838192_2017_铂联科技_2017年度报告_2018-04-17.pdf

1 2017 年度报告 铂联科技 NEEQ:838192 厦门市铂联科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 我司大型医疗电子（MR/CT 类）超大薄型印制电路板项目荣获“创新 100”福建企业创新优秀成果。2017 年 6 月 18 日，中国平潭企业家科学家创新论坛在福州开幕。本次论坛还发布了“创新 100”福建企业创新优秀成果。共 101 家企业的 101项创新项目或成果获此奖励。据福建“创新100”征集与发布活动组委会介绍，福建省企联和平潭创新论坛将依托与福建省经信委、福建省发改委建立的重大创新项目成果转化工作机制，组织协调福建省直有关部门、地方政府、企业共同参与，以加快创新成果在福建的转化与落地。此外，此次获评福建“创新 100”的优秀成果或项目将作为平潭创新论坛重大创新项目的优质案源，由平潭中国企业家科学家创新论坛成果推介中心予以跟踪、反馈、推广、推介。2017 年 12 月 1 日，我司通过两化体系认证，贯标认定的新型能力为：位于福建省厦门市海沧区后祥路 198 号的厦门市铂联科技股份有限公司，与生产过程精细化管控能力建设相关的两化融合管理活动。我司明确了战略竞争优势新型能力这条主线的分析机制，在每年年度战略规划会议上，围绕战略规划的目标开展本年度的两化融合工作管理评审，并输出管审报告，总结、改进过去工作，部署新一年度工作，促使公司不断的进行管理能力的提升。后续，我司将持续采用两化融合管理体系的思路和方法，依照公司两化融合框架的规划，分布实施，逐步推进信息化及工业化项目建设，打造公司不断变更的新型能力需求，以确保竞争优势的持续获取。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、铂联科技 指 厦门市铂联科技股份有限公司 则成、则成公司 指 深圳市则成电子工业有限公司，现已更名为深圳市则成电子股份有限公司 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 推荐主办券商、华鑫证券 指 华鑫证券有限责任公司 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 厦门市铂联科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴永进、主管会计工作负责人吴永进及会计机构负责人（会计主管人员）吴永进保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 公司董事郭华先生因外地出差未能出席第一届董事会第八次会议 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争激烈的风险 近年来，随着全球智能终端的飞速发展，包括智能手机、平板电脑 MID、PC 以及汽车电子、医疗器械设备、航天军工等行业的电子化程度加深，FPC 的需求量随之剧增。同时，随着FPC 制造流程与工艺技术的公开化和透明化程度越来越高，规模以上的 FPC 企业在不断扩产，使得行业内的竞争环境愈发复杂，市场竞争程度进一步加剧，行业存在整体利润水平降低的风险。针对以上风险，公司拟采取如下应对措施：公司将采取进一步加强产品研发力度，严格生产质量管理，注重新产品开发，提升现有产品性能品质，在巩固已有的稳定合作客户的同时，探索开发新的市场，树立良好的自主品牌产品知名度；进一步做好客户售后服务工作，增强客户粘度；拓宽融资渠道，增强企业整体实力等措施来抵御和化解上述风险。人才风险 FPC 行业属于对技术要求较高的产业，产品大多是为不同行业客户定制的非标准产品，且生产工序繁多，要求业内企业有足够的研发、设计、制造等专业技术人才。同时，行业信息的透明化及企业快速成长的需求，促进了行业间人才的流动，因此业内企业存在人才流失的风险。针对以上风险，公司拟采取如下应对措施：公司将采取6 加大研发投入，多渠道引进高技术人才并做好现有日常员工培训工作，提高人员素质；适时推出核心技术人员股权激励计划，以吸引和留住人才，提升产品技术和质量等措施来抵御化解上述风险。环保风险 由于 FPC产品在生产过程中使用硫酸、盐酸等化工原料，蚀刻、清洗等生产工艺存在废气、废水的排放，会对环境产生一定的影响。近年来，国家对于环境保护的要求日益提高，环保执法力度进一步加大，公司在环保方面的或有失误、瑕疵以及在环保设施运营管理方面的投入增加等将会影响公司的持续正常经营及业绩水平。针对以上风险，公司拟采取如下应对措施：严格按照环境主管部门出具的公司项目环境影响报告书批复意见及验收意见的相关要求，做好“三废”排放处理工作；加强环境保护公司内部监测管理工作，落实岗位职责；加大环境保护相关设备、装置的投入及更新，确保设备日常运行良好等措施来抵御化解上述风险。公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构不够健全，规范治理意识相对较薄弱，存在股东会会议届次不规范，会议文件未能妥善保管等不规范的情况。