838205_2017_西科码_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 西科码 NEEQ:838205 北京西科码医疗器械股份有限公司（Beijing Segma Healthcare Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 21 日，公司设立控股子公司星火万方齿科技术（北京）有限公司，注册资本人民币 1000 万元，经营范围：从事医疗器械生产技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；从事货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）2017 年 3 月 23 日，公司设立全资子公司重庆西科码医疗器械有限公司，注册资本人民币 700 万元，经营范围：生产：类医疗器械；销售：医疗器械、类（须经审批的经营项目，取得审批后方可从事经营）、机器设备、计算机、软件及辅助设备；口腔医疗器械的技术开发、技术推广、技术转让、技术服务、技术咨询；货物进出口、技术进出口。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、西科码、股份公司 指 北京西科码医疗器械股份有限公司，由北京威兰嘉业科贸有限公司整体变更而来 立信会计师事务所、立信、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）金元证券、主办券商 指 金元证券股份有限公司 公司章程 指 北京西科码医疗器械股份有限公司章程 股东大会 指 北京西科码医疗器械股份有限公司股东大会 董事会 指 北京西科码医疗器械股份有限公司董事会 监事会 指 北京西科码医疗器械股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年同期末 指 2016 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈雷、主管会计工作负责人冯丹丹及会计机构负责人（会计主管人员）冯丹丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业政策风险 公司专业从事牙科医疗器械生产、销售及服务业务，受国家食品药品监督管理局监管，需要获取相应的医疗器械经营许可资质方可生产经营，该等许可资质分为三级，各级均对企业生产销售的产品种类进行了严格的限制。根据医疗器械监督管理条例等法规的规定，医疗器械生产/经营企业的相关许可证期满五年后需由国家食品药品监督局对该等企业的生产/经营资质进行复审并重新颁发许可证书。若监管部门对医疗器械各产品的分类级别进行调整，或者公司许可证期限届满未能及时获取监管部门的重新许可，将导致部分产品短期无法销售的风险。公司将积极保持与监管部门的沟通，严格按照监管部门的最新政策要求进行生产经营，并在生产/经营许可资质到期或发生变化前，及时办理相关手续。市场竞争风险 公司经过多年的努力和积累先于行业其他公司建立了数字化系统，该系统主要由牙科医疗设备、口腔数字软件与口腔诊疗数字解决方案、口腔科材料三部分组成。目前，公司所处行业的多数企业尚未形成牙科诊疗一体化解决方案，但随着公司产品解决方案的逐步推广，公司经营理念和经营模式将逐步被行业所知，可能造成潜在竞争者对公司现有经营模式和概念的6 复制。公司通过先进的服务平台和持续研发、推广等方式将患者、技师和医生紧密相连，将优质的诊疗方案服务于患者，并尽可能采取多种方式积极地对现有和在研的知识产权进行保护。公司在不断发展壮大自身的前提下，增强公司综合实力，提升公司市场竞争能力，以防范市场竞争风险。实际控制人不当控制风险 公司控股股东陈雷先生直接持有公司 67.95%股权，通过北京西科威兰投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有 0.46%股权，合计持有公司 68.41%股权；陈雷先生之配偶潘杰女士直接持有公司 16.99%股权，通过北京西科威兰投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有 0.30%股权，合计持有公司 17.29%股权；二人合计持有公司 85.70%股权，为公司实际控制人。公司实际控制人目前在公司任有重要职务，全面负责公司日常经营及战略布局，对公司的经营管理存在重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司将明确经营策略，组建良好的经营管理团队，以确保公司经营正常运行，保护少数权益股东的利益。公司治理风险 公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理办法等各项管理制度。虽然公司已建立三会议事规则并制定了相应的内部控制制度，但因股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系仍需进一步完善；并且随着公司经营规模的扩大，对公司治理将提出更高的要求。