838169_2017_博弈科技_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

博弈科技 NEEQ:838169 浙江博弈科技股份有限公司 ZHEJIANG BOYISCIENCE&TECHNOLOGYCO.,LTD 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年年 4 月，车身轻量化产品前端模块成功交样；月，车身轻量化产品前端模块成功交样；2、2017 年年 5 月，月，80 万套发动机轻量化产品建设项目达产；万套发动机轻量化产品建设项目达产；3、2017 年年 5 月，获准进入新三板创新层；月，获准进入新三板创新层；4、2017 年年 6 月，完成月，完成 2017 年第一次股票发行工作，共融资年第一次股票发行工作，共融资 5,418.55万元。万元。5、2017 年年 10 月，购置工业用地月，购置工业用地 38749 平方米；平方米；6、2017 年年 12 月，完成月，完成 2017 年第二次股票发行工作，共融资年第二次股票发行工作，共融资 10,000万元。万元。公告编号：2018-011 1 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及利润分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 行业信息.35 第十节 公司治理及内部控制.36 第十一节 财务报告.46 公告编号：2018-011 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、博弈科技 指 浙江博弈科技股份有限公司 博弈有限、博弈科技有限、有限公司 指 公司前身浙江博弈科技有限公司 好迪机电 指 台州市好迪机电配件有限公司 杰特机电 指 台州市杰特机电有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 进气歧管 指 发动机节气门体与缸盖进气道之间的进气管路 气门室罩盖 指 盖在发动机缸盖上的罩壳,有防止外部杂质等进入发动机,防止内部机油泄露 油气分离器 指 用于分离曲轴箱混合气体中的油和空气 正时链条张紧轨导向轨 指 张紧轨和导向轨可以在链条不同转速下提供有效的支撑 机油集滤器 指 机油集滤器连接机油泵前油底壳中,一般包含金属滤网,其作用是滤除机油中的杂物,向各润滑部位输送清洁的机油 缸体分水套 指 分水套的作用是将发动机燃烧室和缸体内壁的温度通过热传导将热能转移到冷却液 增压膨胀罐 指 增压膨胀罐安装在涡轮增压器上连接增压执行器的罐体,其功能为减缓增压器后段气流脉冲,降低噪音 IATF 指 International Automotive Task Force,国际汽车工作组 公告编号：2018-011 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟建斌、主管会计工作负责人李金芳及会计机构负责人(会计主管人员)李金芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-011 4 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、受整车制造行业波动影响的风险 公司主要业务为汽车零部件及配件研发、制造、销售,主要为整车制造商或是发动机制造商提供塑料轻量化的相关产品。整车制造行业受宏观经济周期和国家政策的影响较为明显。宏观经济下行,国民消费能力下降将影响我国的汽车产量,从而影响公司的业务。二、客户较为集中及重大客户依赖的风险 报告期内公司销售基本为前五大客户,其中 2016 年度、2017 年度公司对前五大客户销售比例为 89.44%、95.32%;报告期内公司对浙江远景汽配有限公司存在重大客户依赖,其中2016 年度、2017 年度公司对浙江远景汽配有限公司销售比例为 60.65%、72.66%,这与整车制造行业的集中度较高,整车制造企业对零部件供应商的遴选和考察十分严格有着密切的关系。三、报告期内偿债能力较弱的风险 公司 2017 年末和 2016 年末资产负债率分别为 40.74%和73.43%,公司于 2017 年股票发行 2 次,共融资 1.54 亿元,大大降低了公司的资产负债率,但由于 2017 年末公司负债仍较高,其中短期借款 4150 万元,应付账款 5960 万元,公司存在 2017年末的短期借款总额较大,到期预计可续期,但如若不能签订新的银行贷款合同,存在一定的短期偿债能力风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江博弈科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG BOYISCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 博弈科技 证券代码 838169 法定代表人 钟建斌 办公地址 台州市椒江区枫南东路 1469 号 二、联系方式 董事会秘书 王可标 是否通过董秘资格考试 是 电话 0576-89025091 传真 0576-89069880 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 台州市椒江区枫南东路 1469 号 318000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 21 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-36 