838247_2017_联洋人才_2017年年度报告[2018-009]_2018-04-08.pdf

联 洋 人 才 NEEQ:838247 北京联洋人才科技股份有限公司 Link-Ocean Talent&Technology Co.,年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记2017 年 4 月 23 日，联洋人才董事长张林军、联洋人才副总经理联洋英语市场总监陶郭虎、高管英语面试美籍资深考官 Eric，应中国人民大学商学院 MBA 联合会邀请，为商学院 MBA 有工作经历的经理人学员，献上了一次丰盛的“职业经理人规划和英语面试模拟测试”职业咨询套餐。此次活动也是联洋人才职业咨询走向校园的公益系列活动之一。2017 年，联洋人才地产业务正式启动与碧桂园的大客户合作。2017 年 5 月 16 日，公司董事长张林军（左）拜会菲律宾驻华使馆公使兼总领事戴鸳莺（中），双方就联洋人才在菲律宾设立分公司等相关问题进行了交流。戴鸳莺公使欢迎联洋人才投资菲律宾人才市场，并愿意协调菲律宾相关部门给予支持。2017 年 6 月 14 日，中关村上市企业协会郭秘书长（左三）和薛秘书（右二）等领导莅临联洋人才参观考察，并与公司董事长张林军（右三）进行了亲切交流。2017 年底，联洋人才与福田戴姆勒合作开发的英语胜任力测试平台正式上线。该平台的管理系统更加安全高效稳定；评分系统更加保密公正客观；测试系统更为权威准确。2017 年，联洋人才地产业务团队凭借出色的服务，被万达集团授予 2017 人力资源“最佳合作伙伴”。公告编号：2018-009 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 公告编号：2018-009 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 联洋人才、本公司或公司 指 北京联洋人才科技股份有限公司 实际控制人 指 张林军、游智宏 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 会计师事务所、审计机构 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程 指 北京联洋人才科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 北京联洋人才科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京联洋人才科技股份有限公司监事会 股东大会 指 北京联洋人才科技股份有限公司股东大会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 公告编号：2018-009 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张林军、主管会计工作负责人张林军及会计机构负责人(会计主管人员)徐光阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、销售客户集中及所处行业较为单一的风险 报告期内,公司主要客户仍为汽车整机制造商。2017 年度,公司前五名客户收入占同期营业收入的比例为 37.04%,客户集中度仍较高。大客户因调整业务导致岗位量下降、而新客户合作前期岗位量还不足的情况会不定期发生。因此公司采取实时调整策略应对需求变化,但 2017 年度的收入仍受上述因素影响。2、市场竞争加剧的风险 人力资源是企业保持竞争力的源泉,随着市场竞争的日益加剧,各行业对高端人才的需求日益旺盛。同时近年来政策扶持致人力资源服务企业数量增幅较大,业内竞争加剧。如果市场竞争进一步恶化,进而导致公司营业收入下降,可能对公司正常运营产生一定的负面影响。3、实际控制人控制不当的风险 报告期末公司实际控制人合计直接持有公司 99%的股份,且实际控制人是夫妻关系。虽然公司已采取各种措施完善公司法 公告编号：2018-009 4 人治理结构,但控股股东及实际控制人仍可能通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制,从而使得公司决策偏离公司最佳利益目标,或会给公司经营带来风险。4、行业季节性、周期性导致的经营风险 人力资源服务行业发展状况与宏观经济密切相关,具有一定周期性。在宏观经济上升时,用工单位会增加人力成本预算,扩大员工招聘需求,人力资源服务行业出现增长态势;反之,在经济下滑时,人力资源服务行业发展出现下降态势。5、经营活动现金流量波动较大的风险 截至2017年12月31日,公司经营活动产生的现金流量净额为 3,563,268.83 元,公司已实现净利润为正。公司经营收入保持持续稳定,现金流充足,但由于报告期间部分客户需求调整导致回款周期波动,致使公司经营活动现金流量仍然存在波动较大的风险。6、公司整体资产规模较小且抗风险能力相对较弱的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司资产总额为 14,560,777.00 元,净资产为 7,117,780.98 元,公司整体资产规模较小。2017 年度公司实现营业收入 19,776,096.50 元,净利润 750,832.88 元。