因此，若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司未来经营中仍存在着因公司治理不适应公司发展需要而影响公司发展的风险。公司将进一步完善公司管理体系，规范公司治理结构，健全公司内部控制制度和风险防范机制，以应对公司治理风险的发生。供应商集中风险 公司采购较为集中，报告期内，公司采购较为集中的原因系公司未申请进口许可证。公司已建立了严格的资产采购供应商管理制度防范供应商集中对公司造成的不利影响。进口成本上升风险 公司部分原材料、设备需通过经销商从国外进口。目前，人民币贬值压力较大，可能对公司进口原材料、设备等价格造成一定影响，加大公司的采购成本，影响公司利润水平。报告期内汇率波动对公司经营业绩影响较小，且公司已建立严格的内控制度降低经营成本，并通过在子公司山西威兰嘉业医疗器械有限公司构建钛柱等耗材类产品生产线增加产品附加价值。税收优惠风险 公司于 2015 年 11 月 24 日被北京市科学技术厅、北京市财政厅、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术7 企业，有效期为 2015 年 11 月 24 日至 2018 年 11 月 23 日。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例、高新技术企业认定管理办法等相关规定，所得税税率减按 15%征收。高新技术企业认定满 3 年后需重新认证，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按 25%的税率征收企业所得税。公司将不断提升自身经营能力与市场竞争能力，确保公司成功取得各项资质认定，从而防范税收优惠风险。资金风险 公司目前处于成长初期，业务规模较小，资金需求较大。因此，公司存在短期资金缺口的压力和一定的资金风险。为确保在转型期间能实现跨越式发展，公司将加大市场营销推广和技术研发方面投入的资金并增加相应人员。核心人员储备风险 公司经过多年累积，现已建立起一支专业水平较高的核心技术团队，为公司业务拓展、数据积累和技术研发奠定了可靠的人力基础。公司未来的发展，需要更多高效高能人才的持续加盟，特别是公司新设子公司西科码口腔需要大量的医护专家加盟；公司在股转系统挂牌后，对高层次管理人才、技术人才的需求也将大量增加。此外，公司也面临人力资源成本上升的问题。公司将加大对紧缺人才的引进力度，加强现有人员在技术、管理等方面的培训，同时立足企业文化建设，增强企业凝聚力，建立和完善人才激励机制、按照实际需要实现人才引进和培养。住所变更风险 公司及子公司租赁的北京市海淀区永丰屯538号2号楼第1层 2-106、2-108 室，第 2 层 2-210、2-211、2-212、2-213 室、北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1002-8-1 层至1002-8-3 层、北京市顺义区赵全营镇昌金路赵全营段 56 号院 1号楼 2-5 层房产为集体土地上所建房产，公司控股子公司山西威兰嘉业医疗器械有限公司租赁的太原市小店区小店街道办事处李家庄村一巷 6 号的房产为宅基地上所建房产，上述四处租赁房产未能依法取得权属证明。公司及子公司租赁上述无权属证明的房产从事经营存在一定的住所变更风险。公司将在日常管理中进一步关注住所权属问题，以防范住所变更风险的发生。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京西科码医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Segma Healthcare Co.,Ltd 证券简称 西科码 证券代码 838205 法定代表人 陈雷 办公地址 北京市海淀区永丰屯 538 号 2 号楼 211 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯丹丹 职务 财务总监，信息披露负责人 电话 010-87706691 传真 010-87706693 电子邮箱 fengdandansegma- 公司网址 http:/www.segma- 北京市海淀区永丰屯 538 号 2 号楼 211 室,100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区永丰屯 538 号 2 号楼 211 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-515 医疗及医疗器材批发-5153 医疗用品及器材批发 主要产品与服务项目 公司主要向口腔医疗机构和义齿加工企业提供口腔医疗设备、口腔数字化软件与口腔诊疗数据方案和口腔科材料，并同时提供口腔医疗服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈雷 实际控制人 陈雷、潘杰 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010868836360X5 否 注册地址 北京市海淀区永丰屯538号2号楼211 室 是 注册资本 500 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘文豪、徐银行 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,260,142.08 27,026,170.76-6.53%毛利率%51.89%42.