汽车制造业-366 汽车零部件及配件制造-3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车整车、整机(发动机)塑料轻量化产品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）27,710,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钟建斌 实际控制人 钟建斌 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913310006952807304 否 注册地址 台州市椒江区枫南东路 1469 号 否 注册资本 27,710,000.00 是 公告编号：2018-011 6 2017 年 2 月 10 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了2017 年第一次股票发行方案，公开实际发行股票 353 万股，股本 2018 万股增至 2371 万股；2017 年 8 月 6 日，公司召开2017 年第五次临时股东大会，审议通过了2017 年第二次股票发行方案，公开实际发行股票 400 万股，股本 2371 万股增至 2771 万股。五、中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵海荣、陈丹萍 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日开始，股票转让方式由“协议转让”统一改为“集合竞价”。公告编号：2018-011 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 199,886,522.04 157,837,719.87 26.64%毛利率%28.77%32.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,248,133.08 21,566,722.68-6.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,799,072.18 21,035,743.75-10.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.05%52.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.97%50.82%-基本每股收益 0.83 1.07-22.43%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 364,381,105.36 196,401,111.94 85.53%负债总计 148,458,292.82 144,222,875.88 2.94%归属于挂牌公司股东的净资产 215,922,812.54 52,178,236.06 313.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.79 2.59 200.77%资产负债率%（母公司）40.74%73.43%-资产负债率%（合并）-流动比率 169.98%81.58%-利息保障倍数 4.80 6.94-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,429,756.05 12,361,776.88-72.26%应收账款周转率 316.68%343.47%-存货周转率 495.33%476.50%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%85.53%58.55%-营业收入增长率%26.64%64.56%-净利润增长率%-6.11%157.97%-公告编号：2018-011 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 27,710,000 20,180,000 37.31%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 153,784.98 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 255,936.72 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,289,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,600.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,704,622.23 所得税影响数 255,561.33 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,449,060.90 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 2016 年 12月 31 日资产 负 债 表项目 -应收账款 60,484,099.16 60,484,099.16 31,142,180.02 31,424,231.30 固定资产 96,982,091.06 74,085,471.76 75,245,011.37 51,571,373.96 累计折旧 28,868,987.09 17,274,692.43 19,665,565.76 11,825,227.40 长 期 待 摊费用 