838820_2017_普利思_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

公告编号：2018-010 1 1/154154 证券代码:838820 证券简称:普利思 主办券商:华创证券 2017 年度报告 普利思 NEEQ:838820 山东普利思饮用水股份有限公司 Shandong Please Drinking Water Co.,Ltd.公告编号：2018-010 2 2/154154 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月，山东普利思饮用水股份有限公司被济南市工商行政管理局评定为2015-2016 年度“守合同重信用”企业。2017 年 7 月 28 日，山东普利思饮用水股份有限公司全资子公司-济南普利思饮用水有限公司注册成立。2017 年 7 月 27 日，山东普利思饮用水股份有限公司与济南高新技术产业开发区管理委员会签订项目进区协议，建设普利思智慧工厂、研发总部、科普基地。并拟在济南高新技术产业开发区设立全资子公司运营该项目。2017 年 10 月 19 日-22 日，方圆标志认证集团有限公司对公司的 GB/T19001-2016、GB/T24001-2016、GB/T2200-2006 三体系运行工作进行审核。最终，公司以无不合格项的审核结果通过本次体系外审。本次外审意味着公司三体系证书顺利换证。公告编号：2018-010 3 3/154154 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 公告编号：2018-010 4 4/154154 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、普利思 指 山东普利思饮用水股份有限公司 子公司 指 济南普利思饮用水有限公司 分公司 指 山东普利思饮用水股份有限公司烟台分公司 德和升 指 济南德和升投资有限公司 全国股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本年度、报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东普利思饮用水股份有限公司章程 三会一层 指 山东普利思饮用水股份有限公司股东大会、董事会、监事会、经理层 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 会计师、中汇 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2018-010 5 5/154154 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周树茂、主管会计工作负责人赵立新及会计机构负责人（会计主管人员）王芹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 公司主要业务为瓶（桶）装饮用水、瓶（桶）装饮用水包装物的生产、销售。目前全国行业内企业数量众多，行业整体集中度较低，市场竞争比较激烈。公司虽然已经初具规模，与同行业其他企业相比，公司具有一定的竞争优势，但由于行业集中度较低，激烈的市场竞争可能降低公司的市场份额，影响公司经营业绩的增长。2、内部控制风险 股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。2016 年 2 月整体变更为股份有限公司后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。2017 年公司对原有的内控体系做了进一步的完善。但相关制度的切实执行仍需要一定的时间过程，仍需不断的优化和改善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、实际控制人不当控制的风险 截止本报告出具日，公司实际控制人周树茂、赵立新直接及间接持有公司 69.5374%的股份，对公司形成了共同控制。若实际控制人利用其控制地位，可能对公司的人事、财务、重大经营及交易等决策行为形成重大影响。4、经营场地租赁风险 公司目前二厂的经营场地、部分房屋是采取经营租赁方式租入。若公司目前的经营场地在租赁合同期满后无法续租，公司将根据实际情况组织实施搬迁，届时将会对公司的正常生产、经营有一定程度的影响。公告编号：2018-010 6 6/154154 5、房产权益瑕疵风险 2008 年公司改制时由于部分房屋所占用的土地未进入改制资产，土地只能采取租赁的方式使用，导致房地分离，该部分房屋无法办理权属证书，存在一定的法律风险。6、水源稳定性和质量风险 公司自有水源出水量充足稳定，水质安全达标。截止本报告披露之日，公司已完成采矿许可证的续展工作，有效期自 2018 年 2 月 5 日至 2023 年 2 月 5 日，公司采矿权证到期后不能续期的风险已经消除。但公司外购水源供应商目前主要有一家，从水源供应上对其形成了一定的依赖，同时存在自然灾害及人为事故导致产生水源稳定性和质量风险。7、现金结算风险 虽然报告期内，公司针对现金结算采取了一系列的措施，由于行业特点及老年人现金支付习惯，存在极少量的现金结算，公司仍然存在现金舞弊风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-010 7 7/154154 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东普利思饮用水股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Please Drinking Water CO.,LTD.