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,705,320.67-4,593,497.64-67.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,588,044.74-4,634,886.67-85.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-69.53%-26.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-77.49%-26.95%-基本每股收益-1.54-0.92-67.39%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,011,902.47 26,663,443.38 31.31%负债总计 25,406,925.35 11,533,744.01 120.28%归属于挂牌公司股东的净资产 7,151,483.83 14,935,132.16-52.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 2.99-52.17%资产负债率%（母公司）60.21%39.05%-资产负债率%（合并）72.57%43.26%-流动比率 0.81 1.69-利息保障倍数-27.83-311.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,891,418.27-5,944,794.36 150.5%应收账款周转率 2.82 3.58-存货周转率 2.13 3.48-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.31%0.52%-营业收入增长率%-6.53%5.31%-净利润增长率%-76.69%-255.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 177,093.19 其他 892,082.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,069,176.04 所得税影响数 186,451.97 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 882,724.07 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.研发模式 公司通过及时收集市场信息，分析判断市场需求，确定研发方向。公司主要通过自主研发的方式进行新产品开发。在牙科设备方面，公司依据客户需求，将具有不同应用功能的软件和外购设备进行集成，为客户提供个性化使用方案；在软件产品方面，公司在收集牙科医生、牙科技师以及牙科患者需求的基础上，总结牙齿修复、种植、正畸方面实践中的难点和重点，积极开发牙科软件和数据库，并将新软件与已有软件进行有效结合，能够直观、及时、准确的为牙科患者订制安全、可靠、美观的诊疗方案。2.采购模式 公司主要采取准时化采购模式，即公司根据客户需求决定采购计划，保证采购效率与质量。公司销售部门与客户签订销售合同后，资产采购管理部根据销售合同统一采购。公司根据采购计划与供应商签订采购合同，供应商根据采购合同直接发货，经验收合格后由财务部付款。3.生产模式 公司通过子公司山西威兰嘉业医疗器械有限公司进行钛柱等齿科耗材的研发生产。公司根据销售规模和研发需要进行原材料备货，生产环节主要达到研发目的而进行的试生产。公司研发生产的钛柱大多为订制化产品，接受订单后，由山西威兰嘉业医疗器械有限公司先按照客户订单要求设计生产钛柱样品，经检测达到使用标准后再进行小批量生产。公司生产的钛柱是在义齿种植中连接植入体与义齿的关键耗材，直接影响患者种植义齿的安全性、舒适度和使用时间，因此，公司在研发及试生产过程中特别重视钛柱的质量，在研发生产环节实施产中抽检、产中巡检、产后逐个检验以控制自产研发产品质量。4.销售模式 公司采取直销模式进行产品销售。在开拓新用户方面，公司主要通过参与全国各地的学术交流活动、口腔健康沙龙、行业展会等方式宣传公司产品、开拓新客户，在与客户确定合作意向后，公司提供现场考察的形式进一步展示公司产品质量与技术功能。客户确认公司为合格供应商后，客户与公司签订购货合同向公司订货实现销售。在维护原有用户方面，公司利用下游客户群体联系程度较强的特点进行行业推广，依据行业特征和国外先进经验，跟踪牙科领域最新的行业动态，向老客户逐步推广公司的西科码系统的各个组件，并最终实现销售。5.盈利模式 区别于传统的口腔医疗设备企业依靠产品销售的盈利模式，公司通过整合齿科全产品线并进行二次开发实现产品线差异化整合，进而确立公司的盈利空间。公司的西科码数字化牙科医疗系统（以下简称“西科码系统”）的产品线差异化主要体现在产品定制化、手术数字化、结果可视化三个方面。在产品定制化方面，数字化系统可以根据客户的不同需求进行模块化配置，分步骤升级。