但由于公司整体规模较小,尚处于成长期,未形成较强的市场品牌影响力,且新业务仍处于培育期,一旦原有客户维系或新客户业务开发出现较大变动,可能缩减公司营业收入水平。整体而言,公司抵御市场风险能力相对较弱。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京联洋人才科技股份有限公司 英文名称及缩写 Link-Ocean Talent&Technology Co.,Ltd 证券简称 联洋人才 证券代码 838247 法定代表人 张林军 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1707 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 冯颖 职务 董事会秘书 电话 010-52041266-8010 传真 010-62137056 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1707 邮编:100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业-L726 人力资源服务-L7262 职业中介服务 主要产品与服务项目 中高端人才访寻和人才培训 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张林军 实际控制人 张林军、游智宏 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108660531149Q 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 17号 3 号楼 1707 否 注册资本 12,000,000.00 是 公告编号：2018-009 6 无 五、中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 许来正、岳宗磊 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更，公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-009 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,776,096.50 20,044,505.14-1.34%毛利率%41.43%35.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 750,832.88-7,563,136.34-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-405,828.74-7,682,930.23-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.47%-263.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.28%-269.78%-基本每股收益 0.07-1.26-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 14,560,777.00 9,919,865.40 46.78%负债总计 7,442,996.02 7,052,917.30 5.53%归属于挂牌公司股东的净资产 7,117,780.98 2,866,948.10 148.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.59 0.34 73.53%资产负债率（母公司）51.12%71.10%-资产负债率（合并）-流动比率 1.88 1.31-利息保障倍数 7.32-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,563,268.83-9,592,304.65-应收账款周转率 12.87 12.65-存货周转率 29.27 105.99-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.78%-21.40%-营业收入增长率%-1.34%-36.51%-净利润增长率%-625.44%-五、股本情况 公告编号：2018-009 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 8,500,000 41.18%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 投资收益 53,337.46 非流动资产处置损益 584.10 计入当期损益的政府补助 1,100,000.00 其他营业外收入和支出 2,740.