自有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保管理制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，而公司对相关制度完全理解有一个过程，执行的效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险。针对以上风险，公司拟采取如下应对措施：公司已制定了规范公司治理及内控管理制度，强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理理念，审慎履行管理、监督职责，确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。另一方面，公司将加大对内控制度执行，发挥监事会的作用，严格按照公司的管理制度进行管理、经营，从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。安全生产风险 公司生产过程中的电镀工序中部分原材料为有毒物质，尽管公司配备有较完备的安全设施，制定了较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程完全处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，也从未发生大的安全事故，但不排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能，公司存在安全生产风险。针对以上风险，公司正积极落实各项安全制度，并持续监督实行，以尽可能减少安全隐患。公司通过积极举办安全知识培训等一系列安全知识活动，提高公司员工生产过程中的安全意识及安全事故防范水平。7 税收政策变化风险 公司最新取得的高新技术企业证书发证时间为 2015年 10 月 12 日，有效期 3 年,按照相关规定按 15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。针对以上风险，公司十分注重科研投入，目前拥有专利15 项，2015 年、2016 年均投入了约 400 万元的研发费用。2017 年研发费投入 333 万。公司未来对研发将持续投入资金，科研人才力量亦将不断充实，维持高新技术企业资质。原材料价格波动风险 公司 2015 年度、2016 年度原材料成本占主营业务成本比例分别为 52.42%、55.35%，是公司的营业成本主要组成部分。2017 年原材料成本占主营业务成本比例上升至 40.21%。覆铜板、铜箔为公司生产所需的主要原材料。近年来，由于铜的价格波动较大，导致覆铜板、铜箔的采购成本波动较大。若未来铜的价格上升，将会增加公司原材料的采购成本，进而增加营业成本，对经营业绩产生不利影响。针对以上风险：一方面，公司将建立原料库存风险防控体系，根据铜原料有其资源短缺、季节性强的特点，按市场供求关系周期设定不同时期的库存量，减少行情波动给公司带来的风险。同时，公司建立了采购与销售有机结合的管理体制。根据制定的产品销售计划确定原料的采购计划，从而规避风险。另一方面，公司将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。汇率波动的风险 公司 2016 年出口收入占主营业务收入的比重为 12.79%，2017 年出口收入占主营业务收入的比重为 16.33%。存在外币结算的情况，故公司存在汇率波动风险。由于汇率波动，会造成收回的应收款项折算为人民币金额减少，造成汇兑损益；同时，由于汇率波动，会影响公司产品的价格竞争力，进而影响公司产品的销售。故汇率波动会对公司经营产生一定的风险。针对以上风险，当结算货币呈现贬值趋势时，公司出口产品会适当提高出口价格，或采取与进口方约定按一定比例分担汇率损失的方法来降低交易风险。当结算货币呈现升值趋势时，公司出口产品则会适当降低出口价格，以避免损害公司产品的竞争力。重大客户依赖的风险 2015 年、2016 年、2017 年公司前五大客户收入占总收入比重分别为 83.89%、84.32%、71.11%，其中第一大客户深圳市则成电子工业有限公司占总收入比例分别为 69.52%、68.16%、46.94%。如果公司与主要客户的合作出现问题，可能导致公司产品出现滞销或盈利水平下滑等风险。针对以上风险，公司致力于扩展销售渠道，增加销售产品的种类。随着公司业务规模的不断扩大，公司客户数量将不断增加，客户集中度会逐渐降低。8 金融产品投资的风险 为了提高闲置资金的收益率，公司使用部分闲置资金购买银行理财产品。虽然公司购买的银行理财产品属于期限较短的低风险理财产品，一般不会遭受损失，但不能完全排除未能取回本金和目标收益的可能性。因此，公司投资理财产品存在遭受损失的风险。针对以上风险，公司已经制定了董事会、股东大会议事制度以及对外投资决策制度，并将严格按照上述制度履行决策程序。