数量较多，贴牌生产厂家数量较少。3、公司在行业中的地位 公司自 2009 年实施产业结构调整以来，一直致力于绿色环保型户外休闲家具及用品设计研发、生产和销售，是国内较早从事户外休闲家具及用品的专业生产企业之一。经过近七年的户外休闲家具及用品生产经营实践，公司已拥有宽敞、舒适的现代化生产车间，并获得了关于户外休闲桌椅生产制作技术方法国家实用新型专利 22 项（另还有 7 项申请，正在受理中），及 1 项“复合板材及其制作方法”发明专利，公司专利技术均为自主研发而成，并于 2017 年度获得“高新科技企业”的认定，另外，公司现已拥有自主品牌“Dongye”、“”。近年来，公司坚持产品技术创新为引领，生产的石艺户外休闲家具系列产品（包括大理石及瓷砖桌、桌面等），具有极强的适应寒冷、潮湿、炎热等户外环境能力，深受国内外客户的青睐。就桌面及桌子的家具产品这一细分市场，公司已位于该领域一线品牌行列。同时，公司通过领先品牌产品销售，对外宣传公司整体品牌形象，带动铁艺、藤艺户外休闲家具及其他户外休闲用品的销售，行业同类型户外休闲家具中公司产品已占有较高的市场份额，公司“Dongye”品牌在国内外市场均具有一定的知名度和影响力。4、行业发展趋势 福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 16 预计到 2018 年，全球户外休闲家具及用品的市场需求总量将达到 364.42 亿美元。中国产业调研网发布的 2016-2022 年中国户外家具市场现状研究分析与发展趋势预测报告认为，2020 年全球休闲家具市场需求达 480.00 亿美元，其中，中国将达到 311.00 亿元。同时户外家具的新型材料也不断被研发与完善，很多看起来像棉麻藤制的材料，都是经过加工改良的高分子聚合材料，既在视觉上满足了人们追求自然舒适的需求，同时考虑了其润泽度、韧性、舒适度与环保等因素。2016 年以来，户外家具出口市场仍未摆脱弱势局面，特别是欧洲市场仍没有明显起色。但可喜的是，美国市场已经缓慢复苏，且中东、东南亚、俄罗斯、非洲等新兴市场的需求增长较快，部分企业把握了商机，在出口市场方面表现不俗。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,415,030.14 25.34%9,357,101.60 9.76%118.18%应收账款 11,222,867.85 13.93%22,951,895.65 23.93%-51.11%存货 17,354,297.71 21.54%14,650,882.20 15.28%18.39%长期股权投资-固定资产 25,800,727.52 32.12%28,155,072.32 29.36%-8.08%在建工程-短期借款 36,720,000.00 45.58%44,300,000.00 46.19%-17.11%长期借款-资产总计 80,563,310.3780,563,310.37-95,897,993.2995,897,993.29 -1 15 5.9999%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年增长 118.18%，增加金额10,787,928.54元,主要系公司加强应收款的回款管理工作，重视应收账款的催收工作，2017 年末的应收账款回款较好。应收账款较上年下降 51.11%，下降金额 11,729,027.80 元，主要系因为公司业务部加大货款的回收，这也是报告期末货币资金增加的主要原因。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 15,025,240.59-29,073,602.03-48.32%营业成本 11,151,987.12 74.23%21,028,026.65 72.33%-46.97%毛利率%25.78-27.67-管理费用 3,574,358.86 23.79%4,347,900.19 14.95%-17.79%销售费用 1,343,022.50 8.94%1,873,617.89 6.44%-28.32%福建东野家具科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-022 17 财务费用 3,349,408.15 22.44%3,667,208.46 12.61%-8.07%营业利润-4,706,661.89-31.33%-2,471,232.43-8.50%-90.46%营业外收入 531,521.66 1.54%1