0.00 11,474,019.81 0.00 14,376,979.62 在建工程 8,622,164.65 1,150,173.59 3,748,841.94 2,218,906.37 其 他 非 流动资产 0.00 6,020,042.35 0.00 1,529,935.57 预收账款 20,000.00 182,393.17 77,718.02 77,718.02 应付账款 72,256,773.07 72,016,855.12 41,143,884.97 40,808,676.43 公告编号：2018-011 9 盈余公积 2,657,424.10 2,621,057.19 464,384.92 464,384.92 未 分 配 利润 23,916,816.85 22,750,455.00 4,179,464.20 3,340,404.59 2016 年 度利 润 表 项目-主 营 业 务成本 99,096,437.56 99,101,132.35 66,005,082.70 65,831,321.80 其 他 业 务收入 9,016,137.39 8,571,692.94 2,210,997.86 2,980,228.63 其 他 业 务成本 7,257,979.69 7,172,509.60 1,927,434.45 1,927,434.45 重要会计政策变更：(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2)本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016年度营业外收入 12,489.00 元，调增资产处置收益 12,489.00 元。(2)其他会计政策变更 1)会计政策变更的内容和原因 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备 注 本公司原将生产用模具列报于固定资产，为了增强公司财务信息与同行业数据的可比性，自 2017 年 1 月1 日起，将模具转入长期待摊费用列报。研发建设期的模具自在建工程转入其他非流动资产核算。同时，将公司向客户收取的模具开发费自其他业务收入转为减少模具资产入账价值。此项会计政策变更采用追溯调整法。本次变更经公司第一届 十七次董事会审议通过。八、业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 本公司于 2018 年 2 月 26 日在全国股份转让系统指定披露平台上披露了2017 年年度业绩快报公告（公告编号：2018-005），年度报告中披露的财务数据与该公告中披露的财务数据存在差异，差 公告编号：2018-011 10 异幅度达到 10%以上。其中：归属于挂牌公司股东的净利润业绩快报为 23,162,079.16 元，现经审计为 20,248,133.08 元，减少 12.58%，造成差异的主要原因是公司对 2017 年的会计估计进行了调整，具体为公司原应收款坏账计提比例为：6 个月内（含，下同），计提比例为 0%；6 个月-1 年，计提比例为 5%；1-2 年，计提比例为 20%；2-3 年计提比例为 50%；3 年以上，计提比例为 100%。为了更真实、完整地反映公司应收款项、财务状况和经营成果，公司召开第一届董事会第十七次会议补充审议了本次会计估计变更应收款坏账准备计提比例，变更后的应收款坏账准备计提比例为：1 年以内，计提比例为 5%；1-2 年，计提比例为 20%；2-3 年计提比例为 50%；3 年以上，计提比例为 100%。导致本次业绩快报差异的原因已在原业绩快报公告中进行了充分风险提示。公告编号：2018-011 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 浙江博弈科技股份有限公司是一家专注于汽车整车、整机（发动机）塑料轻量化产品研发、生产、销售的企业。以高质量高技术构筑坚实的产品基础，通过清晰的市场定位，已成为中国汽车发动机歧管的一流生产厂家，具有同外资、合资公司同类产品竞争的实力。公司根据市场（潜在）需求制定研发或者技术改进计划，或根据客户信息、市场需求进行洽谈合作，根据客户的要求进行相应的技术沟通并进行产品研发。已和多家国内自主整车（整机）公司展开项目开发与合作。公司采取直接销售的方式，与汽车整车（整机）公司等签订合同。公司实行以销定产的生产模式，根据生产订单和产品库存安排生产计划，公司按双方约定的价格及付款周期，按时回笼资金。并获得收入、利润及现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度末未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司主要的管理团队全来自于行业内顶尖的企业，完全掌握一套自主进气歧管、前端模块等整车、整机轻量化产品的研发模式，目前已申请取得专利 16 个。公司拥有一支强大的研发技术团队，设立了具备产品设计、结构、性能、模具、材料等多项研发科目相结合的研发技术中心，同时，配置先进的生产系统和可靠的质量管理体系，能快速地根据市场（潜在）需求制定研发或者技术改进计划，或根据客户信息、市场需求进行洽谈合作，根据客户的要求进行相应的技术沟通并进行产品研发，对外提供高质量产品和服务。已和多家国内自主整车（整机）公司展开项目开发与合作。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年度，按照年度制定的经营计划，在汽车零部件行业较快发展的大环境影响下，公司业务量呈快速增长的趋势。