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,156,661.62 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,156,661.62 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外收入 154,213.77 153,182.12 227,054.30 227,054.30 营业外支出 34,419.88 29,019.98 12,690.81 12,690.81 资产处置收益-4,368.25-公告编号：2018-009 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司立足于人力资源服务行业，通过多年的系统研发，深耕汽车行业并保持在房地产、金融等领域的进取态势，取得了 14 项服务于公司核心业务的软件著作权，积累了以北京福田汽车股份有限公司等为代表的优质客户池，储备了汽车、房地产等多个领域的大量中高端备选人才。公司业务主要以中高端人才访寻为核心业务，同时集企业英语培训业务为一体，为客户提供全方位、标准化人力资源外包一站式解决方案。公司通过中高端人才访寻与招聘外包服务获取利润并积累现金流，未来将着力升级人才服务模式、提供人才服务可视化产品、发展企业英语培训、图书业务，据此提升公司的品牌价值。（一）营销模式 目前公司的业务营销主要通过专职业务员和全员营销来开展。公司通过自身积累的人才数据库、定点挖掘的人才数据信息、与国内外机构展开合作、发挥业务人员自建渠道等多种方式开展营销工作。公司着力整合内外部资源，一方面依托自主研发的经理人数据库数据管理系统，在经候选人同意的前提下，将公司业务员与候选人接洽过程中所收集到应聘有关信息，纳入经理人数据库，并对数据库中的数据进行实时更新，实现总部与分公司之间跨区域、跨时间的最大化资源共享。另一方面，公司的营销业务员通过与客户的及时沟通、反馈，力争第一时间发掘、获取客户的招聘需求，提高响应效率及招聘速度，实现互动营销，借以不断提高客户对公司的满意度和粘性。公司下属分公司均有专人负责营销，拓展当地及跨地域业务。（二）盈利模式 1、中高端人才访寻（猎头）中高端人才访寻（猎头）服务收入主要来源于为用人单位成功推荐中高端人才职位候选人及提供包括人才测评、背景调查、薪酬设计等相关人力资源管理咨询服务而收取的服务费。中高端人才访寻的收费标准主要按用人单位招聘职位的年薪为基准计算，一般收取岗位年薪的 20%30%。公司推荐的中高端人才在通过客户的用人招聘并与客户签订劳动合同后，一般情况下首先按照合同约定收取部分服务费，待候选人试用期（或保证期）（一般为 36 个月）期满后收取剩余的服务费用。公司猎头服务拥有自主开发的人才资源管理信息平台，包括全流程的人才招聘、人才服务、人才档案管理的完整 IT 系统平台。公司内部人才数据库的候选人简历量已经超过 60 万份，覆盖汽车重工、地产、互联网、金融等重点行业。公司猎头业务通过口碑、行业地位排名、重点大客户长期深度合作开拓客户，公司 2015 年荣获国际著名招聘行业媒体平台 Recruitment International（RI）“中国综合行业最佳 公告编号：2018-009 10 猎头服务供应商入围”奖，2015 和 2016 连续两年荣获该机构“中国制造行业最佳猎头服务商”奖，公司在综合行业猎头服务实力方面，处于本土行业一流，在制造业猎头服务领域处于行业领先地位。2、人才培训 公司目前展开的人才培训主要是与高端人才访寻业务协同的经理人英语和跨文化培训。核心盈利模式是基于英语岗位胜任力设计的联洋英语等级测评系统，向企业和经理人提供从诊断到岗位胜任力达标的一体化定制解决方案。企业英语培训业务的收入主要来源于方案确定之后跟进企业的培训项目收费，收费标准根据培训项目的不同、当地的市场行情以及授课老师的专业度而定，盈利能力主要取决于培训规模及培训效果满意度等因素。公司英语培训服务拥有联洋英语 8 等级测评系统，并拥有稳定的猎头候选人和客户资源。公司的英语培训业务主要为公司的猎头客户和候选人提供英语水平测试与提升的协同服务。核心客户均来自猎头直接或间接服务的客户。目前服务的核心客户包括北汽福田汽车股份有限公司、北京福田戴姆勒汽车有限公司、长安福特汽车有限公司、华晨宝马汽车公司等英语培训业务也使用百度推广模式进行客户拓展。3、咨询报告 2017 年咨询收入 23 万，接受公司核心客户委托，推出行业第一份2017 年中国乘用车营销高级管理人才报告，结算完毕并得到客户的认可，进一步强化了公司在汽车领域的品牌权威度。之后公司将在推出汽车行业 HR 人才分析报告、汽车行业关键技术人才分析报告，探索全行业规模产品的可行性。4、图书 联洋图书是联洋人才立足全球视野，为提高经理人的职业发展竞争力与生活品质而推出的高端定制图书品牌。联洋图书致力于中高端人才的英语和跨文化沟通能力、全球领导力、个人品牌与影响力、职业发展新动力、生活品质等 5 维选题开发，独立创作或挖掘经理人群体优质 IP，开辟经理人 5 维价值增长新航道。联洋图书淘宝店，致力于打造汽车经理人职场图书第 1 充电桩。淘宝店第一阶段主要聚焦汽车经理人的职场发展，目前拥有联洋图书出品的汽车英语词汇工具书车企英语图解 500 必备词应用手册，接下来还将进行各系列 TOP10 图书的展示和团购，帮助汽车经理人以最优惠的价格买到最有价值的书籍。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 公告编号：2018-009 11 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司按照年度计划推进工作。在猎头业务方面，需求端和执行端均加大工作力度，克服了 2016 年度猎头业务受核心老客户需求变化影响的不利条件，稳定了核心客户，深挖其需求信息，同时开拓了一批优质客户，保障了需求来源。