证券简称 普利思 证券代码 838820 法定代表人 周树茂 办公地址 济南市文化西路 14 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵立新 职务 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 电话 0531-82927706 传真 0531-81937611 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市文化西路 14 号 250014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993-07-02 挂牌时间 2016-08-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C15 酒、饮料和精制茶制造业-C152 饮料制造-C1522 瓶（罐）装饮用水制造 主要产品与服务项目 瓶（桶）装饮用水类（饮用天然矿泉水、饮用纯净水、其他饮用水）；塑料桶、塑料瓶、塑料瓶胚、塑料瓶盖等包装物。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）88,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 济南德和升投资有限公司 实际控制人 周树茂、赵立新 公告编号：2018-010 8 8/154154 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370112613201147T 否 注册地址 山东省济南市历城区王舍人镇沙三村 否 注册资本 88,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号华创证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗毅彪、况永宏 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年1 月 15 日起由协议转让自动变更为集合竞价交易。公告编号：2018-010 9 9/154154 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 168,536,953.55 159,523,318.70 5.65%毛利率%48.96%51.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,928,617.79 23,889,581.47 0.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,957,119.40 23,965,333.67-0.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.55%23.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.58%24.03%-基本每股收益 0.27 0.29-6.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 197,109,871.60 186,537,846.89 5.67%负债总计 56,184,126.63 69,540,719.71-19.21%归属于挂牌公司股东的净资产 140,925,744.97 116,997,127.18 20.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.33 20.30%资产负债率%（母公司）28.49%37.28%-资产负债率%（合并）28.50%37.28%-流动比率 150%83%-利息保障倍数 251.19 60.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 42,728,555.56 36,174,324.89 18.12%应收账款周转率 21.19 23.99-存货周转率 12.02 8.93-公告编号：2018-010 1010/154154 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.67%12.23%-营业收入增长率%5.65%28.18%-净利润增长率%0.16%207.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 88,000,000 88,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,874,128.14 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,810,499.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,626.04 非经常性损益合计非经常性损益合计-38,002.14 所得税影响数-9,500.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -28,501.60 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 20,356.62 营业外收入 538,184.39 512,927.97 营业外支出 639,187.32 634,287.52 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 公告编号：2018-010 1111/154154 (财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加资产处置收益 88,757.00 元，减少营业外收入 90,982.99 元,减少营业外支出 2,225.99 元；对2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”20,356.62 元，减少营业外收入 25,256.42 元，减少营业外支出 4,899.80 元。公告编号：2018-010 1212/154154 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事桶、瓶装饮用水及包装物生产和销售的综合型企业，致力于为客户提供健康、安全、便捷的包装饮用水及其相关产品。公司主要产品为：18.5L 饮用天然矿泉水、天然泉水、纯净水，12L 饮用天然矿泉水，4.5L 天然矿泉水，380mL、550mL 瓶装饮用天然泉水、纯净水，1.5L 饮用纯净水等系列产品；同时生产食品用塑料桶、塑料瓶、塑料瓶坯、瓶盖等包装物。