报告期内公司实现营业收入 19,988.65 万元，较去年增长 26.64%；毛利率 28.77%比去年 32.67%有所下降，主要是报告期内主要原材料塑料颗粒的采购单价上涨、客户对产品销售单价年降和新厂区生产效率处在逐步提升阶段等原因造成；净利润为 2,024.81 万元，较去年下降 6.11%；如剔除净利润因应收账款坏账计提比例会计估计变更减少 336.29 万元后净利润为 2,361.10 万元，较去年增长 9.48%。截止 2017 年底，公司总资产为 36,438.11 万元，较去年上升 85.53%，净资产为21,592.28 万元，较去年上升 313.82%。公司报告期内取得较好的业绩，源于以下方面：1、公司掌握了较为先进的研发技术，注重市场信息收集，及时跟踪市场需求动向，所以公司根据 公告编号：2018-011 12 市场（潜在）需求制定研发或技术改进计划，根据客户要求定制研发不同性能、不同形态的产品，公司为提升产品竞争加大研发投入，报告期内在车身轻量化产品的研发获得突破，前端模块交样成功。2、由于公司处于汽车零部件行业领先地位，对产品质量要求较为严格，公司也在经营过程中不断改进自身产品性能，最终获得客户认可并建立长期合作关系。加上中国汽车产业快速发展，特别是自主品牌汽车的大幅增长，拉动了汽车零部件市场需求，也给汽车发动机塑料轻量化行业带来了很大商机，给以自主品牌汽车企业为主要客户的公司的各项业绩得以大幅增长。3、随着公司研发能力、生产能力和质量保障能力的提升，加深了客户对公司的认同感，使老客户对公司的采购份额提高，新产品的开发合作机会加大。4、报告期内公司加大对自动化、智能化生产线的投入和加大对原有设备的技术改造，确保产品的高效率产出，保证客户对产品的合格率和追溯性的要求。5、公司借鉴国内外知名企业的先进管理理念并结合公司实际情况，有效贯彻和认可ISO/TS16949:2009 质量管理体系，完善并提升公司的的生产工艺流程，提高生产效率，同时随着公司产品生产量大幅增加后，单位制造成本下降明显。6、公司注重技术人才、管理人才和营销人才的选拔、培养和任用，坚持人才的知识化、年轻化和技术化，在长期从事汽车轻量化产品的研发、生产和销售过程中，公司各级管理团队积累了丰富的行业经验、企业管理经验和市场开拓服务意识。7、报告期内公司发行股票 2 次，融资 1.54 多亿元，解决了公司的资金需求，降低了公司财务费用，优化了公司财务结构，增强了公司抵御财务风险能力。（二）行业情况（二）行业情况 前期工信部出台的关于乘用车燃烧消耗量限值、乘用车燃料消耗量评价方法及指标强制性国家标准的修订工作已完成，政策对乘用车燃料消耗提出明确要求，在严苛的能耗标准下，汽车轻量化将成为各大厂商达到强制性国家标准的核心手段，达到百公里油耗限值较为直接的手段；汽车轻量化是汽车产业必然的发展方向之一，轻量化是指在保证汽车的强度和安全性能的前提下，有目标地减轻汽车自身的重量，从而提高汽车的动力性，减少物料消耗，降低排气污染。同时新能源车轻量化已成为行业发展的重要路径。2016 年中国汽车工程学会发布了节能与新能源汽车技术路线图，根据该路线图对 2020-2030 年新能源车能耗、续航里程以及制造材料等因素的规划，轻量化将是未来新能源汽车发展的重点方向，轻量化能提高续航里程，解决了新能源乘用车的“里程焦虑”。目前汽车塑料轻量化已在汽车几十个零部件得到普及和应用，更多“结构件、功能件”塑料应用渗透率正在提升。另一方面，成本、性能等指标上，特别从减重效果看，改性塑料相对对比其他轻量化材料，改性塑料对比优势突出。根据车型不同，国产汽车塑料件用量在 70-150KG/辆，占车重比例 7-10%，发达国家汽车塑料用量已实现 200KG/辆以上，占车重比例 20%以上，预计 2020 年可达到 500kg/辆，与国外车用塑料相比，我国仍有较大的提升空间。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 77,071,879.30 21.15%11,260,136.53 5.73%584.47%应收账款 65,754,104.83 18.05%60,484,099.16 30.80%8.71%存货 32,644,853.47 8.96%24,847,262.61 12.65%31.38%公告编号：2018-011 13 长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 69,022,208.78 18.94%56,810,779.33 28.93%21.49%在建工程 21,421,651.50 5.88%1,150,173.59 0.59%1,762.47%短期借款 41,500,000.00 11.39%47,000,000.00 23.93%-11.70%长期借款 16,400,000.00 4.50%0.00 0.00%-资产总计 364,381,105.36-196,401,111.94-85.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金期末比期初增加 65,811,742.77 元,变动比例 584.47%，主要系报告期末募集资金尚未使用完毕所致；2、存货期末比期初增加 7,797,590.86 元,变动比例 31.38%，主要系报告期客户订单增加使公司相应的储备增加，以保障客户的最低库存量要求；3、在建工程期末比期初增加 20,271,477.91 元,变动比例 1,762.47%，主要系报告期内使用募集资金大量购买新设备，部分未达到可使用状态；4、资产总计期末比期初增加 167,979,993.42 元,变动比例 85.53%，主要系报告期内两次定增，金额分别是 5,418.55 万元、10,000.00 