公司的西科码系统包含临床所需的设备、耗材和诊疗数据方案，实现了齿科的全科一体化的同时，又满足了客户不同发展阶段的产品定制化实施的需求。在手术数字化方面，数字化系统允许医疗团队可以从多学科会诊（即 MDT 模式，Multidisciplinary consultation）角度合作对手术进行充分策划，使手术过程更安全、快捷、精准和可控。数字化系统在手术实施阶段可最大化的规避手术风险、降低手术操作难度、达到术后预期修复效果、避免传统模式带来的问题。在结果可视化方面，数字化系统可以让患者在术前预知修复效果，使手术过程更安全、快捷、精准和可控。数字化系统让医技患在形象化、同步化、可视化的平台上，提出各自的需要，相互协调以达到各方一致满意的结果，一定程度上消除医患因专业知识等原因形成的信息不对称情况。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司拟搭建数字化口腔牙科全产业链，在公司原有数字化种植规划系统、数字化硬件系统、个性化齿科材料及口腔门诊医疗服务的基础上，新增数字化义齿加工业务、丰富个性化齿科材料的产品品种，搭建数字化牙科互联网导流平台及齿科材料电商平台，同时探索口腔牙科培训服务，最终形成数字化牙科全产业链协同发展的生态模式。(二二)行业情况行业情况 与发达国家相比，我国口腔行业仍处于发展的起步阶段。口腔医师人口比例低、口腔科疾病就诊率低、国产口腔设备技术落后、进口产品价格昂贵等因素阻碍了口腔行业的扩张，而牙科医生资源紧缺，专业技术水平参差不齐，行业标准不规范，各科室独立为政已成为行业发展的瓶颈。同时，随着人民生活水平的提升及人口老龄化的趋势，国内口腔行业面临巨大的发展空间。近年来，基于 CT 影像数据、扫描数据的计算机辅助种植设计软件系统的开放与完善，及生产医用模型的 3D 打印设备和专用材料的成功开发，数字化应用口腔逐渐成为口腔行业的发展趋势。数字化种植借助种植手术规划软件、种植手术导板等使得种植体的植入变得十分精确而安全；数字化修复借助计算机设计软件及 CNC 车床加工、3D 打印设备实现修复从传统的繁琐工序跨越到轻松快捷；数字化矫正使许多患者去掉了佩戴金属矫正器的烦扰。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,260,193.18 9.31%4,559,760.44 17.10%-28.50%应收账款 8,710,071.02 24.88%8,237,764.84 30.90%5.73%存货 5,964,405.30 17.04%5,457,314.36 20.47%9.29%长期股权投资-14 固定资产 7,573,378.75 21.63%4,188,151.83 15.71%80.83%在建工程-短期借款 6,980,000.00 19.94%1,500,000.00 5.63%365.33%长期借款-资产总计 35,011,902.47-26,663,443.38-31.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年同期减少 28.50%的主要原因为：报告期内因新设立全资子公司重庆西科码医疗器械有限公司、控股子公司星火万方齿科技术（北京）有限公司在筹备期支付开办费所致。应收账款较上年同期增长 5.73%的主要原因为：2017 年四季度开始公司增大产品宣传力度深化客户体验设立了 4 个体验中心及代理商，致 4 季度销售额大幅增长，因尚未到信用期至应收账款增长。存货较上年同期增长 9.29%的主要原因为：报告期内因新设立全资子公司重庆西科码医疗器械有限公司、控股子公司星火万方齿科技术（北京）有限公司，先后在年末获得生产经营等相关资质，为后续正式投产提前备货所致。固定资产较上年同期增长 80.83%的主要原因为：报告期内因新设立全资子公司重庆西科码医疗器械有限公司、控股子公司星火万方齿科技术（北京）有限公司，购入生产设备等所致。短期借款较上年同期增长 365.33%的主要原因为：公司 2017 年新增向兴业银行北京东城支行申请600 万元银行借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,260,142.08-27,026,170.76-6.53%营业成本 12,151,741.13 48.11%15,553,533.75 57.55%-21.87%毛利率%51.89%-42.45%-管理费用 19,604,953.46 77.61%14,384,319.12 53.22%36.29%销售费用 2,617,124.20 10.36%1,909,468.09 7.07%37.06%财务费用 303,452.79 1.20%15,270.37 0.06%1,887.20%营业利润-8,465,518.55-33.51%-5,166,787.15-19.12%63.84%营业外收入 50,016.03 0.20%189,737.36 0.70%-73.64%营业外支出 13,530.57 0.05%1,705.81 0.01%693.20%净利润-9,057,758.97-35.86%-5,040,632.39-18.65%79.