公司拥有中华人民共和国天然矿泉水鉴定证书、采矿许可证、取水许可证、食品生产许可证、全国工业产品生产许可证、质量管理体系认证证书、食品安全管理体系认证证书、环境管理体系认证证书等相关资质。公司主要业务分为桶装产品、瓶装产品及包装物的生产与销售业务。桶装产品业务主要是通过加盟店分销和团体客户直销的方式实现产品销售，加盟店、团体客户向公司下达订单，公司组织生产并进行发货，客户验收货物，送货单上签字，并根据双方约定的结算方式进行结算。此外，公司通过预售水票，预收销货款，客户凭水票取水，公司发出商品收回水票时确认销售收入。公司桶装产品的主要客户群体为加盟店，团体客户遍布政府机关及各企事业单位。瓶装业务主要是通过经销商和商超（包括连锁超市）分销、团体客户直销的方式实现产品销售。经销商、商超或团体客户向公司下达订单，公司组织生产并进行发货，客户验收货物，送货单上签字，并根据双方约定的结算方式进行结算。公司与华联、华润万家、银座集团、大润发等超市保持合作关系，同时在当地连锁门店均有销售，如统一银座、益康超市等；团体客户遍布政府机关及各企事业单位。包装物业务主要针对烟台欣和企业食品有限公司进行生产销售，根据客户订单进行生产，经烟台欣和企业食品有限公司验收合格后确认收入。公司与该客户合作关系稳定。报告期内，公司的主营业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2018-010 1313/154154 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司管理层按照年度经营计划，研判形势，夯实基础，提升能力，持续巩固桶装产品在济南中心市场的领先优势，并不断提高外埠市场的辐射力度；继续抢占瓶装产品在济南市场占有率，不断提升天然泉水的铺货率，在激烈的市场竞争中，保持了业绩的小幅增长。2017 年公司内部努力寻求变革，打破常规，以创新的理念和思路不断提升管理水平，公司的内部管理及品牌认知得到了较大提升。2017 年，公司实现营业收入 168,536,953.55 元，较上年同期增长 5.65%；利润总额31,996,668.13 元，同比增长 0.25%；净利润 23,928,617.79 元，较上年同期增长 0.16%。报告期末，公司总资产 197,109,871.60 元，较本期期初增长 5.67%；总负债 56,184,126.63元，较本期期初降低 19.21%；净资产 140,925,744.97 元，较本期期初增加 23,928,617.79元，增长比例 20.45%。2017 年，公司持续开展工业旅游项目，通过零距离接触现代化的生产，参与现场水知识科普，增加了消费者的粘性及忠诚度，既稳定了固有消费群体，又通过口碑宣传增加了潜在目标客户，助推销售目标的达成。2017 年，公司持续加强内控建设,完善和优化业务流程，通过内控制度及 ERP 项目业务系统的梳理，提高了财务风险防范意识,提升了企业管控水平。2018 年机遇与挑战并存，市场竞争日益加剧，公司管理层将审时度势，科学决策，解放思想，开拓创新，努力实现全年经营目标，保持公司持续健康增长。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事包装饮用水的生产和销售，属于酒、饮料和精制茶制造业。1、行业发展前景 公告编号：2018-010 1414/154154 2017 年，国家整体经济形势缓中有升，饮料行业呈现趋稳回升的态势，而包装饮用水一枝独秀，自 2013 年以来持续保持不低于 10%的增长，据中国饮料工业协会官方数据显示，2016 年在饮料行业占比首次突破 50%，市场需求持续旺盛，未来相当长的时间内将会面临更为广阔的市场前景和更好的发展环境。2、消费需求 包装饮用水消费者购买需求增大，饮用水安全诉求成为购买选项之一。据凯度消费者指数研究显示，过去一年中，84%的中国城市家庭购买过瓶装水，比上年同期增加了 1%。瓶装水消费的旺季正是最炎热的夏天，6-8 月贡献了瓶装水将近 40%的销售量。截至 2017 年 3月，消费者平均一年会购买 6.3 次，比去年同期多了 0.2 次；平均每次购买 3.4 升，同期较增加了 0.16 升。随着消费者健康意识的日益增强，越来越多的消费者不再喝有水管老化等有二次污染问题的水箱水，瓶装水成为了消费者的安全选项之一。包装饮用水市场需求 2017 年进一步扩大。据凯度消费者指数家庭样组数据显示：截止至 2017 年 6 月，包装水市场较去年同期销量增长 15.5%。3、市场容量 随着省会都市圈(省会济南及周边的淄博、泰安、莱芜、德州、聊城、滨州，共市，52 个县（市、区）。总人口 336 万人)的构建、济南市城市规模的不断扩张及常驻人口和流动人口的增加，预计未来五到十年内山东省饮用水市场每年会以 15%-20%的速度增长，2017年整个省会城市群的市场容量达到 2000 万箱。预计十三五期间，包括华北(北京市、天津市、河北省、山西省等)、华中（河南省、湖北省、湖南省）、华东（上海市、山东省、江苏省、安徽省等）等周边部分省市在内，瓶装水市场容量可达 3 亿箱，市场潜力无限。4、竞争环境 由于产品同质化、企业竞争不断加剧以及经营成本的不断上升，饮料行业竞争异常激烈，正在遭受“价格天花板下降”的压力。行业需要摆脱以依靠“同质化、价格战”为主的终端竞争。从市场份额来看，国内瓶装水市场呈现出六强分天下的局面，华润怡宝、百岁山、农夫山泉、康师傅、娃哈哈、冰露六大品牌占有国内瓶装水 80%左右市场份额。但这两年随着新品牌不断进入市场，包装水市场竞争加剧。面对激烈的市场竞争，我公司将紧跟城市发展步伐，继续扩大饮用水生产规模，同时不断降低生产成本。借新厂区建设之机，全力打造智能制造工厂，通过互联网信息技术改 公告编号：2018-010 1515/154154 造，将生产计划、物资供应、销售发货，全部嵌入信息化系统管理，极大提高工作效率，同时实现向高科技装备制造升级的横向跨越。企业将积极合理的利用“电商平台”拓宽销售渠道、洞悉需求变化。公司将积极拓展销售渠道，加大市场开拓费用投入，努力将销售半径拓展至山东省及周边地市。