万元，使得实收资本和资本公积大幅增加；另外公司业务发展迅速，使得应收票据、应收账款、存货、固定资产、在建工程等各资产都不同程度地增长；2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 199,886,522.04-157,837,719.87-26.64%营业成本 142,388,336.96 71.23%106,273,641.95 67.33%33.98%毛利率 28.77%-32.67%-管理费用 17,861,591.77 8.94%14,412,947.97 9.13%23.93%销售费用 7,396,726.48 3.70%7,120,924.23 4.51%3.87%财务费用 6,106,248.14 3.05%4,209,458.33 2.67%45.06%营业利润 23,367,792.08 11.69%24,542,933.52 15.55%-4.79%营业外收入 29,480.53 0.01%619,299.11 0.39%-95.24%营业外支出 48,707.20 0.02%7,483.43 0.00%550.87%净利润 20,248,133.08 10.13%21,566,722.68 13.66%-6.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比 2016 年增长 26.64%，主要系公司主要为国内自主品牌汽车厂商提供轻量化产品，在报告期内自主品牌汽车生产销售良好，特别是公司第一大客户浙江远景汽配有限公司配套的吉利汽车销量突破 120 万辆，增幅 58%，而对浙江远景汽配有限公司的销售占公司总销售的 72.66%，同时公司对其他客户的销售也在增长；2、营业成本比 2016 年度增加 33.98%，主要系报告期内营业收入增长，材料采购量随着增加，同时主要材料塑料颗粒的采购单价也略有上涨；新厂区报告期内在建设中，生产效率在逐步提升，使生产固定成本费用上升；以上导致报告期内营业成本增加，毛利率下降；公告编号：2018-011 14 3、财务费用比 2016 年增长 45.06%，主要是公司业务量增加、购置设备等需要大量资金，使间接融资总额增加 1000 多万，承兑汇票贴现额增加，导致报告期内利息支出增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 195,601,967.13 149,266,026.93 31.04%其他业务收入 4,284,554.91 8,571,692.94-50.02%主营业务成本 138,756,352.79 99,101,132.35 40.01%其他业务成本 3,631,984.17 7,172,509.60-49.36%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%歧管类 149,213,295.01 74.65%114,071,154.59 72.27%气门室盖罩及装饰罩类 16,122,628.03 8.07%15,951,975.64 10.11%小件类 30,266,044.09 15.14%19,242,896.70 12.19%其他业务收入 4,284,554.91 2.14%8,571,692.94 5.43%合计 199,886,522.04 100.00%157,837,719.87 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 150,332,331.27 75.21%105,900,294.39 67.09%西南地区 48,588,959.96 24.31%50,542,142.50 32.02%其他地区 965,230.81 0.48%1,395,282.98 0.88%合计 199,886,522.04 100.00%157,837,719.87 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江远景汽配有限公司 142,120,371.47 72.66%否 2 重庆小康动力有限公司 22,673,989.85 11.59%否 3 重庆渝安淮海动力有限公司 9,479,816.21 4.85%否 4 重庆力帆汽车发动机有限公司 8,119,511.44 4.15%否 5 重庆比速云博动力科技有限公司 4,058,966.21 2.08%否 合计合计 186,452,655.18 95.33%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2018-011 15 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 朗盛(无锡)高性能复合材料有限公司 40,845,987.00 15.68%否 2 台州市财政局 32,310,000.00 12.41%否 3 天津亿宝利马商贸有限公司 25,964,695.00 9.97%否 4 乐星机械(无锡)有限公司 15,122,740.00 5.81%否 5 上海鸿港电子有限公司 11,080,519.10 4.25%否 合计合计 125,323,941.10 48.12%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,429,756.05 12,361,776.88-72.26%投资活动产生的现金流量净额-74,480,991.69-20,281,777.30-267.23%筹资活动产生的现金流量净额 143,684,845.03 11,467,723.00 1,152.95%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额为 