同时安排公司财务部相关人员及时分析和跟踪项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门市铂联科技股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN BOLION TECH.CO.,LTD 证券简称 铂联科技 证券代码 838192 法定代表人 吴永进 办公地址 厦门市海沧区后祥路 198 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 洪志福 职务 董事兼董事会秘书 电话 0592-6207902 传真 0592-6207906 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市海沧区后祥路 198 号 361022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-01-24 挂牌时间 2016-08-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业（代码：C39）主要产品与服务项目 柔性印制电路板（FPC）系列产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴永进 实际控制人 吴永进 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200737877990H 否 10 注册地址 厦门市海沧区后祥路198号2号楼 否 注册资本 人民币 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 28 层 A01、B01（b）单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郑建辉、方莉 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,119,352.86 43,095,344.68-18.51%毛利率%40.41%43.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,271,073.52 6,190,461.58-63.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,644,721.47 4,110,377.26-59.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.53%16.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.01%11.16%-基本每股收益 0.08 0.21-61.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,882,152.52 49,293,192.52-0.83%负债总计 6,681,328.21 9,363,441.73-28.64%归属于挂牌公司股东的净资产 42,200,824.31 39,929,750.79 5.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.33 5.69%资产负债率%（母公司）13.67%19.00%-资产负债率%（合并）13.67%19.00%-流动比率 378.57%280.00%-利息保障倍数-42.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,075,387.07 7,381,388.15-44.79%应收账款周转率 4.03 4.45-存货周转率 8.00 11.04-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.83%-6.4%-营业收入增长率%-18.51%-13.74%-净利润增长率%-63.31%-21.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-89,905.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）366,890.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 333,762.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 131,804.90 所得税影响额-非经常性损益合计非经常性损益合计 742,552.52 所得税影响数 116,200.47 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 626,352.05 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 13 资产处置收益 0 11,745.72 营业外收入 2,486,286.42 2,474,540.70 营业利润 4,736,345.00 4,748,090.72 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，始终专注于柔性印制电路板产品的研发、生产和销售，凭借对市场及客户的深刻了解，经过多年的技术研发和生产经验积累，形成了一套适应公司自身实际的商业模式。公司凭借优良的产品赢得了良好的客户口碑，实现了公司的稳定发展。