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 67,205,633.93 34.10%42,553,167.97 22.81%57.93%应收账款 8,713,392.25 4.42%7,191,895.01 3.86%21.16%存货 7,098,338.69 3.60%7,213,230.39 3.87%-1.59%长期股权投资-固定资产 108,658,681.42 55.13%122,706,028.31 65.78%-11.45%在建工程-2,098,011.05 1.12%-100.00%短期借款-12,000,000.00 6.43%-100.00%长期借款-资产总计 197,109,871.60-186,537,846.89-5.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增长 57.93%，主要系报告期内桶装收入增长带来经营现金流增加所致；应收账款增加 21.16%，主要系本期烟台欣和企业食品有限公司应收款增加所致；在建工程减少 100%，主要系 1 号瓶线设备报告期内完工转入固定资产所致；短期借款减少 100%，主要系归还上期借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 168,536,953.55-159,523,318.70-5.65%营业成本 86,013,937.41 51.04%77,545,093.79 48.61%10.92%毛利率%48.96%-51.39%-管理费用 14,960,145.25 8.88%14,620,881.98 9.17%2.32%销售费用 31,383,334.04 18.62%31,282,256.85 19.61%0.32%公告编号：2018-010 1616/154154 财务费用 130,530.20 0.08%662,283.43 0.42%-80.29%营业利润 32,223,427.23 19.12%32,038,046.47 20.08%0.58%营业外收入 1,736,970.48 1.03%512,927.97 0.32%238.64%营业外支出 1,963,729.58 1.17%634,287.52 0.40%209.60%净利润 23,928,617.79 14.20%23,889,581.47 14.98%0.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入增加 5.65%，主要系桶装销售量增加以及桶装产品销售单价提高所致；营业成本增加 10.92%，主要系原材料成本增加所致；财务费用减少 80.29%，主要系本期利息支出减少所致；营业外收入增长 238.64%，主要系本期收到挂牌资金奖励所致；营业外支出增长 209.60%，主要系本期处置固定资产损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 165,515,708.80 154,880,358.96 6.87%其他业务收入 3,021,244.75 4,642,959.74-34.93%主营业务成本 84,729,758.53 75,013,442.14 12.95%其他业务成本 1,284,178.88 2,531,651.65-49.28%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%桶装产品 88,170,780.82 52.32%77,083,107.98 48.32%瓶装产品 51,682,470.62 30.67%56,034,325.45 35.13%瓶胚 25,662,457.36 15.23%21,762,925.53 13.64%其他业务收入 3,021,244.75 1.79%4,642,959.74 2.91%合计 168,536,953.55 100.00%159,523,318.70 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入减少 34.93%，其他业务成本减少 49.28%，主要系本期 PC 桶的销量降低所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 公告编号：2018-010 1717/154154 1 烟台欣和企业食品有限公司 25,662,457.36 15.23%否 2 济南槐荫永诚酒水商行 2,547,626.07 1.51%否 3 章丘市明水大鹏食品店 2,520,416.67 1.50%否 4 济南市历城区王舍人镇坝王路风华商店 2,202,547.86 1.31%否 5 济南堂裕商贸有限公司 2,001,001.37 1.19%否 合计合计 34,934,049.33 20.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 莱州市正阳化工有限公司 11,417,746.14 26.53%否 2 道恩集团有限公司 9,867,817.96 22.93%否 3 烟台市广心商贸有限公司 6,495,594.02 15.09%否 4 北京市加林永隆包装制品有限公司 2,560,128.15 5.95%否 5 天津裕坤包装制品股份有限公司 2,350,526.38 5.46%否 合计合计 32,691,812.65 75.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 42,728,555.56 36,174,324.89 18.12%投资活动产生的现金流量净额-5,930,799.60-5,953,817.47 0.39%筹资活动产生的现金流量净额-12,145,290.00 2,280,790.12-632.50%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加 18.12%，主要系桶装产品收入的增长所致；筹资活动产生的现金流量净额减少 632.50%，主要系本期归还借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017年7月，本公司出资设立全资子公司济南普利思饮用水有限公司。