3,429,756.05 元,比去年同期减少 8,932,020.83元,变动比例为-72.26%，主要是公司第一次增资时，其中 24,185,500.00 为补充流动资金，因此减少了应收票据的贴现；2、2017 年投资活动产生的现金流量净额-74,480,991.69 元，比去年同期流出增加54,199,214.39 元,变动比例为 267.23%，主要是公司业务量大幅增加后，公司不断购置汽车轻量化产品的生产线和配套专用生产设施；3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额 143,684,845.03 元，比去年同期增加 132,217,122.03元，变动比例为 1,152.95%，主要是公司报告期内两次定增，共募集资金 15,418.55 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公司在 2017 年 12 月 22 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过关于使用闲置资金购买银行理财产品的议案（公告编号 2017-066），并于 2017 年 12 月 22 日购买的理财产品为启盈智能定期理财 16 号(可质押)理财产品，金额 10,000,000 元，期限为 2017 年 12 月 22 日至 2018 年 1 月 29日，利率为 4.25%，将于 2018 年 1 月 29 日到期并获得本金和利息，公告编号 2017-067。（五）（五）研发情况研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,669,488.47 6,643,179.49 研发支出占营业收入的比例 3.84%4.20%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：公告编号：2018-011 16 教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下 30 36 研发人员总计 30 36 研发人员占员工总量的比例 11.76%12.54%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 16 16 公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司的研发支出为 7,669,488.47 元，占营业收入的 3.84%。公司目前拥有研发人员 36名。公司研发费用加大投入，使公司研发实力不断增强，科技成果转化能力不断提高，报告期内有双入口曲通通道结构、集成真空罐紧凑型、高性能低能耗缸内直喷、高性能紧凑型增压、集成曲通迷宫结构增压、滚筒式可变长度塑料、可变谐振腔容积、轻量化调温器盖、紧凑结构气缸盖罩、迷宫式气缸盖罩、塑料增压歧管等 11 个研发项目研发成功，共 11 个新研发项目立项。研发人员的队伍建设得到了加强，提升了公司自身的研发能力。报告期内，公司无研发投入资本化情况。（六六）审计情况审计情况 1 1、非、非标准标准审计审计意见说明意见说明 不适用 2 2、关键审计事项说明、关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.关键审计事项 博弈科技公司主要销售汽车发动机进气歧管及其他相关塑料部件。财务报表附注三(十七)所述，博弈科技公司在将产品交付给购货方，且已经收回货款或取得了收款凭证时，确认销售收入。2017 年度，博弈科技公司实现主营业务收入 1.96 亿元。由于收入对财务报表整体影响重大，是博弈科技公司的关键业绩指标之一，我们将收入确认作为关键审计事项。2.审计中的应对 我们实施的主要审计程序包括：(1)了解和评价博弈科技公司与收入确认相关的关键内部控制的设计，并测试其运行有效性；(2)选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价博弈科技公司的收入确认时点是否符合企业会计准则；(3)选取交易样本，核对发票、结算单、收货凭证，评价相关收入确认是否符合博弈科技公司收入确认政策；(4)就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、签收单及其他支持文件，以评价收入确认是否跨期；(5)向博弈科技公司重要客户询证销售金额以及往来款项余额，确认收入的真实、准确性。公告编号：2018-011 17 （七七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1.重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2)本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016 年度营业外收入 12,489.00 元，调增资产处置收益 12,489.00 元。(2)其他会计政策变更 1)会计政策变更的内容和原因 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备 注 本公司原将生产用模具列报于固定资产，为了增强公司财务信息与同行业数据的可比性，自 2017 年 1 月1 日起，将模具转入长期待摊费用列报。研发建设期的模具自在建工程转入其他非流动资产核算。同时，将公司向客户收取的模具开发费自其他业务收入转为减少模具资产入账价值。此项会计政策变更采用追溯调整法。本次变更经公司第一届 十七次董事会审议通过。2)受重要影响的报表项目和金