（一）采购模式 公司以实际生产为基础，按需面向市场公开、公平采购生产用原材料，优先选择资质齐全、价格合理、质量可靠的企业作为合格供应商，并严格落实原材料采购相关管理制度。公司原材料采购以国内市场采购为主，部分 OEM 产品原材料系向客户指定的品牌供应商采购。此外，公司与有关重要供应商签订了原材料采购框架协议，以保证采购价格的平稳合理以及产品质量的可靠。（二）生产模式 由于不同客户、不同电子产品对电子元器件有不同的质量、电器性能以及结构配套要求，因此不同客户的不同产品均会有所差异，公司主营业务产品 FPC 是一种定制化产品而非标准件产品。基于这种特点，公司的生产模式是“以销定产”，即根据客户的订单情况来确定生产计划。“以销定产”模式使原材料采购和生产更有计划性，可以大大降低库存积压导致的存货跌价风险，还可以最大限度控制原材料库存，提高资源利用效率。公司产品生产可分为 OEM 和自主品牌生产。OEM 订单来源主要是通过与美国 FCT 公司及深圳市则成电子工业有限公司三方合作获得，公司产品生产完成后使用约定的品牌；自主品牌生产主要订单来源系公司自身开拓的其他客户。（三）销售模式 公司通过与美国 FCT 公司、深圳市则成电子工业有限公司三方长期友好合作，获得了较为稳定的 OEM订单，公司将生产完成的 FPC 产品销售给则成公司；则成公司对产品进行 SMT 加工及组装，然后将经加工组装后的产品销售给美国 FCT 公司；FCT 公司将最终产品销售给欧美终端客户。公司自主品牌产品的销售模式主要为直接销售，由公司市场部、外贸部门通过网络推广、参加展会、老客户推荐等方式获取订单，以国内市场为主，但出口比例逐步提高。此外，公司与相关重要客户签订了产品销售框架协议，以保持业务合作的稳定性和便捷性。公司凭借严格的质量管理体系及优良的产品，在下游客户中取得了较好的口碑。（四）研发模式 公司拥有专门的研发中心，负责新产品的设计、研发工作。公司经过十多年的发展，已经拥有较为完善的研发团队及科学的人员结构，公司具备提供从产品设计到产品投产整体解决方案的能力。研发部门从制定新产品的研发计划和研发预算开始，组织实施并监控每个研发项目的执行过程，组织研发成果的鉴定和评审，并逐步形成内部技术和知识产权相关资源库。另外，公司还通过与客户共同进行研发设计来发掘和推动客户的需求，并提升产品研发及生产效率。（五）盈利模式 公司凭借自身较强的产品研发实力，深入洞察行业发展趋势，专注于通讯电子、医疗设备、汽车电子等中高端应用领域 FPC 市场。公司通过长期合作伙伴及自身努力开拓获得合同订单，通过销售优良的产品及为客户提供良好的售后服务来获取利润并保持平稳健康发展。14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的主营业务是柔性印制电路板（FPC）生产，产品的销售比上年度下滑 18.51%。2017 年度，公司销售订单受经济环境影响，实现营业收入 35,119,352.86 元，较上年同期同比下滑18.51%；实现净利润 2,271,073.52 元，较上年同期同比下降 63.31%。报告期内，行业竞争日益加剧，公司为了应对市场可能出现的变化，将继续主营业务的深入发展，公司在保持第一大客户则成电子业务稳定增长的基础上积极拓展国内外其他知名客户；加强队伍建设，提升公司人才的竞争力；继续加大对研发的投入，增强产品的核心竞争力，增大对现有客户的粘性。报告期内，随着原材料及人工成本的增长以及公司对产品战略的调整，公司产品毛利率略微下降了 3.23%。(二二)行业情况行业情况 传统消费电子产品市场逐渐被新的互联网概念产品所替代，产业设备与消费产品相互交融，包括支持物联网的硬件设备、可穿戴设备、智能化家居和汽车等电子产品。由于全球正逐步进入以物联网引领的电子时代，产业运营模式从过去单一产品和技术导向发展模式，迈向多元化应用和系统整合发展模式。在云端科技发展的推动下，智能移动设备逐渐成为下一代计算平台，个人电脑市场继续缩水，智能手机市场逐渐趋于饱和，与物联网相关的云计算、大型存储、传感器以及通讯用基础设备等将有可能成为今后的重要增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,884,204.07 9.99%3,435,576.87 6.97%42.17%应收账款 7,837,155.67 16.03%9,595,458.23 19.47%-18.32%存货 4,734,551.07 9.69%4,042,767.58 8.20%17.11%长期股权投资 0 0%0 0%0%15 固定资产 19,588,141.20 48.26%19,756,977.37 40.08%2.28%在建工程 0 0%42,743.59 0.09%-短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 48,882,152.52-49,293,192.52-0.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期末货币资金余额为 4,884,204.07 元；上期末货币资金余额为 3,435,576.87 元；本期末较上期末增加了 1,448,627.20 元，增加比率为 42.17%。货币资金期末余额较上期明显增加是由于期末减少购买理财产品。