在执行端，优化了猎头顾问结构，提升了单人产值，取得了19,776,096.50 的营业收入，毛利率达到 41.43%。高端品牌事业部新组建并得到加强，迅速建立了客户群，并正在着力培养潜在大客户。这些客户提供了一批高端岗位需求，保障了高端品牌事业部的业务增长点。高端品牌事业部成立仅几个月时间，部分下属顾问就产出了过百万的业绩。这也说明公司希望通过重点开发高端市场人才需求以实现提高业绩产出目标的战略布局是可行的。英语测试标准开发和定制服务方面，公司接受核心客户委托，为其定制了英语能力线上测评管理系统。该管理系统包括英语能力测评体系和英语能力测评平台，大大提高了测试效率，并为客户节省了大量测试成本，受到客户高度评价，实现了英语培训产品线下线上两条腿发展的目标。2017 年度，英语培训部门进行人员整编，调整整体业务方向，并根据市场变化开创新英语培训产品，减少原有的固化培训模式，目前转型过程中，导致英语培训收入有所下降。（二）行业情况（二）行业情况 中国人力资源产业发展 30 多年来，逐步形成了多元化、多层次的服务体系，行业全方位的服务功能不断完善。伴随着行业规模、维度的不断发展，行业转型与升级也逐步展开。近些年，国务院、发改委和地方政府相继制定一系列政策文件，加快了我国人力资源服务市场的发展。2014 年度国家人力资源和社会保障部、国家发展改革委员会以及财政部联合发布了关于加快发展人力资源服务业的意见，首次明确了人力资源服务的行业定位、发展目标和基本原则，并且指出到 2020 年要建立健全专业化、信息化、产业化、国际化的人力资源服务体系，提出到 2020 年我国人力资源服务行业从业人员达 50 万人，产业规模要超过 2 万亿元人民币（含人力资源服务中代收代付客户员工工资和社保的费用）。在 2017年中央政府工作报告中，更是将深化人才发展体制改革、推动人力资源自由流动，作为中央政府支持经济结构优化升级、提高现代服务业改革发展的重要举措。公告编号：2018-009 12 受益于国家政策支持、整体产业升级释放的需求增多等多方面因素的影响，中国人力资源服务业及各细分行业在过去几年中保持了较快的增长，人力资源服务业的发展前景非常乐观。（三）财务分析（三）财务分析 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 10,334,266.36 70.97%5,831,083.13 58.78%77.23%应收票据 1,650,000.00 11.33%776,250.00 7.83%112.56%应收账款 1,005,501.78 6.91%1,729,136.77 17.43%-41.85%预付款项 4,093.36 0.03%39,411.51 0.40%-89.61%其他应收款 318,141.11 2.18%221,112.95 2.23%43.88%存货 332,849.00 2.29%378,221.06 3.81%-12.00%其他流动资产 370,287.57 2.54%291,018.42 2.93%27.24%递延所得税资产 46,202.48 0.32%16,590.72 0.17%178.48%长期股权投资-固定资产 108,331.66 0.74%187,330.60 1.89%-42.17%在建工程-短期借款-2,500,000.00 25.20%-100.00%预收账款 4,032,119.48 27.69%2,376,319.60 23.96%69.68%应交税费 574,991.55 3.95%390,200.08 3.93%47.36%长期借款-应付职工薪酬 2,681,510.12 18.42%1,608,670.92 16.22%66.69%资产总计 14,560,777.00-9,919,865.40-46.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金较上年增加 77.23%，公司在猎头、培训的回款速度增加，并且对于闲置资金做了有效地理财规划，做到了有效控制成本支出，公司整体资金流充裕。应收票据较上年增加 112.56%，公司的大客户之一：北京福田戴姆勒汽车有限公司对于付款方式有严格的规定，人民币五万元之内采用银行划转支付，人民币五万元以上采用承兑汇票的方式，由于公司的猎头、培训业务同北京福田戴姆勒汽车有限公司均有合作，因而应收票据较上年有大幅增长。预收账款较上年增加 69.68%，主要原因是公司猎头、培训业务的回款率提高，且按照收入确认原则：岗位 3-6 个月的保障期后方可确认收入，收入确认将滞后，在 2018 年上半年完成。预付账款较上年下降 89.61%，主要因为原计入预付款项的房租调整计入其他流动资产。递延所得税资产较上年增加 178.48%，主要原因是由于资产减值准备增加产生。公告编号：2018-009 13 应付职工薪酬较上年增加 66.69%，主要原因为年终奖尚未发放。