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较上年同期下降 6.53%，营业成本较上年同期下降 21.87%的主要原因为：公司因战略规划调整停止了部分子公司原有业所致。管理费用交上年同期增长 36.29%的主要原因为：公司引进人才使管理人员职工薪酬大幅上升，扩大办公场所使租金大幅上升，新设立子公司筹备期开办费增加所致。销售费用较上年同期增长 37.06%的主要原因为：公司强化营销团队建设、上调员工工资导致销售人员职工薪酬增加；扩展营销范围，使差旅费、交通费、运输费等上升。财务费用交上年同期增长 1887.20%的主要原因为：本年借款利息支出较去年同期大幅上升所致。15 净利润较上年同期下降 79.69%的主要原因为：公司分别于 2016、2017 年新成立了北京西科码口腔门诊部有限责任公司、星火万方齿科技术（北京）有限公司、重庆西科码医疗器械有限公司三个子公司，前期投入较高，且星火万方齿科技术（北京）有限公司、重庆西科码医疗器械有限公司均处于筹建阶段，尚未产生利润，因此导致公司整体净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,074,618.41 27,022,774.53-7.21%其他业务收入 185,523.67 3,396.23 5,362.64%主营业务成本 12,151,741.13 15,553,533.75-21.87%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%设备 5,732,480.32 22.69%7,443,704.30 27.54%软件 1,752,294.87 6.94%1,922,395.58 7.11%耗材 16,362,963.43 64.78%17,141,920.19 63.43%诊疗收入 936,692.35 3.71%496,358.24 1.84%义齿加工 290,187.44 1.15%-0.00%其他 185,523.67 0.73%21,792.45 0.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司加大了耗材的销售力度，致使耗材销售比重由上年同期的 63.43%增加至 64.78%；同时报告期内，公司子公司北京西科码口腔门诊部有限责任公司于 2016 年 6 月正式营业，增加了牙科诊疗收入；子公司星火万方齿科技术（北京）有限公司于 2016 年 12 月正式投产，增加了义齿加工收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 惠州市鲲鹏义齿有限公司 1,459,856.61 5.78%否 2 江苏福隆数齿科技有限公司 1,294,107.90 5.12%否 3 长春中医药大学附属医院 1,314,138.47 5.20%否 4 通策医疗投资股份有限公司 1,054,771.70 4.18%否 5 洋紫荆牙科器材(深圳)有限公司 1,010,048.31 4.00%否 合计合计 6,132,922.99 24.28%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国科学器材有限公司 8,635,924.47 39.51%否 2 上海熠诚精密机械有限公司 1,165,682.05 5.33%否 3 北京驰亿隆科技有限公司 854,700.90 3.91%否 4 宝鸡钜鑫金属材料有限公司 681,391.45 3.12%否 5 迪凡信息科技（深圳）有限公司 525,641.03 2.40%否 合计合计 11,863,339.90 54.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,891,418.27-5,944,794.36 150.50%投资活动产生的现金流量净额-1,546,548.47-810,718.00 90.76%筹资活动产生的现金流量净额 15,138,399.48 2,688,255.00 463.13%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 150.5%的主要原因为：公司报告期内因新设立子公司在筹备期支付办费、以及为正式投产前备货支付货款等所致。投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 90.76%的主要原因为：公司报告期内新增的固定资产投入支出资金比上年增加所致。筹资活动产生的现金流量精额较上年同期增长 463.13%的主要原因为：本年新增借款约 1550 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）山西威兰嘉业医疗器械有限公司 成立于 2014 年 9 月 9 日，注册资本 101 万元，公司直接持有 60%的股权，为公司的控股子公司。2017年度营业收入为 6,860,431.55 元，净利润为 1,806,988.10 元。（2）星火万方齿科技术（北京）有限公司 成立于 2017 年 3 月 21 日，注册资本 1000 万元，公司直接持有 60%的股权，为公司的控股子公司。