2、应收款项 本期末应收账款余额为 7,837,155.67 元；上期末应收账款余额为 9,595,458.23 元；本期末较上期末减少了 1,758,302.56 元，下降比率为 18.32%。因主要客户的产品结构变化，相应订单减少，本期收入与应收款项均相应减少。3、存货 本期末存货余额为 4734551.07 元；上期末存货余额为 4,042,767.58 元；本期末较上期末增加了691,783.49 元，增加比率为 17.11%。主要原因为返单率高的产品增加的备品与材料。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 35,119,352.86-43,095,344.68-18.51%营业成本 20,929,349.57 59.59%24,287,720.16 56.36%-13.83%毛利率%40.41%-43.64%-管理费用 9,449,911.07 26.91%11,002,461.75 25.53%-14.11%销售费用 2,099,073.09 5.98%2,464,522.24 5.72%-14.83%财务费用 296,225.60 0.84%89,139.08 0.21%232.32%营业利润 2,203,173.73 6.27%4,748,090.72 11.02%-53.60%营业外收入 186,312.18 0.53%2,474,540.70 5.74%-92.47%营业外支出 122,023.07 0.35%284,693.69 0.66%-57.14%净利润 2,271,073.52 6.47%6,190,461.58 14.36%-63.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本期营业收入为 35,119,352.86 元；上期营业收入为 43,095,344.68 元；本期较上期相比下降7,975,991.82 元，下降比率为 18.51%。主要原因是主要客户的产品结构变化，相应订单减少，本期收入与应收款项均相应减少。2、营业成本 本期营业成本为 20,929,349.57 元；上期营业成本为 24,287,720.16 元；本期较上期相比下降 3,358,370.59 元，下降比率为 13.83%。因主要客户的产品结构变化，相应订单减少，营业成本降低。16 但产能未充分利用，毛利率下降。3、管理费用 本期管理费用为 9,449,911.07 元；上期管理费用为 11,002,461.75 元；本期较上期相比下降1,552,550.68 元，下降比率为 14.11%。原因是本期减少了挂牌阶段发生的中介费用，研发投入有所减少。4、销售费用 本期销售费用为 2,099,073.09 元；上期销售费用为 2,464,522.24 元；本期较上期相比下降365,449.15 元，下降比率为 14.83%。本期销售参展费以及销售人员激励有所减少。5、财务费用 本期财务费用为 296,225.60 元；上期财务费用为 89,139.08 元；本期较上期相比增加 207,086.52元，增加比率为 232.32%。本期未发生利息支出，汇率明显波动导致汇兑损失增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,477,727.32 41,988,603.73-20.27%其他业务收入 1,641,625.54 1,106,740.95 48.33%主营业务成本 20,655,063.64 24,146,132.28-14.46%其他业务成本 274,285.93 141,587.88 93.72%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%柔性电路板 33,477,727.32 95.33%41,988,603.73 97.43%其他业务 1,641,625.54 4.67%1,106,740.95 2.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 29,385,354.43 83.67%37,605,156.71 87.26%外销 5,733,998.43 16.33%5,490,187.97 12.74%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成变化不大，其他业务收入核算未达到订单量标准向客户收取的模具、夹具费用。本期该类业务发生较上年多。本期内销产品比重有所下降，主要系国内市场业务量下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市则成电子股份有限公司 16,486,108.23 46.94%否 2 上海联影医疗科技有限公司 3,395,910.52 9.67%否 3 南京佳福科技有限公司 2,089,218.68 5.95%否 17 4 Tramonto Circuits 1,526,231.12 4.35%否 5 亚世光电股份有限公司 1,475,818.19 4.20%否 合计合计 24,973,286.74 71.