2营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 19,776,096.50-20,044,505.14-1.34%营业成本 11,582,174.44 58.57%12,855,580.29 64.14%-9.91%毛利率 41.43%-35.86%-管理费用 7,768,207.61 39.28%13,579,225.25 67.75%-42.79%销售费用 420,117.46 2.12%575,520.58 2.87%-27.00%财务费用 98,136.98 0.50%63,734.07 0.32%53.98%营业利润-381,518.94-1.93%-7,698,993.80-38.39%95.04%营业外收入 1,102,745.37 5.58%153,182.12 0.76%619.89%营业外支出 5.31 0.00%29,019.98 0.14%-99.98%净利润 750,832.88 3.80%-7,563,136.34 -37.73%-项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司管理费用、财务费用、营业利润、营业外收入、营业外支出、净利润发生了较大波动：管理费用同比下降 42.79%，主要原因是公司员工人数减少，人员工资支出相应减少，因而管理费用下降。财务费用同比增加 53.98%，2017 年与北京银行、平安银行继续合作，分别在 3 月 30 日与 9 月 27日还清 2016 年贷款 250 万元，并于 2017 年 3 月 30 日与北京银行完成续贷 100 万元，贷款利息的支出增加了本期的财务费用，公司在 2017 年末已经偿还全部贷款。营业外收入同比增长 619.89%，为收到的财政扶持资金。1）根据国务院关于同意支持中关村科技园区建设国家自主创新示范区的批复（国函200928 号）、国家发展改革委等 9 部委和北京市政府联合印发的关于中关村国家自主创新示范区建设国家科技金融创新中心的意见（京政发201223 号），收到政府的“改制资助”支持资金 30 万元，“挂牌资助”支持资金 30 万元。2）根据北京市委、北京市政府关于促进首都金融业发展的意见（京发【2008】8 号）以及海淀区促进企业上市支持办法（海行规发【2010】11 号）等办法，收到进入辅导期企业享受一次性补助人民币 50 万元。净利润扭亏为盈，主要原因系 2017 年公司在收入稳定的基础上，有效地控制了费用，并得到了政府补助。公告编号：2018-009 14 （2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,106,915.06 19,463,705.99-1.83%其他业务收入 669,181.44 580,799.15 15.22%主营业务成本 11,154,669.58 12,416,336.29-10.16%其他业务成本 427,504.86 439,244.00-2.67%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%高端人才寻访 16,197,919.45 81.91%15,336,175.88 76.51%人才培训收入 2,676,615.52 13.53%3,880,360.30 19.36%咨询收入 226,415.09 1.15%247,169.81 1.23%图书收入 5,965.00 0.03%-其他 669,181.44 3.38%580,799.15 2.90%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年新增图书收入，拓展了图书业务的发行和销售渠道，主要是销售联洋出品的汽车英语词汇工具书车企英语图解 500 必备词应用手册。2017 年人才培训收入下降，原因是人员整编，调整整体业务方向，根据市场变化开创新英语培训产品，减少原有的固化培训模式，目前转型过程中，导致英语培训收入有所下降。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长城汽车股份有限公司 2,342,720.33 11.85%否 2 北京福田戴姆勒汽车有限公司 1,789,758.87 9.05%否 3 北汽福田汽车股份有限公司 1,568,677.36 7.93%否 4 宝沃汽车(中国)有限公司 1,033,867.93 5.23%否 5 北京新能源汽车股份有限公司 588,858.36 2.98%否 合计合计 7,323,882.85 37.04%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京盛华达印刷有限公司 37,996.46 67.92%否 2 中华工商联合出版社有限责任公司 17,946.90 32.08%否 合计合计 55,943.36 100.00%-公告编号：2018-009 15 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,563,268.83-9,592,304.65-投资活动产生的现金流量净额 51,711.82-96,107.13-筹资活动产生的现金流量净额 888,202.58 7,244,266.85-87.74%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量较上年度大幅增长，主要原因为公司根据所处行业及客户对候选人需求的变化，采取相应的应对措施，公司在 2017 年新建了高管咨询部，加大了高端人才市场的挖掘力度，猎头收入有所增长，回款周期稳定，故而经营活动现金净流入额增长明显。