2017 年度营业收入为 290,187.44 元，净利润为-5,188,083.84 元。（3）北京山八齿材贸易有限公司 成立于 2006 年 3 月 3 日，注册资本 50 万元，公司直接持有 100%的股权，为公司的全资子公司。2017年度营业收入为 1,569,614.89 元，净利润为-280,110.94 元。（4）北京西科码口腔门诊部有限责任公司 成立于 2015 年 12 月 29 日，注册资本 100 万元，公司直接持有 100%的股权，为公司的全资子公司。2017 年度营业收入为 936,692.35 元，净利润为-2,360,195.81 元。（5）重庆西科码医疗器械有限公司 成立于 2017 年 3 月 23 日，注册资本 700 万元，公司直接持有 100%的股权，为公司的全资子公司。2017 年度营业收入为 1,153,846.16 元，净利润为-705,195.85 元。17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.1.重要会计政策变更重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。董事会 列示持续经营净利润本年金额-9,057,758.97 元，上年金额-5,040,632.39 元；列示终止经营净利润本年金额 0 元，上年金额 0 元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。董事会 其他收益：1,095,238.91 元。（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。董事会 营业外收入减少190,590.58元，重分类至资产处置收益。2.重要会计估计变更重要会计估计变更 报告期内本公司无重大会计估计变更。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 与上年度财务报告相比，公司合并报表范围新增控股子公司星火万方齿科技术（北京）有限公司，全资子公司重庆西科码医疗器械有限公司。子公司经营情况详见本报告第四节、二、（四）。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司合法诚信经营，依法积极履行纳税义务，持续完善公司员工各项福利待遇，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，因公司新设立控股子公司星火万方齿科技术（北京）有限公司、全资子公司重庆西科码医疗器械股份有限公司，筹备阶段投入力度较大，因此造成本年度亏损较大。其中：星火万方齿科技术（北京）有限公司，已于 2017 年 12 月 21 日取得由北京市食品药品监督管理局颁发的医疗器械生产许可证，同时并获取了定制式固定义齿注册证、定制式活动义齿注册证，开始正式投产营业。已入驻合作门诊达 80 多家，预计 2018 年将入驻多个大型合作医院。重庆西科码医疗器械有限公司，2017 年基本建设已完成，并取得了种植体扫描体、替代体、定位环、种植用牙钻导向器等一类产品备案及生产备案；已经申报二类产品种植用牙钻，相关产品的生物相容性已经检测完成，成品检验已经送达相关单位，预计于 6-7 月份可获得相关产品注册及生产许可；同时已开始申报国际 ISO13485 体系认证及相关产品的 CE 认证，充分利用重庆自贸区的政策，做好产品出口准备；重庆新型的种植体扫描体及替代体等产品会于 6 月份北京国际口腔展会集中发布与亮相！综上所述，公司主营业务未发生变更，经营团队稳定，未发生重大人员变动，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.行业政策风险 公司专业从事牙科医疗器械生产、销售及服务业务，受国家食品药品监督管理局监管，需要获取相应的医疗器械经营许可资质方可生产经营，该等许可资质分为三级，各级均对企业生产销售的产品种类进行了严格的限制。根据医疗器械监督管理条例等法规的规定，医疗器械生产/经营企业的相关许可证期满五年后需由国家食品药品监督局对该等企业的生产/经营资质进行复审并重新颁发许可证书。若监管部门对医疗器械各产品的分类级别进行调整，或者公司许可证期限届满未能及时获取监管部门的重新许可，将导致部分产品短期无法销售的风险。19 公司将积极保持与监管部门的沟通，严格按照监管部门的最新政策要求进行生产经营，并在生产/经营许可资质到期或发生变化前，及时办理相关手续。2.市场竞争风险 公司经过多年的努力和积累先于行业其他公司建立了数字化系统，该系统主要由牙科医疗设备、口腔数字软件与口腔诊疗数字解决方案、口腔科材料三部分组成。目前，公司所处行业的多数企业尚未形成牙科诊疗一体化解决方案，但随着公司产品解决方案的逐步推广，公司经营理念和经营模式将逐步被行业所知，可能造成潜在竞争者对公司现有经营模式和概念的复制。公司通过先进的服务平台和持续研发、推广等方式将患者、技师和医生紧密相连，将优质的诊疗方案服务于患者，并尽可能采取多种方式积极地对现有和在研的知识产权进行保护。公司在不断发展壮大自身的前提下，增强公司综合实力，提升公司市场竞争能力，以防范市场竞争风险。3.实际控制人不当控制风险 公司控股股东陈雷先生直接持有公司 67.