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆山雅森电子材料科技有限公司 1,178,470.78 11.73%否 2 深圳台虹电子有限公司 1,128,481.93 11.23%否 3 昆山市新溢诚电子科技有限公司 939,435.83 9.35%否 4 福州金瀚化工有限公司 727,174.35 7.24%否 5 广东生益科技股份有限公司 406,416.33 4.04%否 合计合计 4,379,979.22 43.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,075,387.07 7,381,388.15-44.79%投资活动产生的现金流量净额-2,471,056.34-11,226,123.09-77.99%筹资活动产生的现金流量净额 103,950.50-7,763,036.08-101.34%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额有明显减少。主要是因为销售下滑，销售产生的现金流量相应减少，购买商品与劳务支付亦同向下降，支付给员工的薪酬下降幅度小。2、投资活动产生的现金流量净额 公司的投资活动主要为购买银行理财产品。本期收回投资活动产生的现金流量有明显减少，主要是2016 年为支付筹资费用以及筹资款，收回了较多投资。2017 年无需再支付筹资的资金，投资活动产生的现金流量较少。3、筹资活动产生的现金流量净额 公司为筹资活动支付的现金较上期也有明显减少。本期未发生贷款事项，不需要支付贷款本金与利息。4、汇率变动对现金流量的影响。本期汇率波动明显，造成了较大金额的结汇损失。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高闲置资金的收益率，公司使用部分闲置资金购买银行理财产品。2017 年主要投资理财产品有三个：1、安心快线天天利；2、安心灵动；3、金钥匙安心得利。2017 年在保证资金正常运转的同时，利用周转资金投资理财，实现净收益 333,762.76 元。18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。董 事 会已批准 本年持续经营净利润:2,271,073.52元 上年持续经营净利润：6,190,461.58元 自 2017 年1 月1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。董 事 会已批准 营业外收入：-344,500.65元 其他收益：344,500.65 元 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。董事会已批准 上年资产处置收益：11,745.72元 上年营业外收入：-11,745.72元 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。2、重要会计估计变更 公司报告期内未发生重要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任-三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不断开发新客户。高品质的设备，使得公司产量更大优益化，同时加大工程设计的管理和研发，提高产品良率。2017 年，公司通过一系列的资金、技术、人员等投入，增强企业研发、销售服务实力，提升了公司的盈利能力，也为公司长远发展打下扎实的基础。另外，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。19 因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争激烈的风险 近年来，随着全球智能终端的飞速发展，包括智能手机、平板电脑 MID、PC 以及汽车电子、医疗器械设备、航天军工等行业的电子化程度加深，FPC 的需求量随之剧增。同时，随着 FPC 制造流程与工艺技术的公开化和透明化程度越来越高，规模以上的 FPC 企业在不断扩产，使得行业内的竞争环境愈发复杂，市场竞争程度进一步加剧，行业存在整体利润水平降低的风险。针对以上风险，公司拟采取如下应对措施：公司将采取进一步加强产品研发力度，严格生产质量管理，注重新产品开发，提升现有产品性能品质，在巩固已有的稳定合作客户的同时，探索开发新的市场，树立良好的自主品牌产品知名度；进一步做好客户售后服务工作，增强客户粘度；拓宽融资渠道，增强企业整体实力等措施来抵御和化解上述风险。（二）人才风险 FPC 行业属于对技术要求较高的产业，产品大多是为不同行业客户定制的非标准产品，且生产工序繁多，要求业内企业有足够的研发、设计、制造等专业技术人才。同时，行业信息的透明化及企业快速成长的需求，促进了行业间人才的流动，因此业内企业存在人才流失的风险。针对以上风险，公司拟采取如下应对措施：公司将采取加大研发投入，多渠道引进高技术人才并做好现有日常员工培训工作，提高人员素质；适时推出核心技术人员股权激励计划，以吸引和留住人才，提升产品技术和质量等措施来抵御化解上述风险。（三）环保风险 由于 FPC 产品在生产过程中使用硫酸、盐酸等化工原料，蚀刻、清洗等生产工艺存在废气、废水的排放，会对环境产生一定的影响。近年来，国家对于环境保护的要求日益提高，