该公司于2017年7月28日完成工商设立登记，注册资本为人民币10,000万元，截止2017年12月31日本公司出资人民币50万元，占其注册资本的0.50%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2017年12月31日，济南普利思饮用水有限公司的净资产为451,595.95元，成立日至期末的净利润为-48,404.05元。公告编号：2018-010 1818/154154 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 执行最新修订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”99,999.96 元，减少“营业外收入”99,999.96 元；对 2017年度母公司财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”99,999.96 元，减少“营业外收入”99,999.96 元。执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 公告编号：2018-010 1919/154154 知(财会201730 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加资产处置收益 88,757.00 元，减少营业外收入 90,982.99 元,减少营业外支出 2,225.99 元；对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”20,356.62 元，减少营业外收入 25,256.42 元，减少营业外支出 4,899.80 元。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3.前期差错更正说明 本期公司无重要前期差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 1 家（济南普利思饮用水有限公司），与上年度相比，本公司本年度合并范围增加 1 家。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极践行企业社会责任，依法履行对员工、消费者、供应商等利益相关者合法权益方面所承担的社会责任。报告期内，公司依法诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业、保障员工合法权益，努力做到经济效益和社会效益的统一。公司作为一家实体企业，带动了加盟店、经销商、配送商等产业链条人员的就业；公司内部设立了工会组织，开展丰富多彩的文化活动，努力为员工创造和谐的工作氛围，同时为困难职工提供帮助，送去企业的关怀和温暖；根据公司的实际情况，解决残疾人就业 4 人；报告期内公司多次组织学生、企事业单位、政府机关等各类消费群体进入厂区免费参观，同时走进校园、走进社区，向广大市民传播健康饮水 公告编号：2018-010 2020/154154 理念，将安全健康饮水知识送到千家万户。公司将一如既往的积极承担企业社会责任，将社会责任融入到公司的日常经营管理中去，实现企业与社会的共同进步、共同发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起 12个月内不存在影响持续经营能力的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场竞争风险及对策一、市场竞争风险及对策 公司主要业务为瓶（桶）装饮用水，瓶（桶）装饮用水包装物的生产、销售。目前全国行业内企业数量众多，行业整体集中度较低，市场竞争比较激烈。公司虽然已经初具规模，与同行业其他企业相比，公司具有一定的竞争优势，但由于行业集中度较低，激烈的市场竞争可能降低公司的市场份额，影响公司经营业绩的增长。主要对策：主要对策：报告期内，为应对激烈的市场竞争，公司充分利用产品质量优势，继续精耕细作，巩固公司系列产品在本土市场的龙头地位。2017 年瓶装产品竞争较为激烈，竞品持续压低市场价格，为此公司制定合理有效的促销政策，调动现有渠道销售积极性，刺激渠道销量提升，不断引进优秀的营销人才，给公司带来新的营销理念和思路。未来，公司将时刻关注市场变化，适时调整营销策略，加强对市场需求的调研分析，研发新的瓶型和设计，改善现有产品形象，加大对中端产品的持续营销投入，培育新的利润增长点；另一方面通过加强内控、提升管理、优化流程等措施，不断降低企业运营成本，向采购要效益，向管理要效益。通过以上措施，不断扩大市场份额，保持经营业绩的持续增长。二、内部控制风险及对策二、内部控制风险及对策 股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。2016 年 2 月整体变更为股 公告编号：2018-010 2121/154154 份有限公司后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。2017 年公司对原有的内控体系做了进一步的完善。但相关制度的切实执行仍需要一定的时间过程，仍需不断的优化和改善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。主要对策：主要对策：2017 年公司对原有的内控手册做了进一步的优化和完善，从财务控制、审批程序及决策环节设立了风险管控点，使之适应企业的不断发展。公司将通过对内控体系的培训和检核，推动内控体系的全面实施和有效运行，确保全员掌握遵守。审计部将加强内控审计，查漏补缺，及时纠偏，使内控体系保持良好的运行状态。公司将根据企业发展的情况，继续不断优化和改善内控流程，促进公司持续、健康、稳定的发展。三、实际控制人不当控制的风险及对策三、实际控制人不当控制的风险及对策 截止本报告出具日，公司实际控制人周树茂、赵立新直接及间接持有公司 69.5374%的股份，对公司形成了共同控制。若实际控制人利用其控制地位，可能对公司的人事、财务、重大经营及交易等决策行为形成重大影响。主要对策：主要对策：公司不断完善内部控制，规范“三会一层”运作模式，权力机构、决策机构、监督机构之间能有效制衡、各司其职，形成了高效、协调运作的法人治理结构。公司在关联交易决策、重大资产的购置与出售、重大对外担保等事项的决策上在公司章程中进行了明确约定，并在“三会”议事规则及关联交易管理制度、对外投资