筹资活动现金流量大幅减少，2017 年增加发行 350 万普通股；公司已全部偿还 250 万银行借款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 2017 年度公司猎头业务回款率提高，货币资金充裕，为了实现资金的高效运转，公司分别在 2017年 7 月 26 日、2017 年 8 月 10 日通过北京银行双秀支行、北京农商银行海淀支行魏公村分理处的柜台购买南方基金货币型基金，并于 2017 年 12 月 20 日全部赎回，获得投资收益 53,337.46 元 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。公告编号：2018-009 16 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 联洋人才在正常开展业务活动、不断推动国家经济发展、社会进步的同时，还充分利用自己的资源优势，积极参与社会公益活动。2017 年 4 月，应中国人民大学商学院 MBA 联合会邀请，联洋人才董事长张林军先生、联洋人才副总经理兼联洋英语市场总监陶郭虎先生、高管英语面试美籍资深考官 Eric Weldon 先生为商学院 MBA 有工作经历的经理人学员做“职业经理人规划和英语面试模拟测试”职业咨询。此次活动也是联洋人才职业咨询走向校园的公益系列活动之一。三、持续经营评价三、持续经营评价 1、公司具有持续的营运记录 2017 年公司经营活动产生的现金流净额 3,563,268.83 元，较上年同期净流入增加 13,155,573.48元。公司于 2017 年筹资活动产生的现金流量净额 888,202.58 元（2016 年同期为 7,244,266.85 元）。公司长期合作的核心客户均为大型客户，其经营状况和资金实力良好，商业信用也比较好，未出现恶意违约情形，款项回收情况较为良好。同时公司与银行合作良好，并于 2017 年内完成挂牌以来第二次股票发行，公司尚不存在无法获得开发必要的新产品或者进行其他必要的投资所需的资金之情形，能够保证公司持续正常经营活动的开展。（2）营业收入持续 公司 2017 年营业收入为 19,776,096.50 元（猎头收入 16,197,919.45 占比为 81.91%），较上年同期（15,336,175.88 元）上升 5.40%。2017 年稳定并深挖了原有猎头客户需求，并调整了猎头客户结构，新增了多家优质客户，确保需求量较充足。公司同时增加了高端岗位访寻的投入，增加了高附加值产出。因此营业收入保持增长态势。（3）交易客户稳定增加 目前，公司与北汽福田、吉利汽车、万达地产等主要客户合作多年，客户关系较为稳定，2017年持续保持吉利汽车、宝沃汽车第一人才服务供应商地位，并获得 2017 万达集团人力资源最佳合作伙伴和最佳顾问奖、福田戴姆勒汽车 2017 年度优秀供应商奖。公司优质的服务质量赢得了客户的充分认可，稳定的客户关系为公司以后业务的持续拓展奠定了良好的基础。此外，2017 年，公司增加 公告编号：2018-009 17 了重庆长安汽车股份有限公司、重庆小康工业集团股份有限公司、广州南沙经济技术开发区碧桂园物业发展有限公司、恒大旅游集团有限公司等一批优质客户，进一步增加了公司客户的多元化结构。2018 年，在保持与上述客户持续稳定合作的基础上，公司还将顺应市场需求，不断开拓跨行业客户，并采用多种合作模式，既稳定又灵活的处理客户关系，确保良好的赢利基础。2、公司资金筹资能力 1）银行借款 2017 年 3 月取得北京银行提供的借款 100 万元。2）股权融资 公司于 2017 年内完成挂牌以来第二次股票发行，在册股东增加股本，募集资金 350 万元。故公司具备良好的资金筹资能力，确保为公司业务的不断拓展和技术创新提供保障。3、公司所处行业及地位情况 国家人力资源和社会保障部、国家发展改革委员会以及财政部于 2014 年 12 月联合发布了关于加快发展人力资源服务业的意见（人社部发2014104 号），其中明确提到在 2020 年产业规模超过 2 万亿元。如在 2020 年达到目标，年复合增长率达到 16%以上，人力资源服务业的发展前景非常乐观。在 2017 年中央政府工作报告中，更是将深化人才发展体制改革、推动人力资源自由流动，作为中央政府支持经济结构优化升级、提高现代服务业改革发展的重要举措。2015 及 2016 年，联洋人才公司分别获得由亚洲猎头行业权威评选机构 Recruitment International ASIA Awards 颁发的“制造行业最佳猎头服务供应商”及“中国区制造行业最佳猎头服务商”称号。4、新产品开发、业务开拓情况良好 公司于 2017 年陆续推出的新产品主要包括：高端岗位精细化服务、高端人才个性化服务、英语能力线上测评管理系统定制等。其中：a)高端岗位精细化服务 2017 年，为避免传统猎头行业在中低端领域的红海竞争，以高品质的差异化服务增加附加值，公司新建高端品牌事业部，开拓海内外合作渠道，提供多语种服务，并精研客户需求，优化服务模式，丰富服务内容，确保客户需求能够高效达成。在 2017 年高端岗位访寻的多个案例中，公司都采用了全方位市场调研、团队化运作等方式，短时间协助客户高效地获得所期望的人才。这一模式已经比较成熟，将更多地运用到高端岗位的访寻当中，对提高单值和顾问人均产值，以及强化高端猎头服务品牌都十分有利。b)高端人才个性化服务 公告编号：2018-009 18 对高端人才进行个性化服务是提升高端候选人粘性、增加有效候选人储备的重要方式。2017 年，公司推出 MPC 等高端人才个性化服务方案，集中资源为高端优质候选人做能力分析、职业规划、平台选择等定制化服务，协助